Անձնական ֆինանսների կազմը. Անձնական ֆինանսները և դրա հարաբերությունները երկրի տնտեսության հետ

Ինչի մասին

Ինչո՞ւ

Այս թեմայի վերաբերյալ ուղղակի անհավանական քանակությամբ տեղեկատվություն կա: Գրեթե ամեն օր մեզ առաջարկում են «խնայել և ավելացնել» մեր խնայողությունները Forex-ի, ֆոնդային շուկայի, անշարժ գույքի և հողի, բանկային և ապահովագրական ապրանքների և այլնի միջոցով: Այս հոդվածում ես նկարագրելու եմ հիմնական կետերը. որտեղից սկսել: Եթե ​​փորձես ամբողջությամբ լուսաբանել թեման, կարող ես շատ երկար կարդալ։ Պետք է ինչ-որ տեղից սկսել, առաջին քայլն անել։ Որքան էլ տարօրինակ թվա, բայց ես իմ առաջին քայլն արեցի ընդամենը երեք տարի առաջ (ինչի համար մի քիչ չեմ ափսոսում, արդյունքը հաճելիորեն զարմացնում է), և «տեսականորեն» ես գիտեի, որ դա պետք է անել դեռևս 2004 թվականին: Դժվար է բացատրել, թե ինչու է դա անհրաժեշտ, քանի դեռ չեք փորձել այն ինքներդ: Ես ասում եմ իմ ընկերներին, թե ինչի եմ հասել ընդամենը երեք տարվա պատշաճ պլանավորման ընթացքում, և նրանք խնդրում են, որ օգնեք նրանց անել նույնը: Որովհետև իմ արդյունքը՝ «կարող ես դիպչել», բանկային հաշիվներում է:

Ինչպես պետք է իմանամ

Հավանաբար արժի հակիրճ խոսել իմ փորձառության մասին, ում հետաքրքրում է - ես ինչ-որ կերպ ավելի մանրամասն կնկարագրեմ ամբողջ պատմությունը։ 2003 թվականին բոլորի համար կարդացի արդեն ձանձրալի Կիյոսակին։ Այդ պահից այն ճեղքեց իմ միջով, ես ուզում էի, թե ինչպես է նա հետաքրքրվում անձնական ֆինանսներով և ներդրումներով: Այս 10 տարիների ընթացքում ես կարողացա գումար վաստակել և կորցնել (հիմնականում ՇԱՏ կորցնել, քանի որ հիմնական շարժումները եղան 2007-2008 թվականներին, երբ նույնիսկ ամենախելացի մասնագետները սկսեցին պարտվել, էլ չեմ ասում. հասարակ մարդիկ) հետևյալ գործիքների վրա՝ բանկեր, վարկային միություններ, ֆոնդային շուկա, Forex, հող, անշարժ գույք, արժութային գործառնություններ-այդպես հիշեցի։ Մոտ երեք տարի առաջ էր, որ վերջապես եկավ «իրականացումը», և ես սկսեցի համարժեք գործեր անել այս ուղղությամբ։ Մինչ այս գործողություններ էին իրականացվում՝ հիմնված այլ մարդկանց տեսությունների և մտքերի/խորհուրդների վրա։ Ճգնաժամն ինձ սովորեցրեց մտածել սեփական գլխով, և ես ոչնչի համար չեմ ափսոսում։

Ձեռք բերեք գործին

Հիմա բիզնեսին: Ես նկարագրելու եմ միայն այն, ինչից արժե սկսել «երեկը». Սա անձամբ իմ կողմից ստուգված է, աշխատում է, ես պատասխանատու եմ այս խոսքերի համար։

Հիմնական սկզբունքը ժամանակն է և փողը
Եվ, այդ հերթականությամբ. Եթե ​​ինչ-որ բան եք անում անձնական ֆինանսների ուղղությամբ, ժամանակն աշխատում է ձեզ համար: Եթե ​​չես անում, դեմ: Սկսելու համար կարող է լինել նվազագույն գումար, եթե շատ ժամանակ է մնացել (դուք երիտասարդ եք) և, միևնույն ժամանակ, ավելի շատ գումար պետք է լինի, եթե այդքան ժամանակ չի մնացել: Ես օրինակ բերեմ.
Դուք 20 տարեկան եք և 100 դոլար եք ավանդում տարեկան 5%-ով: Սա ընդամենը օրինակ է, գումարը կարևոր չէ, տոկոսը կարևոր չէ, կարևորը ժամանակը: Այսպիսով, դուք ներդրել եք $100 տարեկան 5%-ով, իսկ երբ 50 տարեկան եք, ավանդի գումարը կկազմի մոտ $430: Եթե ​​դուք 33 տարեկան եք, ապա դուք արդեն պետք է 200 դոլար դնեք նույն 5%-ի վրա, որպեսզի ստանաք նույն 430 դոլարը 50-ով։ Այո, առաջին հայացքից՝ 33 տարեկանում, «100 դոլար» գտնելն ավելի հեշտ է, քան 20-ում, բայց դա միայն թվում է: Պետք է հասկանալ գլխավորը՝ գումարը կարևոր չէ, կարևոր է շուտ սկսել։ Նույնիսկ եթե դուք 33 տարեկան եք և ոչ 20, դուք դեռ պետք է սկսեք:

Երեք անձնական ֆինանսական պլան
Այս հայեցակարգը ես լսել եմ 2006 թվականին: Այն շատ պարզ է և, միևնույն ժամանակ, աներևակայելի արդյունավետ։ Այս հայեցակարգի իրականացման ուղիների մասին հիմա չեմ գրի, սա կլինի հաջորդ թեման, կարծում եմ։ Առայժմ միայն «ինչ և ինչու»: Գոյություն ունեն երեք պլան, որոնք յուրաքանչյուր մարդ պետք է ունենա, եթե նա մտածում է իր և իր սիրելիների ճակատագրի մասին.

1. Ֆինանսական պաշտպանության և անվտանգության պլան
2. Պլանավորել ֆինանսական անկախություն
3. Ֆինանսական ազատության պլան

Ֆինանսական պաշտպանության պլաննշանակում է, որ դուք ապահով և հեշտությամբ մատչելի (սա ամենակարևորն է) վայրերում ունեք միջոցներ, որոնք թույլ կտան ձեզ կյանքի որոշ շրջադարձերի դեպքում ապրել ծախսերի նույն մակարդակով, ինչ այժմ ունեք 6-12 ամիս: Բացատրեմ օրինակով. Այժմ դուք երիտասարդ և հաջողակ ՏՏ մասնագետ եք, լավ գումար եք վաստակում և ընդհանուր առմամբ ամեն ինչ լավ է։ Դու գնում ես սարեր՝ տախտակ վարելու, շրջադարձի վրա դահուկների վրա առողջ նժույգը թռչում է մեջդ (կամ հակառակը՝ դու դահուկով ես, նա՝ տախտակի վրա. ով ինչ նախապատվություններ ունի) - ընկնում ես և լուրջ վնասում ձեռքդ . Այնքան, որ վերականգնման համար պահանջվում է 6-ից 12 ամիս: Որևէ աշխատանքի մասին խոսք լինել չի կարող։ Օրինակը կարող է լիովին հաջողված չլինել, բայց էությունը օրինակի մեջ չէ։ Այսպիսով, ֆինանսական ապահովության պլանը ենթադրում է, որ դուք շարունակելու եք ապրել նույն չափանիշներով, առանց ոտնձգությունների վեց ամիս կամ մեկ տարի, մինչդեռ եկամուտ չստանաք (ի վերջո, չեք կարող գնալ աշխատանքի): Օրինակ, դուք այժմ հետևողականորեն ամսական 1000 դոլար եք ծախսում, ուստի պետք է ունենաք 6-12000 դոլար խնայողություն: Եթե ​​քեզ հետ ինչ-որ բան պատահի, դու հանում ես այս խնայողությունները և ապրում այնպես, ինչպես նախկինում էիր ապրում: Դուք ապահով եք։ 6 ամիսը կամ 12-ը անհատական ​​է։ Նախկինում կարծում էի, որ 6 ամիսը նորմալ է, հիմա հասկանում եմ, որ 12-ն ավելի լավ է, կյանքում բաներ են լինում։ Բայց 6-ը «պարտավորություն» է։ Սա արտակարգ ռեզերվ է, նրան չի կարելի ձեռք տալ, եթե ֆորսմաժորային իրավիճակ չէ, որի համար նախատեսված է։

ֆինանսական անկախության ծրագիրասում է, որ ունենալով նույն 1000 դոլար ծախսերը (օրինակ) պետք է ունենաս պասիվ եկամուտ 1000+ դոլար, որպեսզի ոչնչից կախված չլինես։ Ի՞նչ է պասիվ եկամուտը: Սա այն դեպքում, երբ դուք ոչինչ պետք չէ անել դա ստանալու համար: Եվ անհրաժեշտության դեպքում, ապա դրա վրա ծախսեք ոչ ավելի, քան ամիսը մեկ օր: Մնացած ժամանակ դուք կարող եք ծխել բամբուկ, և դրանից եկամուտը դեռ ոչ մի տեղ չի գնում: Օրինակ, դուք ունեք բնակարան, որը վարձակալում եք, և ամիսը մեկ անգամ պետք է գնաք և վարձակալներից հավաքեք ձեր $1000-ը: Կամ դուք ունեք ավանդներ, և տոկոսները հաշվարկվում են 1000 դոլար ամիսը մեկ անգամ: Մենք հիմա մեթոդների մասին չենք խոսում, ուղղակի իմաստի մասին։

ֆինանսական ազատության ծրագիր- ամենաքաղցր պատառը: Եվ ամենադժվարին հասնելը: Նա ասում է, որ դուք պետք է հստակ սահմանեք (!) ինքներդ ձեզ համար այն գումարը, որը ձեզ անհրաժեշտ է ամսական, որպեսզի ֆինանսապես ազատ լինեք։ Օրինակ, հիմա դուք ծախսում եք 1000 դոլար, բայց եթե ապրեիք այնպես, ինչպես ուզում եք, ապա կծախսեիք 10000 դոլար (եթե դրանք, իհարկե, ունենայիք): Եվ այստեղ սխեման նույնն է, ինչ ֆինանսական անկախության առումով. պետք է միջոց գտնել այս գումարը ձևով ստանալու համար. պասիվ եկամուտ. Այդ դեպքում և միայն այդ դեպքում դուք կարող եք ազատ լինել: Խոսքը միլիոնավոր դոլարների զբոսանավերի մասին չէ, պարզապես մարդ զգալն ու հաճույքի մեջ ապրելը տարրական է։

Այժմ աշխատում եմ թիվ 2 պլանի վրա: Ֆինանսական ապահովությունը (միևնույն է, չպետք է մոռանալ դրա մասին, քանի որ այսօր ծախսերը 1000 են, իսկ վաղը կարող են դառնալ 2000. նորից պետք է վերադառնալ թիվ 1 պլանին) մոտ վեց ամիս առաջ, նույնիսկ դժվար է փոխանցել, թե ինչպես. շատ ավելի վստահ եք զգում կյանքում, երբ հիշում եք այս NZ-ի մասին:

Այս գլխավոր նոտայի հետ կապված ես կավարտեմ այս օպուսը, քանի որ արդեն շատ տառեր կան: Հաջորդ անգամ, կարծում եմ, հնարավոր կլինի անցնել թիվ 1 պլանի իրականացման ուղիներով։

Առայժմ կարող եք կարդալ պարզ, կարճ, բայց աներևակայելի խելամիտ հրահանգ, թե ինչպես կարելի է ապրել այս թեմայով գրքով. «Բաբելոնի ամենահարուստ մարդը»:Դա նման է Աստվածաշնչի՝ 10 պատվիրաններով նրանց համար, ովքեր ցանկանում են հոգ տանել իրենց ֆինանսների մասին: Առաջին ընթերցումը ինձ ոչինչ չբերեց՝ կարդացի ու մոռացա։ Հետո, երբ շատ փող կորցրի ու ոտք դրեցի տասնյակ փոցխերի վրա, հիշեցի, նորից կարդացի ու հասկացա, թե ինչ ապուշ եմ։ Եթե ​​գիտակցաբար կարդացած լինեի, այսքան սխալ չէի թույլ տա։ Եվ սրանք դատարկ խոսքեր չեն։

Ուղարկել ձեր լավ աշխատանքը գիտելիքների բազայում պարզ է: Օգտագործեք ստորև բերված ձևը

Ուսանողները, ասպիրանտները, երիտասարդ գիտնականները, ովքեր օգտագործում են գիտելիքների բազան իրենց ուսումնառության և աշխատանքի մեջ, շատ շնորհակալ կլինեն ձեզ:

Տեղակայված է http://www.allbest.ru/ կայքում

• Ներածություն
• 1. Հայեցակարգ ֆինանսական համակարգ
• 1.1 Ֆինանսների հայեցակարգի հիմունքները
• 1.2 Ֆինանսական համակարգի հայեցակարգը
• 2. Անձնական ֆինանսների հայեցակարգը և հարաբերությունները երկրի տնտեսության հետ
• 2.1 Անձնական ֆինանսների առանձնահատկությունները
• 2.2 Բնակչության խնայողությունները որպես ներդրումային ռեսուրս
• 2.3 Բանկերում տնային տնտեսությունների ավանդների ծավալի և կառուցվածքի վերլուծություն՝ որպես երկրի տնտեսության ներդրումային ռեսուրսներից մեկը.
• Եզրակացություն
• Մատենագիտություն

Ներածություն

Պետական ​​ֆինանսները ֆինանսական համակարգի ամենաքիչ ուսումնասիրված տարրերից են։ Սակայն վերջերս հետազոտողների վերաբերմունքը բնակչության ֆինանսներին՝ որպես ֆինանսական համակարգի անկախ օղակի, փոխվել է։ Կան զգալի թվով գիտական ​​հոդվածներ, որոնք նվիրված են անձնական ֆինանսների, դրանց դերի և փոխգործակցությանը պետության ֆինանսական համակարգի այլ տարրերի հետ:

Անձնական ֆինանսների կառավարման կարևորությունը ներկա փուլորոշվում է ֆինանսական համակարգում նրանց հատուկ դերով: Անձնական ֆինանսների ոլորտում ընդունված որոշումներն ուղղակիորեն ազդում են հանրային և կորպորատիվ ֆինանսների վրա: Բացի այդ, անձնական ֆինանսները որոշում են տնտեսության արդյունավետ պահանջարկի ծավալը։

Անձնական ֆինանսների կառավարման հիմնական ոլորտներն են՝ ձևավորումը մարդկային կապիտալը(մասնավորապես, կրթություն և հետագա մասնագիտական ​​զարգացում); փոխառու միջոցների ռացիոնալ ներգրավում; հարկային վճարումների կառավարում; ընթացիկ սպառման համար ծախսերի օպտիմալացում; անձնական խնայողությունների ձևավորում; անձնական խնայողությունների վերածումը ներդրումների և դրանց շահութաբերության առավելագույնի բարձրացում. անձնական ներդրումների ռիսկերի կառավարում; առողջության ապահովագրություն; կենսաթոշակային ապահովագրությունև կենսաթոշակային խնայողությունների ձևավորում. անձնական գույքի և կյանքի ապահովագրություն.

Թեմայի համապատասխանությունը կուրսային աշխատանքայն է, որ անձնական ֆինանսները կարևոր դեր են խաղում երկրի տնտեսության մեջ: Վերջին տասնամյակում հայտնվեցին գիտական ​​հրապարակումներ՝ նվիրված պետական ​​ֆինանսների և երկրի ֆինանսական համակարգում դրանց դերի ուսումնասիրությանը: Ավելի ու ավելի շատ գիտնականներ խոսում են տնային տնտեսությունների ֆինանսավորման կարևորության և երկրի ֆինանսական համակարգի համար դրա հիմնարար դերի մասին:

Դասընթացի աշխատանքի նպատակն է դիտարկել անձնական ֆինանսները և ցույց տալ նրանց հարաբերությունները երկրի տնտեսության հետ: Ուսումնասիրության առարկան ֆինանսական համակարգն է Ռուսաստանի Դաշնություն.

Ուսումնասիրության առարկան Ռուսաստանի Դաշնության ֆինանսական համակարգի զարգացման առանձնահատկություններն ու հեռանկարներն են:

Հետազոտության նպատակները.

Ուսումնասիրել ֆինանսական համակարգի և անձնական ֆինանսների տեսական օրինաչափությունները.

Հաշվի առեք անձնական ֆինանսների առանձնահատկությունները.

Վարքագիծ համեմատական ​​վերլուծությունբանկերում բնակչության ավանդների ծավալն ու կառուցվածքը՝ որպես երկրի տնտեսության ներդրումային ռեսուրսներից մեկը։

Ուսումնասիրության ընթացքում օգտագործվել են պարբերական մամուլի հոդվածներ, ինչպես նաև հետևյալ հեղինակների գիտական ​​աշխատությունները՝ Լավրուշինա Օ.Ի., Իվանովա Ի.Դ., Էրշով Մ.Վ., Գելվանովսկի Մ.Ի. և այլն։

1. Ֆինանսական համակարգի հայեցակարգը

1.1 Ֆինանսների հայեցակարգի հիմունքները

Պատմական առումով «ֆինանսներ» հասկացության իմաստը շարունակաբար փոխվում է։ IN բացատրական բառարանՄԵՋ ԵՎ. Դալը (1882 թ. հրատարակություն), ֆինանսները մեկնաբանվում են որպես «պետական ​​գանձարան և դրա հաշիվներ. այն ամենը, ինչ վերաբերում է պետության մուտքերին և ծախսերին»:

Օտար բառերի բառարանում (1964) ֆինանսներ (ֆրանսիական ֆինանսներ, ֆինանսներ - կանխիկ, եկամուտ) - լայն իմաստով - կանխիկ, դրամական հոսքեր; պետական ​​ֆինանսներ՝ բոլորի ամբողջությունը Փողկառավարության տրամադրության տակ։

Ֆինանսական և տնտեսական մեծ բառարանում Ա.Գ. Brewer finance - կապար ֆինանսական գործառնություններփողով; ֆինանսը ցանկացած նախագծում ներգրավված կապիտալն է. եկամուտ; հարմարություններ.

Ֆինանսներն առաջացել են մշտական ​​ապրանքա-դրամական շրջանառության պայմաններում՝ կապված պետության զարգացման և ռեսուրսների կարիքների հետ։

Ֆինանսների գիտության առարկան հանրային ֆինանսներն են։ Սա սովորելու մասին է, տնտեսական վերլուծությունև գնահատում պետական ​​հատվածըտնտեսություն (Public Economics կամ Public Sector Economics) և պետական ​​եկամուտների և ծախսերի օգտագործման ուսումնասիրությունը, որոնք արտացոլված են. պետական ​​բյուջե. Բաբիչ Ա.Մ. Ֆինանսներ և դրամական շրջանառություն, Մ.: Կրեդիտ, 2012

Կառավարության եկամուտներն ու ծախսերը օգտագործվում են որպես ֆինանսական և քաղաքական գործիքներ՝ որոշակի նպատակներին հասնելու համար: Սակայն միայն ընդհանուր եկամուտներն ու ծախսերը ուսումնասիրելը շատ դեպքերում անբավարար է։ Այո, առաջադրանքի ավարտ: կառավարությունը վերահսկում էկախված գործունեության ոլորտից արտացոլվում է հիմնականում բյուջեում։ Պետությունը կարող է ոչ միայն լայնորեն օգտագործել ֆինանսական և քաղաքական գործիքները, այլև կիրառել ուղղակի ֆինանսական վերահսկողություն, կենտրոնացված ֆինանսական պլանավորում, գների և արտադրության ծավալների կարգավորում (պետական ​​ձեռնարկություններում), օրենսդրություն (հանդիսացող օրենսդրություն, պաշտպանության մասին օրենքներ): միջավայրը, օրենքների մասին ազգային անվտանգությունև այլն) և դրամավարկային քաղաքականության. Այս գործիքները միշտ չէ, որ անկախ են ֆինանսական և քաղաքական որոշումներից, քանի որ հաճախ կան մի քանի այլընտրանքային գործիքներ (օրինակ՝ օդի աղտոտվածության համար ընդունելի չափանիշների սահմանում):

Նախքան ֆինանսների էությունը և բովանդակությունը դիտարկելը, անհրաժեշտ է պարզել դրանց բնույթն ու պատմությունը մարդկային հասարակության մեջ:

Մարդկային հասարակությունը, տնտեսական տեսանկյունից, երկու հավասար և փոխկապակցված կողմերի միասնություն է՝ արտադրողական ուժերի և արտադրական հարաբերությունների։

Արտադրողական ուժերը բնութագրում են մարդկանց հարաբերությունները բնության հետ և ներկայացնում են մարդու (աշխատուժի) համադրությունը արտադրության միջոցների (նյութատեխնիկական բազայի) հետ։

Արտադրական հարաբերությունները մարդկանց միջև հարաբերություններն են, որոնց մեջ նրանք մտնում են համատեղ գործունեության համար:

Արտադրական հարաբերությունները մարդկանց միջև առաջանում են սոցիալական արտադրանքի արտադրությունից մինչև սպառման շարժման գործընթացում:

Արդյունաբերական հարաբերությունների երկու տեսակ կա՝ կազմակերպչական և տնտեսական։

Արտադրական կազմակերպչական հարաբերություններն առաջանում են որպես այդպիսին արտադրության գործընթացում, օրինակ՝ գործատուի և աշխատողների, մենեջերի և ինժեներների հարաբերությունները և այլն։ Այս հարաբերությունները պայմանավորված են աշխատող մարդկանց միջև աշխատանքի բաժանմամբ և բնութագրում են արտադրության վիճակը։

Արտադրության տնտեսական հարաբերություններ - սրանք մարդկանց միջև հարաբերություններն են՝ կապված աշխատանքի միջոցների և արտադրության արտադրանքի յուրացման հետ, այսինքն՝ գույքային հարաբերություններ։

Բնական հարաբերություններն իրականացվում են արտադրության արտադրանքի մի մասի բնեղեն դուրսբերման միջոցով։

Դրամական հարաբերությունները դրսևորվում են փողի շրջանառության միջոցով։ Շրջանառության գործընթացում փողը դառնում է կապիտալ։

Կապիտալը փող է, որն օգտագործվում է շահույթ ստանալու համար: Այսպիսով, փողը պայմաններ է ստեղծում ֆինանսների՝ որպես գործունեության ինքնուրույն ոլորտ դրսևորելու համար։ դրամական հարաբերություններ.

Ֆինանսներն իրենց բնույթով դրամական են: փող են նախադրյալֆինանսների առկայությունը։ Ոչ փող - ոչ ֆինանս:

մշակութային և պատմական պարբերականացման համաձայն վերջ XIXՎ. Ամերիկացի ազգագրագետ և պարզունակ հասարակության պատմաբան Լ. Մորգանը և գերմանացի տնտեսագետ Ֆ. Էնգելսը, մարդկային հասարակությունն իր զարգացման ընթացքում անցել է երեք դարաշրջան՝ վայրենություն, բարբարոսություն, քաղաքակրթություն։ Նրանցից յուրաքանչյուրը բաղկացած է երեք մակարդակից՝ ստորին, միջին, բարձր։

Ֆինանսները որպես պատմական կատեգորիա քաղաքակրթության արդյունք են։ Դրանք առաջացել են քաղաքակրթության ամենաբարձր փուլում՝ առևտրի գալուստով և զարգանում են որպես դրա ածանցյալ մաս։

Սոցիալական աշխատանքի բաժանումը և հասարակության բաժանումը առանձին դասերհանգեցրեց ցեղային համակարգի քայքայմանը և նրա փոխարինմանը սոցիալական համակարգով՝ պետության տեսքով։ Տոհմային (ընտանեկան) ունեցվածքից կենդանիների, կենցաղային սպասքի և այլ կենցաղային իրերի երամակները անցել են մասնավոր սեփականության և դարձել փոխանակման առարկա։ Այսպիսով, դրանք դարձել են ապրանք։

Ապրանքային բորսայի զարգացումը պահանջում էր փոխանակման նշանի տեսք, այսինքն՝ փոխանակման գործընթացի միջնորդ։ Փողը դառնում է նման փոխանակման նշան:

Հետաքրքիր է փողի էվոլյուցիայի գործընթացը և հասարակության մեջ դրանց նկատմամբ վերաբերմունքը։ Փողի, ֆինանսների և վարկի ոլորտի ոչ մասնագետների համար, ինչպես գրել է ամերիկացի տնտեսագետ դափնեկիրը. Նոբելյան մրցանակՖ. Հայեկ, փող մենք օրական; գործի են դրվում, մնում են միանգամայն անհասկանալի բան, դրանք միաժամանակ հիացնում են, տարակուսում և վանում։ Սակայն նրա նկատմամբ երկիմաստ վերաբերմունքն առավել հաճախ է հանդիպում. փողը միաժամանակ ընկալվում է որպես ազատության ամենահզոր գործիք և որպես ճնշելու ամենաչար գործիք։ Այսինքն՝ փողը կարելի է ծախսել թե՛ լավ, թե՛ վատ գործերի վրա։

Հասարակության մեջ մարդիկ, ովքեր շատ փող ունեին, սկսեցին ավելի ու ավելի կարևոր դեր խաղալ: Սա հանգեցրեց վաճառականների դասի ձևավորմանը և կապիտալի առաջացմանը, առևտրի տարանջատմանը արտադրությունից, աշխատանքի բաժանմանը արհեստավորների և գյուղացիների միջև (այսինքն՝ քաղաքի և գյուղի միջև), և հետագայում՝ քաղաքային աշխատանքի բաժանումը առանձինների։ ոլորտները։

Դրամով ապրանքների առքուվաճառքի գործընթացների զարգացումը հանգեցրեց դրամական վարկի և դրամական փոխանակման կետերի առաջացմանը, և դրանց հետ միասին առաջացան տոկոսները որպես վարկի դիմաց, առաջացավ վաշխառությունը։

Վաշխառություն (անգլերեն վաշխառություն) վերաբերում է տոկոսներով վարկավորման ցանկացած գործունեությանը: Վաշխառու վարկ է դրամական վարկ, որի օգտագործման համար վարկառուից գանձվում է բարձր տոկոս, որը կտրուկ տարբերվում է ընդհանուր ընդունված նորմերից։ Որպես ընդհանուր կանոն, վաշխառությունը հակասում է «տնտեսական բարոյականությանը», քանի որ այն մեծապես հարստացնում է նրանց, ովքեր ունեն (նույնիսկ նրանց, ովքեր չեն մասնակցում. տնտեսական կյանքը) դրան մասնակցող փոխառուների հաշվին։

Ինչպե՞ս հայտնվեց ֆեոդալիզմի ժամանակ որոշակի վաշխառուական վարկ: միջազգային վարկ. Այն օգտագործվում էր հիմնականում պատերազմների, խաչակրաց արշավանքների և Եվրոպայի թագավորական տների պահպանման համար։

Այսպիսով, ժամանակի ընթացքում փողի մի մասը վերածվում է կապիտալի, այսինքն՝ դառնում է շահույթի համար նախատեսված փող։

Շահույթ ստանալու ցանկությունը հենց այն է, ինչը թույլ է տալիս առավելագույնս արդյունավետ օգտագործել ռեսուրսները: Գները և շահույթը գործիքներ են, որոնք օգնում են ձեռնարկատիրոջը ընդլայնել դիտարկվողի շրջանակը, ինչպես որ հեռադիտակն է օգնում զինվորին, որսորդին, նավաստիին կամ օդաչուին:

Շուկայական գործընթացը մարդկանց մեծամասնությանը տրամադրում է նյութական և տեղեկատվական ռեսուրսներ, որոնք անհրաժեշտ են ձեռք բերելու այն, ինչ կցանկանային ձեռք բերել: Այնուամենայնիվ, միայն տեսություն սահմանային օգտակարությունիրոք բացատրում է, թե ինչպես են որոշվում առաջարկն ու պահանջարկը, ինչպես է տարբեր ապրանքների արտադրությունը համապատասխանեցնում կարիքներին, և ինչպես է շուկայական փոխադարձ ճշգրտման գործընթացով հաստատված ապրանքների հարաբերական սակավության չափանիշը ղեկավարում անհատների գործողությունները։ Այսուհետ շուկայական գործընթացը հասկացվում է որպես տեղեկատվության փոխանցման գործընթաց, որը թույլ է տալիս մարդկանց տիրապետել և գործնականում կիրառել շատ ավելի մեծ քանակությամբ գիտելիքներ և հմտություններ, քան այն, ինչ հասանելի կլինի նրանց առանձին:

Կապիտալի զարգացումը հետագայում հանգեցրեց արժեթղթերի առաջացմանը՝ բաժնետոմսեր, պարտատոմսեր, մուրհակներ, այսինքն՝ փողի փոխարինիչներ։

Աստիճանաբար վերափոխվեցին կապիտալի ձևերը։ Բացի այդ դրամական ձևառաջացել են կապիտալի, նյութական կամ գույքային (հող, անշարժ գույք և այլն) և ոչ նյութական (գիտելիքներ, մարդկային կարողություններ և այլն) ձևերը։

Մյուս կողմից՝ պետությանը իր գործառույթներն իրականացնելու համար անհրաժեշտ էին նյութական ռեսուրսներ (սնունդ, անասնակեր և այլն) և փող, որոնք նա հավաքում էր հարկադրաբար՝ տարբեր վճարների և հարկերի միջոցով։

Բոլոր տեսակի անկանխատեսելի հանգամանքներից (երաշտ, ջրհեղեղ, սով և այլն) պաշտպանվելու համար ապրանք արտադրողներին, առևտրականներին և պետությանը անհրաժեշտ էր ստեղծել գույքային արժեքների ավելցուկային պաշարներ, ինչը հանգեցրեց ապահովագրության առաջացմանը՝ առաջին հերթին բնական ապահովագրության տեսքով: , իսկ հետո կանխիկ։

Այսպես հայտնվեցին ազգային ֆինանսները և պետության ֆինանսական համակարգը Կակովկինա Տ.Վ. Հետևողականության սկզբունքը ֆինանսական վերահսկողությունև դրա իրականացման մեխանիզմը // Ֆինանսներ. 2011. Թիվ 8. .

Ս.Յու. Վիտեն գրել է, որ XVIII դարի վերջից. «Ֆինանսներ» բառը սկսեց հասկանալ ամբողջությունը պետական ​​սեփականությունեւ ընդհանրապես ողջ պետական ​​տնտեսության վիճակը . Ամբողջի իմաստով նյութական ռեսուրսներպետությանը հասանելի՝ իր եկամուտները, ծախսերն ու պարտքերը, այս բառը հիմա էլ է հասկացվում։ Այսպիսով, ֆինանսների գիտությունը կարող է սահմանվել որպես պետության կողմից նյութական ռեսուրսների լավագույնս ձեռքբերման և պետական ​​միության բարձրագույն խնդիրների իրականացման համար դրանք ծախսելու մեթոդների գիտություն, կամ, մի խոսքով, ինչպես. պետության նյութական կարիքների լավագույնս բավարարման մեթոդների գիտությունը։

Հետևաբար, ֆինանսները և ֆինանսական համակարգը ստեղծվել են հենց մարդու և մարդկային հասարակության կյանքով՝ ի դեմս պետության՝ որպես կենտրոնական հասարակական հաստատության:

Պետության զարգացմամբ զարգացավ ու փոխվեց ֆինանսական համակարգը։

Այս փոփոխությունները առավել հստակ երևում են հարկման պատմության մեջ։

IN Հին Հունաստան(Ք.ա. VII–V դդ.) քաղաքի դարպասների մոտ ակցիզ է մտցվել։ IN Հին Հռոմխաղաղ ժամանակ քաղաքացիների վրա հարկեր չկային։ Քաղաքի տնօրինման ծախսերը չնչին էին, քանի որ ընտրված վարպետներն իրենց պաշտոններն իրականացնում էին անվճար։ Վարպետի ընտրությունը շատ պատվաբեր էր։ Քաղաքն իր եկամուտները հիմնականում ստանում էր հանրային հողերի վարձակալությունից։

եվրոպական պետություններում մինչև 17-րդ դ. չկար հարկեր որոշելու և գանձելու ֆինանսական ապարատ։ Պետությունը սահմանել է միայն հարկերի ընդհանուր չափը, որը հանձնարարել է հավաքել քաղաքային համայնքին կամ գյուղացուն։

XVI դ. ստեղծվեց պետական ​​ֆինանսական հաստատությունների ցանց, որը սահմանում էր հարկման դրույքաչափը և վերահսկում հարկերի հավաքագրումը։

Հարկերը հավաքագրել է հիմնականում ֆերմերը, այսինքն՝ մասնավոր անձը, որը պետությունից ստացել է որոշակի ժամկետով հարկեր և այլ եկամուտներ հավաքելու իրավունք։

19-րդ դարից սկսած պետությունն ամբողջությամբ ստանձնում է հարկեր սահմանելու և գանձելու գործառույթները։ Հարկերի քանակն ու տեսակները անընդհատ փոխվում են։ Հայտնվում է հարկային պետական ​​վարչությունը. հարկային ստուգումներեւ այլն։

Կապիտալ գործարքներն ունենում են ամենատարբեր և բավականին բարդ ձևերը: Կապիտալը մտնում է արտաքին (այսինքն՝ միջազգային) շուկա և հանգեցնում է դրամական միջոցների հոսքի արագացման: Կապիտալի և ամբողջ դրամական հոսքերի կառավարման անհրաժեշտությունը հանգեցրեց 20-րդ դարի երկրորդ կեսին առաջացմանը: ֆինանսական կառավարումը որպես դրամական միջոցների հոսքերի, շարժի կառավարման հատուկ համակարգ ֆինանսական ռեսուրսներեւ ֆինանսական հարաբերությունների համապատասխան կազմակերպումը։

Ֆինանսների զարգացման հետ զարգանում է նաեւ նրանց մասին գիտելիքները, այսինքն՝ ֆինանսների գիտությունը։

Ֆինանսական կառավարումը ղեկավար մարմինների գիտակցված ազդեցությունն է երկրի, տարածքների, տնտեսվարող սուբյեկտների ֆինանսների վրա՝ ֆինանսական համակարգի հավասարակշռության և կայունության հասնելու և պահպանելու նպատակով: Ֆինանսական կառավարումը ներառում է բյուջեների, արտաբյուջետային միջոցների կառավարում, պետական ​​վարկև ֆինանսական համակարգի այլ մասեր:

Ֆինանսական կառավարումն իրականացվում է մի շարք միջոցառումների միջոցով, որոնք ուղղված են ընդհանուր ֆինանսական համակարգի և դրա առանձին կապերի արդյունավետ գործունեությանը:

Բրինձ. 1. Անձնական ֆինանսների կառուցվածքը

1. Պետական ​​ֆինանսական կառավարումը ցանկացած պետության հիմնական գործառույթներից է, դրա իրականացումն իրականացվում է տնտեսական պայմաններին համարժեք ֆինանսական մեխանիզմի ստեղծման միջոցով։ Վոստրիկովա Լ.Գ. Ֆինանսական իրավունքԴասագիրք բուհերի համար. - M.: Yustitsinform, 2012 թ

Ֆինանսական մեխանիզմը պետության կողմից հաստատված ֆինանսական հարաբերությունների ձևերի, տեսակների և մեթոդների համակարգ է: Ֆինանսական մեխանիզմը բաղկացած է ֆինանսական հարաբերությունների կազմակերպչական ձևերից, կենտրոնացված և ապակենտրոնացված ֆինանսական ռեսուրսների ձևավորման և օգտագործման ընթացակարգից և մեթոդներից, ֆինանսական պլանավորման մեթոդներից, ֆինանսական օրենսդրությունից (ներառյալ համակարգը. օրենսդրական նորմերև չափանիշները, դրույքաչափերը և սկզբունքները, որոնք օգտագործվում են որոշելու համար կառավարության եկամուտներըեւ ծախսեր, կազմակերպություններ բյուջետային համակարգերս արտաբյուջետային միջոցներ, կորպորատիվ ֆինանսներ, արժեթղթերի շուկա, ապահովագրական ծառայություններ և այլն)։

Բրինձ. 2. Սպառումը և խնայողությունները ընթացքում կյանքի ցիկլանհատ Բուլատով, Ս. Տնտեսագիտություն. Դասագիրք դասընթացի համար տնտեսական տեսություն/ Ս. Բուլատով. - Մ., 2012.- էջ. 120։

Ապահովագրության հատուկ մեթոդ կարելի է համարել անձի մասնակցությունը պարտադիր համակարգին հասարակական Ապահովագրություն. Մի շարք երկրներում (Գերմանիա) աշխատավարձ ստացողներաջակցել ապահովագրավճարներգործատուների հետ պարիտետային հիմունքներով պարտադիր սոցիալական ապահովագրության համակարգում: Այս դեպքում ֆիզիկական անձինք և՛ ապահովադիրներ են, և՛ ապահովագրված անձինք:

Նույն ռիսկի դեպքում կարելի է միանգամից երեք նվազագույնի հասցնել ռազմավարություն: Այսպիսով, առողջության (հիվանդության) և դրա հետ կապված ծախսերի ժամանակավոր կորստի ռիսկը կարող է ապահովագրվել որպես ինքնաապահովագրության մաս (անձը ստեղծում է միջոցների ֆոնդ չնախատեսված ծախսերի համար): Միաժամանակ նա կարող է ապահովագրական պոլիս գնել բժշկական ապահովագրական ընկերությունից՝ որպես կամավոր ապահովագրության մաս:

Անձնական ֆինանսները կառավարելիս բոլորը պետք է լուծումներ գտնեն միմյանց հակասող խնդիրների համար։ Դա պայմանավորված է, օրինակ, նրանով, որ ընթացիկ ծախսերի աճը հանգեցնում է խնայողությունների նվազմանը և խաթարում է երկարաժամկետ ֆինանսական կայունություն. Ընդհակառակը, խնայողությունների տոկոսադրույքի աճը հանգեցնում է ընթացիկ սպառման կրճատմանը։ Վարկերի ներգրավումը կարող է մեծացնել ընթացիկ սպառումը, որն ապագայում անխուսափելիորեն նվազում է վարկերի տոկոսների վճարման պատճառով։

1.2 Ֆինանսական համակարգի հայեցակարգը

Գիտական ​​և սոցիալ-մեթոդական գրականության մեջ կան տարբեր մոտեցումներ«ֆինանսական համակարգ» հասկացության սահմանմանը։ Այն հիմնականում դիտվում է կամ որպես «կազմակերպության ձև», կամ որպես «կազմակերպությունների մի շարք», «տարբեր ֆինանսական հարաբերությունների ամբողջություն», «ինստիտուտներ և շուկաներ» և այլն:

Մինչ օրս տնային տնտեսությունների ֆինանսները որպես ֆինանսական գիտության ուսումնասիրության անկախ օբյեկտ առանձնացնելու հնարավորության վերաբերյալ երկու տեսակետ կա։ Որոշ հետազոտողներ կարծում են, որ տնային տնտեսությունների ֆինանսները չեն կարող օգտագործվել որպես ֆինանսական գիտության անկախ կատեգորիա և չեն կարող դասակարգվել որպես ֆինանսական համակարգի տարրերից մեկը, իսկ մյուսները համարում են այս կատեգորիայի օգտագործումը միանգամայն ընդունելի:

Մասնավորապես, պրոֆեսոր Բ.Մ. Սաբանտին, թեև նա ընդունում է, որ «կենցաղային ֆինանսներ»-ը դառնում է սովորական տերմին:

Ֆինանսական հարաբերությունները տնային տնտեսությունների մակարդակում հրամայական չեն, դրանք ներկայացնում են ֆինանսական հարաբերությունների ամենաքիչ կարգավորվող ոլորտը, դրանք որոշվում են ոչ թե պարտադիր հրահանգներով և մեթոդներով, այլ բազմաթիվ (տնտեսական, սոցիալական, հոգեբանական և այլն) գործոններով: Բայց, Ս.Ա. Բելոզերովը, այս հիմքով, ֆինանսական գիտության տեսադաշտից չպետք է բացառվեն ֆինանսական գիտության դաշտից ֆոնդերի ֆոնդերի ձևավորման հետ կապված հարաբերությունները, որոնք հսկայական ազդեցություն ունեն զարգացման գործընթացի վրա։ ազգային տնտեսություն.

Ֆինանսական մի շարք հետազոտողներ կարծում են, որ ժամանակակից շուկայական տնտեսության պայմաններում ֆինանսների ոլորտը չի սահմանափակվում պետության կենտրոնացված դրամական ֆոնդերի ձևավորման և օգտագործման հետ կապված հարաբերություններով՝ ասելով, որ ապրանք-դրամ հարաբերությունների զարգացմամբ, արտադրության ծավալների ավելացում և պետական ​​գործունեության ընդլայնում ֆինանսական հարաբերություններհետագա զարգացում ստացավ։ Բուլատով, Ս. Տնտեսագիտություն. Դասագիրք տնտեսական տեսության դասընթացի համար / Ս. Բուլատով. - Մ., 2012.- էջ. 246։

Տնտեսագիտության դոկտոր, պրոֆեսոր Ի.Դ. Մացկուլյական նշում է, որ ֆինանսների հիմնական ենթահամակարգերից մեկը բնակչության կամ տնային տնտեսությունների ֆինանսներն են։

Ավելին, ֆինանսների ոլորտի որոշ հետազոտողներ կարծում են, որ քսաներորդ դարի երկրորդ կեսին ֆինանսական հարաբերությունների շրջանակը կտրուկ ընդլայնվեց, և այսօր տնտեսության ցանկացած հատված ներթափանցված է ֆինանսական հարաբերությունների ցանցով: Այս գիտնականները կարծում են, որ խոշորածավալ ապրանքային արտադրության զարգացումը, որը կապված է ազգային և անդրազգային կորպորատիվ տիպի կազմակերպությունների առաջացման հետ, հանգեցրել է վերարտադրման գործընթացի տարբեր մասնակիցների միջև միջոցների մոբիլիզացման, օգտագործման և բաշխման մեթոդների բարելավմանը: Այս բաշխման գործընթացում առանձնահատուկ տեղ է գրավում ապրանքների տեղաշարժից մեկուսացված միջոցների շարժը։ Այն կապված է ինչպես վարկավորման տարբեր ձևերի, այնպես էլ տարբեր տնտեսվարող սուբյեկտների միջև ընդհանուր սոցիալական արտադրանքի արժեքի բաշխման և վերաբաշխման հետ, որն իրականում ֆինանսական հարաբերությունների ոլորտն է։ Անկասկած հետաքրքրություն է ներկայացնում «կենցաղային ֆինանսներ» հասկացության բովանդակությունը։

Անձնական ֆինանսներ՝ ձևավորման և օգտագործման համակարգ կանխիկ եկամուտառանձին անհատներ՝ ըստ իրենց որոշումների։ Անհատները որոշումներ են կայացնում եկամուտը սպառման և կուտակման նպատակով օգտագործելու վերաբերյալ:

Կենցաղային ֆինանսներ՝ միևնույն տարածքներում ապրող և ղեկավարող անձանց խմբերի դրամական եկամուտների ձևավորման և օգտագործման համակարգ. ընդհանուր տնային տնտեսությունհամատեղ սպառման և կուտակման նպատակով։

Անձնական ֆինանսական ակտիվներ - անձնական գույքի մի մաս՝ կանխիկի, բաժնետոմսերի, պարտատոմսերի և այլ արժեթղթերի տեսքով: Անձնական ֆինանսական ակտիվներ և այլ անձնական գույք (անշարժ գույք, հողատարածք, մեքենաներ, զբոսանավեր) միասին կազմում են անհատի անձնական հարստությունը:

Անձնական ֆինանսական ներուժը կանխատեսող ցուցիչ է, որը մարդկային կապիտալի կուտակման դրամական արտահայտությունն է։

«Տնային ֆինանսներ», «բնակչության ֆինանսներ», «ընտանեկան ֆինանսներ» տերմիններն են, ըստ Ռ.Ս. Էքսեմբիև, հոմանիշներ.

Ֆինանսական համակարգում անձնական ֆինանսները հատուկ դեր են խաղում և բնութագրվում են այնպիսի հատկանիշներով, որոնք տարբերում են դրանք հանրային (պետական ​​և քաղաքային) և կորպորատիվ ֆինանսներից:

Նախ, անձնական ֆինանսներն առաջնային են պետական ​​և կորպորատիվ ֆինանսների հետ կապված, քանի որ ֆիզիկական անձանց որոշումները իրենց դրամական խնայողությունների և մարդկային կապիտալի օգտագործման վերաբերյալ որոշում են տնտեսական զարգացման տեմպերը և, համապատասխանաբար, հանրային և կորպորատիվ ֆինանսների ձևավորման պայմանները:

Երկրորդ, անձնական ֆինանսները հիմք են հանդիսանում հանրային և կորպորատիվ ֆինանսների զարգացման և ընդլայնման համար, քանի որ արտադրության գործոնների եկամուտները՝ աշխատուժը և կապիտալը, որոնք կազմում են ավելացված արժեքը, համապատասխանաբար ամբողջությամբ և մասամբ անձնական են:

Երրորդ, անձնական ֆինանսները, ի տարբերություն պետական ​​և կորպորատիվների, ձևավորվում են եկամուտների բաշխման և վերաբաշխման բոլոր փուլերում։ Գուրովա Տ., Կոբյակով Ա. Տնտեսագիտություն / Տ. Գուրովա, Ա. Կոբյակով // Փորձագետ. - 2012. - թիվ 1: - ք. 12.

Բաշխում և վերաբաշխում ազգային եկամուտ- ամենադժվարներից մեկը տնտեսական գործընթացներ. Այս գործընթացի առանձնահատկությունը պայմանավորված է նրա առանձին տարրերի միահյուսմամբ, մի քանի մակարդակների առկայությամբ և կուտակային բնույթով:

Այս գործընթացի առաջին մակարդակը ազգային եկամտի բաշխումն է արտադրության գործոնների և ձեռնարկատիրական եկամտի (շահույթի) ձևավորման միջև. աշխատավարձերըև գույքային եկամուտները: Այս մակարդակը կարելի է համարել հիմնականը։ Այն զարգացնում է առաջնային ֆինանսական հարաբերություններ՝ առաջնային եկամտի ձևավորման և օգտագործման հետ կապված հարաբերություններ։ Միևնույն ժամանակ, այդ եկամուտներն իրենք են ձևավորվում որպես ֆինանսական հարաբերությունների նյութական մարմնացում։ Արտադրության գործոնների միջև ազգային եկամտի բաշխման արդյունքում ձևավորվում է աշխատանքի և կապիտալի եկամուտների միջև ամենակարևոր մակրոտնտեսական համամասնությունը, որը որոշում է սպառման և խնայողությունների (կուտակման) հարաբերակցությունը և դրանով իսկ որոշում է ներդրումների ծավալը. տնտեսական համակարգ.

Երկրորդ մակարդակը հարկային և բյուջետային համակարգերի օգնությամբ պետական ​​հատվածի աշխատողների (բժիշկներ, ուսուցիչներ, պաշտոնյաներ, զինվորականներ և այլն) եկամուտների, ինչպես նաև պետական ​​ներդրումների ձևավորումն է։ Այդ ներդրումները կազմող ռեսուրսները հետագայում հոսում են մասնավոր հատված՝ պետական ​​գնումների և շինարարական պայմանագրերի միջոցով:

Միևնույն մակարդակում, պետական ​​հատվածի աշխատողների եկամուտներին զուգահեռ, ձևավորվում են ոչ նյութական ոլորտի այն անձանց եկամուտները, ովքեր զբաղված չեն պետական ​​և քաղաքային ձեռնարկություններում։ Քաղաքացիների այս կատեգորիան ներառում է մասնավոր պրակտիկայով զբաղվող բժիշկներ, իրավաբաններ, մասնավոր ուսումնական հաստատությունների ուսուցիչներ, անվտանգության աշխատակիցներ և այլն:

Երրորդ մակարդակը ֆինանսական ռեսուրսների տարածքային վերաբաշխումն է՝ մարզերին և քաղաքապետարաններին օգնելու համար բյուջետային միջոցների ստեղծման տեսքով։ Այդ միջոցների միջոցներն օգտագործվում են Ֆեդերացիայի սուբյեկտների ֆինանսական աջակցության համար և քաղաքապետարաններըբյուջեի ապահովվածության ցածր ցուցանիշներով՝ մեկ բնակչի հաշվով եկամտի չափը։ Վերաբաշխման արդյունքն այս դեպքում հավասարեցումն է սոցիալական նպաստներեւ երկրի մարզերի համար երաշխիքներ, հետեւաբար՝ ֆիզիկական անձանց եկամուտները։ Տարածքային վերաբաշխման մեկ այլ ձև է ձեռնարկատիրական շահույթի և աշխատավարձի տեսքով ստացված եկամուտների արտահանումը դրանց ստացման մարզերից դեպի ստացողների մշտական ​​բնակության շրջաններ։

Չորրորդ մակարդակը եկամտի վերաբաշխումն է ապրող և ապագա սերունդների միջև։ Դա տեղի է ունենում ժամանակի ընթացքում հարկային բեռի անհավասար բաշխման պատճառով։ Պետական ​​և համայնքային չափից ավելի փոխառությունները, որոնք իրականացվել են մեկ սերնդի կյանքի ընթացքում, վերածվում են տոկոսավճարների և, համապատասխանաբար, ավելի բարձր հարկերի, որոնք վճարում են հաջորդ սերունդները:

Հինգերորդ մակարդակը եկամուտների միջժամանակային վերաբաշխումն է որոշակի անհատի կյանքի ցիկլի (կյանքի) շրջանակներում: Դա կապված է կյանքի ցիկլի որոշակի փուլերում (փուլերում) անհավասար սպառման, ինչպես նաև ծերության հաշմանդամության ժամանակահատվածի համար խնայողությունների ձևավորման անհրաժեշտության հետ:

Վեցերորդ մակարդակը եկամուտների վերաբաշխումն է նույն ընտանիքի երկու կամ երեք կենդանի սերունդների միջև։ Այն իրականացվում է ծնողների կողմից երեխաներին, նրանց ընտանիքներին և թոռներին տրվող դրամական օգնության, ինչպես նաև երեխաների և թոռների կողմից ծնողներին, տատիկ-պապիկներին աջակցության տեսքով: Նման օգնությունը հատկապես շոշափելի է տնտեսական ճգնաժամի պայմաններում։

Յոթերորդ մակարդակը մահացած հարազատների թողած ժառանգության վերաբաշխումն է։ Սակայն, ինչպես ցույց է տալիս պրակտիկան, եկամուտների այս տեսակը վերաբերում է հիմնականում ֆիզիկական անձանց բարձր մակարդակեկամուտը։ Այսպիսով, 1990-ականների վերջին. ԱՄՆ-ի ամենահարուստ տնային տնտեսությունների 39%-ը ստացել է ժառանգություն, իսկ աղքատների միայն 14%-ը:

Ութերորդ մակարդակը գույքի արժեքի փոփոխություն է և ֆինանսական ակտիվներանհատները արտաքին ազդեցության արդյունքում (դրական և բացասական արտաքին ազդեցություններ): Նման վերաբաշխման, ավելի ճիշտ՝ տեղաբաշխման (տեղաբաշխման) օրինակ է առանձնատան մոտ արագընթաց մայրուղու կամ օդանավակայանի կառուցումը։ Հասկանալի է, որ այս պայմաններում տան գինը կնվազի։ Ընդհակառակը, հյուրանոցի, ռեստորանի կամ ավտոկայանատեղիի գինը կբարձրանա նման «հարեւանությամբ»։ Նշենք, որ տեղաբաշխումը տեղի է ունենում ինչպես պետական, այնպես էլ մասնավոր հատվածում ընդունված որոշումների արդյունքում։

Իններորդ մակարդակը կազմակերպությունների և քաղաքացիների բարեգործական գործունեության արդյունքում եկամուտների վերաբաշխումն է։ Նման եկամուտը էական դեր է խաղում բնակչության ամենաաղքատ խավերի համար, որոնք օգնություն են ստանում հագուստի և սննդի տեսքով։ IN զարգացած երկրներԲարեգործական հիմնադրամները քաղաքացիներին տրամադրում են դրամաշնորհներ կրթության կամ բժշկական ծառայությունների համար միանվագ վճարման համար։

Գործնականում ազգային եկամտի վերաբաշխման այս բոլոր մակարդակները փոխադարձաբար փոխկապակցված են և ազդում են միմյանց վրա: Նրանց տարանջատումը հնարավոր է միայն տեսական վերլուծության նպատակով։

Հանրային (պետական ​​և քաղաքային) ֆինանսները ձևավորվում են առաջին չորս մակարդակներում եկամուտների վերաբաշխման արդյունքում. կորպորատիվ - առաջին մակարդակում.

Անձնական ֆինանսներն ընդգրկում են հարաբերությունները, որոնք զարգանում են վերաբաշխման համակարգի բոլոր ինը մակարդակներում: Ֆիզիկական անձանց ֆինանսական ակտիվների ձևավորումը այս գործընթացների վերջնական նպատակն է: Միևնույն ժամանակ, հարկ է նշել ֆինանսական համակարգի միասնությունը, որն արտահայտվում է պետական, կորպորատիվ և անձնական ֆինանսների փոխհարաբերություններում։ Այս միասնությունը հիմնված է տնտեսական համակարգում պետական ​​և մասնավոր ապրանքների առկայության օբյեկտիվության վրա։ Անհնար է պատկերացնել կառավարման այնպիսի համակարգ, որում գոյություն չունենային մասնավոր ապրանքներ, այսինքն. անձնական սպառման առարկաներ և, համապատասխանաբար, անձնական (մասնավոր) սեփականություն։ Որքան անհասկանալի է տնտեսությունն առանց հանրային ապրանքների արտադրության և սպառման՝ ճանապարհներ, մայթեր, փողոցների լուսավորություն, լուսացույցներ, կահավորված փողոցների անցումներ, հակահրդեհային պաշտպանություն և այլն։ Գուրովա Տ., Կոբյակով Ա. Տնտեսագիտություն / Տ. Գուրովա, Ա. Կոբյակով // Փորձագետ. - 2012. - թիվ 1: - ք. 21.

Չորրորդ՝ անձնական ֆինանսներն ուղղակիորեն որոշում են տնտեսության արդյունավետ պահանջարկի ծավալը։

Անձնական ֆինանսների կառուցվածքում ընթացիկ սպառման ֆոնդը (սնունդ, հագուստ, կոմունալ ծառայություններ), ինչպես նաև երկարաժամկետ օգտագործման ապրանքների սպառման հիմնադրամ։ Դրանց ընդհանուր ծավալը որոշում է անհատական ​​արդյունավետ պահանջարկը, որը կայուն տնտեսական զարգացման կարևորագույն գործոններից է։

Հինգերորդ՝ անձնական ֆինանսների ձեւավորման ոլորտում անձնական խնայողությունները վերածվում են ներդրումների։

Կարևոր հատկանիշներից մեկը զարգացած տնտեսությունեկամտի գերազանցումն է ընթացիկ սպառման նկատմամբ: Նման տնտեսության պայմաններում անհատները ներդրումների մեծ մասն ապահովում են իրենց խնայողությունների միջոցով:

Վեցերորդ՝ անձնական ֆինանսները բնակչության բարեկեցության հիմնական ցուցանիշն է։

Բնակչության բարեկեցությունը որոշվում է ոչ միայն երկրում կուտակված անձնական ֆինանսական ակտիվների ընդհանուր ծավալով, այլև անձնական ֆինանսների տարբերակվածության աստիճանով։

անձնական խնայողությունների ֆինանսական ներդրումներ

2. Անձնական ֆինանսների հայեցակարգը և հարաբերությունները երկրի տնտեսության հետ

2.1 Անձնական ֆինանսների առանձնահատկությունները

Ներքին ֆինանսական գրականության մեջ օգտագործվում են հետևյալ տերմինները՝ «բնակչության ֆինանսներ», «կենցաղային ֆինանսներ», «տնային ֆինանսներ և. սոցիալական ոլորտ», «անձնական ֆինանսներ», «անձնական ֆինանսներ», «քաղաքացու ֆինանսներ», «ֆինանսներ անհատներ», «սպառողների ֆինանսներ», «սպառողական ոլորտի ֆինանսավորում»: Անգլերեն գրականության մեջ օգտագործվում են «personal finance» (personal finance, personal Finance), «homehold finance» (house finance), «consumer finance» (consumer finance), «family finance» (family finance) տերմինները։ Առավել տարածված են «անձնական ֆինանսները» անգլալեզու հրատարակություններում և «կենցաղային ֆինանսները» ռուսալեզու գրականության մեջ։ Վերջիններիս կիրառումը հիմնականում կապված է ՀԱԱՀ-ում կենցաղային հատվածի տեղաբաշխման հետ։ Այնուամենայնիվ, կարևոր է նկատի ունենալ, որ այս ոլորտում եկամուտների հիմնական շահառուները ոչ թե ընտանիքներն են, այլ անհատները, և որոշումներն ավելի հաճախ կայացվում են անհատների կողմից:

«Տնային տնտեսությունների և սոցիալական ոլորտի ֆինանսները» օգտագործվում է Ա.Մ. Բաբիչ, Լ.Ն. Պավլովա; Վ.Վ. Գլուխովը օգտագործում է «կենցաղային ֆինանսներ», «բնակչության ֆինանսներ», «անձնական ֆինանսներ»; Վ.Վ. Գլուշչենկո - «բնակչության ֆինանսներ»; Վ.Ս. Savenok - «անձնական ֆինանսներ»; Վ. Սլեպով, Ռ. Էկշեմբիև - «անձնական ֆինանսներ»; Մ.Վ. Ռոմանովսկի, Օ.Վ. Վրուբլևսկայա, Բ.Մ. Սաբանտի «քաղաքացիների ֆինանսներ» և այլն: Քանի որ SNA-ն ունի «տնային տնտեսությունների» հատված, հետևաբար և՛ SNA-ն, և՛ Ռուսաստանի Պետական ​​վիճակագրական կոմիտեն, աշխատելով SNA-ին համապատասխան, օգտագործում են «կենցաղային ֆինանսներ», «Տնային տնտեսություններ» հատվածի ֆինանսներ, «հանրային ֆինանսներ» տերմինները: «բնակչության ֆինանսական ակտիվներ».

Ֆինանսները դրամական միջոցների ստեղծման, պահպանման, ավելացման, օգտագործման և տնօրինման գործողությունների գումարն է, որոնք առաջանում են անորոշության պայմաններում:

Այս սահմանումը հիմք դարձավ տնային տնտեսությունների ֆինանսների էությունը կիրառական (պրագմատիկ) մոտեցման տեսակետից որոշելու համար։ Իր շրջանակներում տնային տնտեսությունների ֆինանսավորումը տնային տնտեսության անդամների գործունեության հանրագումարն է՝ ստեղծելու, պահպանելու, ավելացնելու, օգտագործելու և տնօրինելու ինչպես ընտանեկան, այնպես էլ անհատական ​​(անձնական) ֆոնդերը:

Մարդը (մարդը, անհատը) ստիպված է անընդհատ բավարարել իր կարիքները։ Մարդկային կարիքների հիերարխիկ համակարգը, որը կազմվել է ամերիկացի հոգեբան Ա. Մասլոուի կողմից, կարելի է դասական նկարագրություն համարել։ «Մասլոուի բուրգը» ներառում է կարիքների 5 մակարդակ՝ ֆիզիոլոգիական, կյանքի անվտանգության և հարմարավետության կարիքներ, սոցիալական, հեղինակավոր և ամենաբարձր մակարդակով՝ հոգևոր։ Տարբեր մարդկանց համար կարիքների խմբերի փոխադարձ դասավորությունը կարող է տարբեր լինել: Սա ազդում է ծախսերի կառուցվածքի և առանձին ապրանքների դասակարգման վրա: Կարիքների բավարարում նշանակում է կարիքների առարկաների սպառում, որոնք ներս շուկայական տնտեսությունգնվում և վաճառվում են, այսինքն. փոխանակվում են փողի հետ։

Գումար ստանալու համար անհրաժեշտ է որոշակի գործունեություն ծավալել։ Փողի հիմնական աղբյուրները.

աշխատանքային գործունեություն - աշխատուժի վաճառք որոշակի պայմաններով. ժամանակ (սովորաբար ութ ժամ աշխատանքային օր), ժամային կամ օրավարձի դրույքաչափ, ծախսերի ինտենսիվություն.

գույքի կառավարման գործունեություն, որի արդյունքում անձը եկամուտ է ստանում գույքից՝ գումար տարբեր ֆինանսական ապրանքների (ֆինանսական ակտիվների), գույքի և իրավունքների տեսքով.

փոխանցումներ. Լայն իմաստով՝ անհատները փոխանցումներ են ստանում պետությունից (թեև որոշակի պայմաններում դա առաջին ճանապարհն է)։ Նեղ իմաստով փոխանցումներ կարելի է ստանալ հարազատներից կամ դրսից։

Եթե ​​կա գումար, ապա պետք է այն ծախսել ադմինիստրացիայի օգնությամբ՝ ստեղծելով տարբեր ֆոնդեր, այդ թվում՝ խնայողություններ։

Այսպիսով, առաջանում է կոնկրետ գործունեություն՝ ֆինանսական, որը ներառում է անձի ֆինանսների բոլոր տարրերի կառավարումը՝ եկամուտ, միջոցներ, ծախսեր, պարտավորություններ, պահպանման ծախսեր, ներդրումներ, ներդրումային եկամուտներ, ֆինանսական ակտիվներ։

Սովորական, ոչ մասնագիտությամբ ֆինանսիստի համար ֆինանսական գործունեությունը հիմնական, կողմնակի և լրացուցիչ չէ և հետևաբար պահանջում է լրացուցիչ էներգիա, տեղեկատվություն և ժամանակի ծախսեր։

Ֆինանսական գործունեությունն իրականացվում է երկու ձևով.

տեղեկատվական և ինտելեկտուալ աջակցություն, որը ներառում է նպատակների սահմանում և բյուջետավորում.

իրական գործունեություն՝ բյուջեի իրականացում և կատարում, ներդրում և այլ խնդիրների կատարում՝ անհատի նպատակներին համապատասխան:

Անձնական ֆինանսների կառավարման գործառույթները տնային տնտեսությունում, ինչպես կառավարման ցանկացած այլ գործընթաց, հետևյալն են՝ պլանավորում, կանխատեսում, կազմակերպում, մոտիվացիա, վերահսկում։

Կառուցվածք ֆինանսական գործունեություն- նպատակ, օբյեկտ, ազդեցության առարկա, արդյունք:

Անձնական ֆինանսների առանձնահատկությունները (անհատական ​​ֆինանսներ, անձնական ֆինանսներ).

Ֆինանսական գործունեության առարկան հիմնականում համընկնում է օբյեկտի հետ, այսինքն՝ գումարը հիմնականում ծախսվում է իր վրա։

Կան հստակ սահմանված պետական ​​պահանջներ անձնական ֆինանսների համար: Պահանջները անհատական ​​չեն, հարկային պարտավորությունները բնորոշ են ֆիզիկական անձանց ընդհանուր առմամբ և արտահայտվում են հարկվող բազայի չափով կամ տոկոսով:

Տնային տնտեսության առկայությունը, այսինքն. գույքային համալիր, որն ապահովում է կարիքների բավարարումը։

Լիակատար ազատություն եկամուտների, ծախսերի, միջոցների ստեղծման և այլնի ոլորտում, այսինքն. ֆինանսների բոլոր տարրերը. Այլ կերպ ասած, մարդն իրականացնում է միանձնյա կառավարում` լիակատար ռիսկայնությամբ: Անձնական ֆինանսները բնութագրվում են եկամուտների և ծախսերի ինքնավարությամբ և համաչափությամբ:

Մարդու զարգացման սկզբունքը ինքնապահովումն է։ Իրենց հնարավորությունների հիման վրա տեղի է ունենում անհատականության էվոլյուցիա՝ ուսուցման միջոցով սեփական միջոցները, աշխատանք, բնակարանների վարձակալություն, սեփական բնակարանների գնում։

Անձնական ֆինանսները որոշակի տնային տնտեսության Ն.

Անձնական ֆինանսների անվերապահ պատկանելությունը որոշակի անձին.

Ֆիզիկական անձի պարտավորությունների ցանկը փակ է և ներառում է պարտադիր պարտավորություններ (տարբեր տեսակի հարկեր և պարտադիր վճարումներ) և պատահական պարտավորություններ (բոլոր տեսակի պատասխանատվություններ, որոնք բխում են Քրեական օրենսգրքով, Քաղաքացիական օրենսգրքով, Ռուսաստանի Դաշնության Վարչական իրավախախտումների վերաբերյալ օրենսգրքով):

2.2 Բնակչության խնայողությունները որպես ներդրումային ռեսուրս

Ֆինանսական ռեսուրսները տարասեռ են իրենց նպատակներով. դրանք բաժանվում են ընթացիկ ռեսուրսների, որոնք օգտագործվում են սուբյեկտների կենսապահովման համար (սպառողների կարիքները բավարարելու համար) և ներդրումների, որոնք ուղղված են բիզնեսի զարգացմանը, խնայողությունների կապիտալիզացիայի անհրաժեշտությանը, բնակարանների ձեռքբերմանը, հող և այլ անշարժ գույք.

Սպառողների և բիզնեսի կարիքները բավարարվում են բանկերի հաշվարկային, կանխիկ և վարկային ծառայությունների լայն մասնակցությամբ, իսկ ներդրումային կարիքները բավարարվում են նաև ավանդային և այլ բանկային ծառայությունների մասնակցությամբ:

Նշենք, որ այսօր բնակչության խնայողությունները՝ տեսքով կանխիկ ավանդներԱռևտրային բանկերի ռեսուրսային բազայի ձևավորման հիմնական գործոններից մեկն է։ Համաշխարհային պրակտիկան կուտակել է բնակչության բանկային ավանդները որպես շուկայական տնտեսության գործիք օգտագործելու հսկայական փորձ: Սա բանկային հատվածին թույլ է տալիս մոբիլիզացնել և վերաբաշխել միջոցները ավելի լավ տրամադրելու համար սպառողական վարկերբնակչությունը, արժեթղթերի ձեռքբերումը և դրամական հոսքերի կառավարման գործում ամենամեծ էֆեկտի ձեռքբերումը։

Ուստի, բանկային հատվածում դրամական խնայողությունների առավելագույն ներգրավվածության և բնակչության ձեռքում գտնվող հատվածի կրճատման խնդիրը այսօրվա պայմաններում բացառիկ նշանակություն ունի։

Ավանդային գործառնությունները եզակի են, բանկերը ստեղծվել են տնտեսվարող սուբյեկտների ժամանակավոր ազատ միջոցները կուտակելու և դրանք ուղղելու այն կարիքներին ու ոլորտներին, որտեղ ժամանակավոր դժվարություններ են առաջացել դրանց պակասի պատճառով: Խոսքը ֆինանսական ռեսուրսների շրջանառության մասին է, որի ընթացքում շուկայի որոշ մասնակիցներ կուտակում են խնայողություններ, իսկ մյուսները ցանկանում են կանխիկ վարկ վերցնել կամ միկրովարկ ստանալ իրենց գործունեությունը ընդլայնելու համար։

Մեր երկրում մանրածախ բանկային գործունեությունը բնակչության խնայողությունները կապիտալիզացնելու և ներդրումների վերածելու հիմնական մեխանիզմն է՝ որպես զարգացման որոշիչ գործոն։ Հետևաբար անհատները և հասարակությունն ընդհանուր առմամբ ոչ պակաս, եթե ոչ ավելի, հետաքրքրված են մանրածախ առևտրով բանկայինքան իրենք՝ բանկերը։

Այնուամենայնիվ ցածր մակարդակկյանքն ու եկամուտը զգալիորեն սահմանափակում են բնակչության ճնշող մեծամասնության խնայողությունների հնարավորությունները և խոչընդոտում նրա ներդրումային ներուժի աճին։ Այս հանգամանքները հանգեցնում են բանկային համակարգի ցածր դերի իրական տնտեսությանը աջակցելու գործում։ ֆինանսական ռեսուրսներբնակչության խնայողությունների վերաբաշխման, ընդհանրապես շուկայի եւ մասնավորապես խնայողական բիզնեսի թույլ զարգացման պատճառով։ Ի լրումն ցածր եկամուտների, ներդրումային գործընթացներում ֆիզիկական անձանց մասնակցության նվազման պատճառ են հանդիսանում բանկային համակարգի նկատմամբ բավականին թույլ վստահությունը, ինչպես նաև տնտեսական կրթության ցածր մակարդակը և բանկային հաստատությունների դերի թյուրըմբռնումը: տնտ.

Մյուս գործոնը բնակչության փաստացի դրամական եկամուտների վերաբերյալ պաշտոնական վիճակագրության անարժանահավատ լուսաբանումն է։ Ցավոք սրտի, կանխիկ դրամի համատարած օգտագործումը մեր երկրում կանխիկ հաշվարկներ, զանգվածային հարկերից խուսափելն ու թաքցնելը փաստացի չափըաշխատավարձերը։ Այս գործոնները ստիպում են փնտրել եկամուտների մակարդակը մոտավորելու ուղիներ։ Միաժամանակ խնայողությունների կարևորությունը մեծանում է ավանդային խնայողությունների համար առկա միջոցների սահմանափակման պատճառով։ Վերջիններս բավարար ծավալներ չեն կուտակում սեփական կապիտալըև ներկա ավելացել է պահանջարկըշուկայում ֆինանսական ռեսուրսներ վերցնել:

Բնակչության ներդրումային հնարավորություններն ակտիվացնելու համար անհրաժեշտ է մարզերում ապահովել գրավիչ ներդրումային միջավայր, վերականգնել հասարակության վստահությունը. բանկային կառույցներ. Մեր պետության համար կարևոր է ապահովել բնակչության խնայողությունների ներուժը կազմող միջոցներ ներգրավելու նախադրյալներ և արդյունավետ մեխանիզմ. բանկային համակարգ, ապահովելու դրանք ներդրումների վերածելու լավագույն ուղիները։

2.3 Բանկերում տնային տնտեսությունների ավանդների ծավալի և կառուցվածքի վերլուծություն՝ որպես երկրի տնտեսության ներդրումային ռեսուրսներից մեկը.

Սպառման աճի դանդաղումը, ներդրումների պահանջարկի լճացումը և կայուն թույլ արտաքին միջավայրը ստիպեցին Համաշխարհային բանկին իջեցնել 2013 թվականի մայիսի աճի կանխատեսումը 2,3%-ից մինչև 1,8%: Չնայած դրան, 2014 թվականին Համաշխարհային բանկը կանխատեսում է Ռուսաստանի տնտեսության աճի տեմպի արագացում մինչև 3,1%։

Ավանդների ապահովագրման գործակալությունը (DIA) մանրածախ ավանդների շուկայի ուսումնասիրություն է իրականացրել 2013թ. Վերլուծության ընթացքում պարզվել է, որ անցած տարվա ընթացքում բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ծավալը հասել է 16957,5 մլրդ ռուբլու մակարդակին, ինչը 19,1%-ով գերազանցում է 2012թ. Բնակչության ապահովագրված միջոցների ծավալը բանկերում աճել է 18,5%-ով և կազմել 16591,0 մլրդ ռուբլի։

2013 թվականի հունվարից նոյեմբեր ընկած ժամանակահատվածում ավանդների ծավալն աճել է միջինը 6 մլրդ ռուբլով։ օրական, որը կազմում է 1,3 մլրդ ռուբլի։ 2012 թվականի մակարդակից բարձր: Ավանդական վճարումներ առաջ ամանորյա արձակուրդներբանկերին բերել է լրացուցիչ 650 մլրդ ռուբլի, ինչը 100 մլրդ-ով պակաս է 2012թ.

Հաշվի առեք կանխիկի կառուցվածքը Փողի մատակարարում 2013 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ շրջանառության մեջ գտնվող աղյուսակ 1.3. Դրամական շուկայի մասնակիցները2 բանկերն են, ոչ բանկերը ֆինանսական հաստատություններ, նրանց հաճախորդները, ներառյալ ոչ ռեզիդենտները: Ռուսաստանի բանկը մեծ դեր է խաղում դրամական շուկայում՝ օգտագործելով այս շուկան վերաֆինանսավորման համար բանկային հատված. Շուկան հիմնականում զբաղվում է կարճ ժամկետներ, հետևաբար, ապագայում հիմնական ուշադրությունը կդարձվի «մեկ գիշերվա» և «շաբաթի» գործողություններին։ Ըստ այդմ, եթե այլ բան նախատեսված չէ, ցուցանիշները հաշվարկելիս հաշվի են առնվելու մինչև մեկ շաբաթ ներառյալ ժամկետով գործարքները։

Աղյուսակ 1

Շրջանառության մեջ գտնվող թղթադրամների և մետաղադրամների քանակը, քանակը և տեսակարար կշիռը http://www.cbr.ru

Բրինձ. 1. Ռուսաստանի Դաշնությունում շրջանառության մեջ գտնվող գումարի չափի փոփոխություն http://www.cbr.ru

Գծապատկեր 1-ում ներկայացված է Ռուսաստանի Դաշնությունում շրջանառության մեջ գտնվող փողի քանակի փոփոխությունը: 2014 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ դրամական շուկայում օրական ընդհանուր շրջանառությունը կազմել է մոտ 7675,4 մլրդ ռուբլի։ Շուկայի օրական շրջանառությունը կազմում է բանկային հատվածի ընդհանուր կապիտալի մոտ 20%-ը և ընդհանուրի մոտ 2,5%-ը։ բանկային ակտիվներ. Դրամական շուկայի և Ռուսաստանի բանկին ունեցած պարտքի ծավալների համեմատությունից հետևում է, որ կարգավորող մարմնին պարտքի ռեկորդային ծավալների ֆոնին. դրամական շուկամնում է մասնակիցների համար կարճաժամկետ իրացվելիության հիմնական աղբյուրներից մեկը:

Բրինձ. 2. Թղթադրամների տեսակարար կշիռը թղթադրամների ընդհանուր քանակի և քանակի մեջ http://www.cbr.ru

Բրինձ. 3. Առանձին թղթադրամների մասնաբաժինը և պահը ընդհանուր գումարում 2013 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ http://www.cbr.ru.

Ընդհանուր գումարում հիմնական մասնաբաժինը մետաղադրամներն են՝ 89%, թղթադրամները՝ 11% 1.01.2014թ. Բանկերի դրամարկղերից դուրս շրջանառվող կանխիկ դրամի տեսակարար կշիռը (ըստ M0 ագրեգատի) փողի ընդհանուր զանգվածում վերջին տարիներին շարունակել է նվազել: 2013 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ այն կազմել է 24,2%, մինչդեռ 2011 թվականի սկզբին` 25,3%, 2010 թվականի սկզբին` 26,4%: Սկսած ընդհանուր գումարըշրջանառության մեջ գտնվող կանխիկ դրամի 2013 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ (6903 մլրդ ռուբլի), թղթադրամներին բաժին է ընկել 99,3% (կամ 6854 մլրդ ռուբլի), մետաղադրամներինը՝ 0,7% (կամ 49 մլրդ ռուբլի): Շրջանառության մեջ գտնվող դրամական միջոցների անվանական կազմի կառուցվածքը 2011 թվականին որոշակի փոփոխություններ է կրել։ Դրամական շրջանառությունը, ինչպես գիտեք, արձագանքում է երկրի տնտեսության միտումներին։ 2013 թվականը նշանավորվել է Ռուսաստանի տնտեսության՝ հիմնական մակրոտնտեսական ցուցանիշների աճով, ինչի կապակցությամբ արձանագրվել է կանխիկի անհրաժեշտության աճ։ Տարբերությունը տեսական և գործնական հիմքերի միջև տնտեսագիտական ​​դպրոցներազդում է կիրառական տնտեսական առաջարկությունների ձևավորման վրա: Տարբերությունը նկատվում է տնտեսության վրա ընդհանրապես և մասնավորապես դրամական շրջանառության վրա պետության ազդեցության հարկաբյուջետային կամ դրամավարկային մեթոդների ընտրության հարցում։

Ըստ DIA-ի՝ 2013 թվականին խնայողական գործունեության աճը պայմանավորված է եղել մի շարք պատճառներով։ Նախ, շուկայական գործոնները, որոնք ներառում են դրական, գնաճի համեմատ, ավանդների տոկոսադրույքները, կապիտալիզացիայի ազդեցությունը բարձր հետաքրքրություն, ինչպես նաև փոխարժեքի վերագնահատում արժութային ավանդներ. Երկրորդ, ոչ շուկայական միանվագ գործոններ. ՌԴ քաղաքացիների միջոցների մի մասի վերադարձը Կիպրոսի բանկերից, ինչպես նաև պետական ​​ծառայողների հաշիվները ռուսական բանկերին փոխանցելու պահանջները:

2013 թվականի առաջին եռամսյակներում ամենամեծ աճը ցույց են տվել 700 հազարից մինչև 1 միլիոն ռուբլու չափով ավանդները։ և ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: (գումարով` 25.3%-ով և 22.2%-ով, իսկ հաշիվների քանակով` համապատասխանաբար 24%-ով և 24.9%-ով): Միևնույն ժամանակ, ավանդներ 400 հազարից մինչև 700 հազար ռուբլի: այս ընթացքում ավելացել է 10.6%-ով և քանակով 9.8%-ով։ Սակայն տարեվերջին իրավիճակը փոխվեց, և ավանդները սկսեցին ամենաակտիվ աճել ներսում ապահովագրական հատուցումմիջինը մինչև 700 հազար ռուբլի, եռամսյակում դրանց աճը կազմել է 11,6%:

Բրինձ. 4. Ֆիզիկական անձանց ավանդների կառուցվածքը 2013 թ., % http://www.cbr.ru.

Բրինձ. 5 Դինամիկա տեսակարար կշիռըտարբեր տեսակի ավանդներ, % http://www.cbr.ru

Առաջին երեք եռամսյակների ընթացքում արտարժույթով ավանդների տեսակարար կշիռը 17,5%-ից հասել է 18,5%-ի, տարեվերջին արտարժույթով ավանդների տեսակարար կշիռը նվազել է մինչև 17,4%:

Ավանդների շուկայում տարեվերջին բանկերից լիցենզիաների չեղարկումով պայմանավորված «նյարդայնությունը» ազդեց շուկայի դիրքերի վերաբաշխման վրա. վարկային հաստատություններ, նշված է DIA-ի զեկույցում։ Այսպիսով, 30 խոշորագույն բանկերի տեսակարար կշիռը տնային տնտեսությունների ավանդների գծով 2013 թվականի առաջին երեք եռամսյակներում աստիճանաբար նվազել է՝ 77,1-ից հասնելով 76,4%-ի, իսկ չորրորդ եռամսյակում աճել է մինչև 78,6%: Նույն կերպ է վարվել նաև Ռուսաստանի Սբերբանկի շուկայական մասնաբաժինը. առաջին երեք եռամսյակներում այն ​​նվազել է 45,8%-ից մինչև 44,7%, չորրորդ եռամսյակում աճել է մինչև 46,7%:

Եզրակացություն

Այսպիսով, անձնական ֆինանսները ֆինանսական համակարգի առաջնային հիմնական օղակն է: Նրանք միջնորդում են անձնական սպառումը և ներդրումները հանրային և կորպորատիվ հատվածներում՝ այդպիսով պայմաններ ստեղծելով դրանց զարգացման համար։

2014 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ ռուբլու համար ավանդների կշռված տոկոսադրույքներ տարեկան վճարումներ 700 հազար ռուբլու չափով: նվազել է 1.3 հատ. եւ կազմել 7,2%: Ըստ DIA մոնիտորինգի, 2013 թվականին 100 բանկերից 86-ը նվազեցրել են ավանդների տոկոսադրույքները, 3 բանկ բարձրացրել են տոկոսադրույքները, իսկ 11 բանկը մնացել է անփոփոխ։ Ընդ որում, ավանդների տոկոսադրույքների նվազում հիմնականում տեղի է ունեցել II և III եռամսյակներում։ Չորրորդ եռամսյակում 39 բանկեր իջեցրել են տոկոսադրույքները, իսկ 23 բանկեր, ընդհակառակը, բարձրացրել են դրանք։

Առաջին երեք եռամսյակների ընթացքում արտարժույթով ավանդների տեսակարար կշիռը 17,5%-ից հասել է 18,5%-ի, տարեվերջին արտարժույթով ավանդների տեսակարար կշիռը նվազել է մինչև 17,4%: Ավանդների շուկայում տարեվերջին բանկերից լիցենզիաների չեղարկման պատճառով առաջացած «նյարդայնությունը» ազդել է վարկային կազմակերպությունների շուկայական դիրքերի վերաբաշխման վրա, ասվում է DIA-ի զեկույցում։ Այսպիսով, 30 խոշորագույն բանկերի տեսակարար կշիռը տնային տնտեսությունների ավանդների գծով 2013 թվականի առաջին երեք եռամսյակներում աստիճանաբար նվազել է՝ 77,1-ից հասնելով 76,4%-ի, իսկ չորրորդ եռամսյակում աճել է մինչև 78,6%: Նույն կերպ է վարվել նաև Ռուսաստանի Սբերբանկի շուկայական մասնաբաժինը. առաջին երեք եռամսյակներում այն ​​նվազել է 45,8%-ից մինչև 44,7%, չորրորդ եռամսյակում աճել է մինչև 46,7%:

DIA-ի ապահովագրական պարտավորությունը (ապահովագրական փոխհատուցում վճարելու հնարավոր պարտավորություն) 2013 թվականին նվազել է ապահովագրված ավանդների 67,2%-ից մինչև 65,5%: Առանց Ռուսաստանի Սբերբանկի՝ 54,1%-ից մինչև 53,0%:

DIA-ի կանխատեսման համաձայն՝ 2014թ.-ին, հաշվի առնելով տնտեսական աճի տեմպերի դանդաղումը, տնային տնտեսությունների եկամուտները տոկոսադրույքներըավանդների վրա, նախորդ ժամանակաշրջանների բարձր տոկոսադրույքների կապիտալացման միաժամանակյա ազդեցությամբ, ֆիզիկական անձանց ավանդային շուկայի ծավալը կաճի 17-19%-ով (2880-3220 մլրդ ռուբլի) և կհասնի 19840-20180 մլրդ ռուբլու:

Մատենագիտություն

1. Բալիկոեւ, Վ.Զ. Ընդհանուր տնտեսական տեսություն. Ուսուցողական. / Վ.Զ. Բալիկոեւը։ - Նովոսիբիրսկ: YuKEA Publishing House LLC, 2010. - 528 p.

2. Բորիսով, Է.Ֆ. Տնտեսական տեսություն. Դասագիրք բուհերի համար. / Է.Ֆ. Բորիսով. - Մ.: «Իրավագետ», 2010.-256 էջ.

3. Բուլատով, Ս. Տնտեսագիտություն. Դասագիրք տնտեսական տեսության դասընթացի համար / Ս. Բուլատով. - Մ., 2012.-456 էջ.

4. Բուչկովսկի I. Դուք կարող եք հանգիստ քնել / I. Buchkovsky // Արժեթղթերի շուկա. - 2011. - թիվ 13: - էջ 22-27

5. Վոյտով, Ա.Գ. Տնտեսություն. Ընդհանուր դասընթաց. / Ա.Գ. Վոյտովը։ - Մ.: «Մարքեթինգ» տեղեկատվական և իրականացման կենտրոն, 2011 թ. - 492 էջ.

6. Վյուգին Օ.Վ. Շատ դրական սցենար / O.V. Վյուգին // Փորձագետ. - 2011. - թիվ 35: - S. 43-47.

7. Gurova T., Kobyakov A. Economics / T. Gurova, A. Kobyakov // Փորձագետ. - 2012. - թիվ 1: - S. 12-20.

8. Էրեմինա Տ. Ռուսաստանի տնտեսության ոլորտների զարգացման հիմնախնդիրները / T. Eremina // The Economist. - 2011 - թիվ 15: - P. 86 - 95 9. Zadoya, A.A., Petrunya, Yu.E. Տնտեսական տեսության հիմունքներ / Ա.Ա. Զադոյա, Յու.Ե. Պետրունյա - Մ.: Ռիբարի, 2012.-456 էջ.

10. Կոզիրև, Վ.Մ. Հիմունքներ ժամանակակից տնտեսություն/ Վ.Մ. Կոզիրև.-Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2012. -458 էջ.

11. Տնտեսական տեսության դասընթաց / Էդ. Մ.Չեպուրինա, Է.Կիսելևա. - Կիրով, 2011. - 654 էջ.

12. Ռուսաստանը թվերով. 2011 / Համառոտ. վիճակագրություն Շաբ. Ռուսաստանի Գոսկոմստատ. - Մ., 2012 - 398 էջ.

13. Շուկայական տնտեսություն Դասագիրք 3 հատորով Թ.1. Շուկայական տնտեսության տեսություն. Maksimova V.F., Shishov A.L.-M.: SOMINTEK, 2012.-265 p.

Նմանատիպ փաստաթղթեր

Խնայողությունների և ներդրումային գործունեության հայեցակարգը. Բնակչության ներդրումները. Ռուսաստանի Դաշնությունում բնակչության խնայողությունների ուսումնասիրություն. Ուրալսկի մանրածախ ավանդների շուկայի ակնարկ Դաշնային շրջան. Ռուսների խնայողական վարքագծի վերլուծություն.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 30.03.2012թ


Բնակչության խնայողությունների հայեցակարգը և դրանց մակարդակի վրա ազդող հիմնական գործոնները, կրթության շարժառիթները, նշանակությունը ներդրումային գործընթաց. Կազմակերպում և հաշվառման կարգը ավանդային գործառնություններանհատներ. Բնակչության խնայողությունների ներգրավումը ներդրումային գործընթացում.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 18.12.2015թ


Սպառման և խնայողության էությունը. Համախառն պահանջարկ. Բովանդակության պահպանում: Ռուսաստանում սպառման և խնայողության առանձնահատկությունները. Բնակչության խնայողական վարքագծի միտումները. Սպառման և խնայողությունների կախվածությունը տնտեսական զարգացման մակարդակից.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 24.10.2004թ


Տարածաշրջանային տնտեսական կառավարման ռուսական պրակտիկայի վերլուծություն: Մարզի տնտեսությունը որպես պետական ​​կառավարման օբյեկտ դաշնային իշխանություններիշխանություններին։ Համախառն տարածաշրջանային արտադրանքորպես ֆեդերացիայի սուբյեկտների բնակչության բարեկեցության գնահատման հիմնական ցուցանիշ։

թեստ, ավելացվել է 05/31/2015


Սպառողական ծախսերի էությունը և դրանք պայմանավորող գործոնները: Խնայողությունների հայեցակարգը, դրանց տեսակները և հիմնական հատկանիշները: Խնայողությունների և սպառման հարաբերությունները, դրանց ազդեցությունը ազգային եկամտի ծավալի վրա: Ռուսաստանի տնտեսության մեջ խնայողությունների և սպառման առանձնահատկությունները.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 05/12/2011 թ


Ժողովրդի խնայողությունները տնտեսական կատեգորիա. Ավանդների ծավալի վրա ազդող գործոններ. Ռուսաստանի տնտեսության անկայունության համատեքստում բնակչության եկամուտները կազմակերպված խնայողությունների վերածելու ռազմավարության ձևավորման գիտական ​​և մեթոդական առաջարկություններ:

թեզ, ավելացվել է 28.09.2015թ


Ռուսաստանում սոցիալական պաշտպանության համակարգի զարգացում. Աղքատության հաղթահարման մեխանիզմներ. Համապարփակ հայեցակարգի շրջանակներում սոցիալական պաշտպանության համակարգի ձևավորում սոցիալական քաղաքականություն. հարաբերություններն ու հակասությունները շուկայական տնտեսության և սոցիալական պաշտպանությունբնակչությունը։

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 06.03.2014թ


Շուկայական տնտեսության մեջ խնայողությունների և ներդրումների էությունը, այս հասկացությունների համեմատական ​​վերլուծությունը: Ներդրումների դերը արդյունաբերական հարաբերություններում և շուկայական տնտեսության մեջ: Բնակչության դրամական խնայողությունները որպես ներդրումային շուկայի ֆինանսական ռեսուրս. Ներդրումների առանձնահատկությունները.

կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 14.12.2009թ


Արդյունավետ մարմինների ստեղծում պետական ​​կարգավորումըտնտեսությունը լուծելու երկրի սոցիալ-տնտեսական զարգացման կարեւոր խնդիրները։ Երկրի տնտեսության պետական ​​կառավարման մակարդակները. Արդյունաբերական միությունների և ասոցիացիաների վրա հիմնված կառավարման կառուցվածքը:

հաշվետվություն, ավելացվել է 07/11/2013 թ


Բնակչության աղքատության հիմնական պատճառները. Կյանքի վարձը, Ռուսաստանի Դաշնությունում բնակչության ծախսերն ու եկամուտները. Բնակչության սպառողական ծախսերի վերլուծություն. Սոցիալական հիմնական ուղղությունները տնտեսական քաղաքականությունՌուսաստանի Դաշնություն աղքատության դեմ պայքարի համար.

Ֆինանսական համակարգի կարևորագույն տարրերից մեկը անձնական ֆինանսներն են:

Նշում. Անձնական ֆինանսները ֆինանսական հոսքեր են, որոնք կապված են ֆիզիկական անձանց կողմից եկամուտների ստացման, այդ եկամուտների կուտակման և օգտագործման հետ:

Անձնական ֆինանսների աղբյուրներն են եկամուտները ինքնազբաղվածությունից (աշխատավարձ, բիզնեսից եկամուտ), եկամուտները գույքից (տոկոսներ, շահաբաժիններ, վարձավճար): Բացի այդ, անձնական եկամուտը գոյանում է սոցիալական տրանսֆերտների (կենսաթոշակներ, նպաստներ), ժառանգության, ապահովագրական վճարների, դրամաշնորհների և թեյավճարների միջոցով:

Անձնական ֆինանսների օգտագործման հիմնական ուղղություններն են՝ ընթացիկ սպառման ձևավորումը (սննդի և հագուստի գնման ծախսեր, բնակարանային ծախսեր); ապահովագրավճարներ; անշարժ գույքի ներդրումներ, սեփական բիզնես, արժեթղթեր, բանկային ավանդներ; խնայողություններ երկարակյաց ապրանքներ գնելու համար; ձեռքբերում արտարժույթև զարդեր։

Իր ձևավորման և օգտագործման գործընթացում անձնական ֆինանսները սերտ փոխգործակցության մեջ են պետական, քաղաքային և կորպորատիվ ֆինանսների հետ: Նրանց հարաբերությունները ձև են ստանում դրամական հոսքեր(նկ. 2.1):

Կորպորատիվ կանխիկ միջոցներից մինչև անձնական ֆինանսներ (աշխատավարձի, բիզնեսի եկամուտների և գույքի տեսքով);

Անձնական ֆինանսների ոլորտից մինչև պետական ​​հատված (ուղղակի և անուղղակի հարկերի տեսքով);

Պետական ​​հատվածից մինչև անձնական ֆինանսների ոլորտ (աշխատողների աշխատավարձի տեսքով բյուջետային կազմակերպություններ, կենսաթոշակներ և նպաստներ);

Անձնական ֆինանսների ոլորտում, մասնավորապես, ինքնազբաղվածների և ազատ մասնագիտությունների տեր անձանց եկամուտների ձևավորման գործում։

Անձնական ֆինանսներ ազգային եկամտի բաշխման և վերաբաշխման գործում

Անձնական ֆինանսները մեծ դեր են խաղում ազգային տնտեսության գործունեության մեջ։ Անհատների եկամտի մակարդակը և այդ եկամտի չափը նրանք մի կողմ են դնում կուտակման համար, և որքանն են օգտագործում անմիջական սպառման համար, որոշում է տնտեսության արդյունավետ պահանջարկի ընդհանուր մակարդակը: Օրինակ, եթե վստահ չեն իրենց ապագայի հարցում, սկսում են ավելի շատ խնայել «անձրևոտ օրվա» համար և ավելի քիչ ծախսել: Դրա պատճառով ընկերությունները կարող են ավելի քիչ հագուստ, կահույք կամ ավտոմեքենա վաճառել, նրանց եկամուտները կրճատվում են, հետևաբար, ընդհանուր առմամբ տնտեսական աճը դանդաղում է։

Երկրի տնտեսության մեջ նույնքան կարևոր դեր է խաղում բնակչության խնայողությունները։ Եթե ​​այդ խնայողությունները բարձի տակ թաքցրած թղթադրամների կապոց չեն, այլ բանկում ավանդ, ապա բնակչության խնայողությունների արդյունքում երկրի ընդհանուր ֆինանսական միջոցներն ավելանում են։ Ձեռնարկությունները կարող են վարկեր ստանալ բանկերից՝ նոր, ավելի առաջադեմ սարքավորումներ ձեռք բերելու, նոր գործարաններ և գործարաններ կառուցելու համար։ Արդյունքում, երկրի արտադրական հզորությունները մեծանում են, ձեռնարկությունները կարող են ավելի մրցունակ արտադրանք արտադրել, ինչը հանգեցնում է արագացման. տնտեսական աճը. Այն երկրներում, որտեղ մարդիկ ավելի քիչ են ծախսում և ավելի շատ են խնայում, տնտեսական աճը հակված է ավելի բարձր լինել:

Անձնական ֆինանսները ներդրումների վերածելու գործընթացում մեծ դեր է խաղում գնաճը։ Փողի արժեզրկումը կանխորոշում է խնայողությունների ձևավորման անկայունությունը և մեծացնում անհատական ​​եկամուտների տարբերակումը։ Դա հանգեցնում է հարստության անհավասարության աճին, քանի որ դա առաջին հերթին հանգեցնում է աշխատավարձերի, թոշակների և նպաստների արժեզրկմանը։ Դրանց ստացողները ավելի քիչ են կարողանում միջոցներ կիրառել իրենց ֆինանսական ակտիվները գնաճից պաշտպանելու համար: Բացի այդ, նրանք ունեն իրենց եկամուտների ինդեքսավորման վրա ազդելու սահմանափակ հնարավորություն:

Գնաճի ազդեցությունը խնայողությունների և ներդրումների վրա մեծապես կախված է տվյալ երկրի մակրոտնտեսական իրավիճակի առանձնահատկություններից և տնտեսական քաղաքականության վարման մեթոդներից։ Այս հանգամանքները, ի վերջո, կանխորոշում են գնաճի ազդեցությունը և դրա նվազեցման միջոցառումները անձնական ֆինանսների ձևավորման վրա։

Անձնական ֆինանսները՝ որպես բնակչության բարեկեցության ցուցանիշ։ Բնակչության բարեկեցությունը որոշվում է ոչ միայն երկրում կուտակված անձնական ֆինանսական ակտիվների ընդհանուր ծավալով, այլև անձնական ֆինանսների տարբերակվածության աստիճանով։

Տնտեսական տեսության մեջ ընդհանուր առմամբ ընդունված է, որ եկամուտների անհավասարության նվազեցման դրական ազդեցությունը տնտեսական զարգացում. Դա հաստատում է մեծ թվով երկրների փորձը։

Իսկապես, եկեք պատկերացնենք մի իրավիճակ, երբ հասարակության մեջ եկամուտների անհավասարությունն աճում է, այսինքն. միջին եկամուտ ունեցող անհատների փոխարեն շատ են աղքատները և փոքրաթիվ հարուստները։ Ակնհայտ է, որ աղքատները ստիպված են սահմանափակել իրենց ծախսերը սննդի, հագուստի, դեղորայքի վրա և ծախսել ավելի քիչ, քան նախկինում էին ծախսում: Միևնույն ժամանակ, հարուստները դժվար թե շատ ավելին ծախսեն, նույնիսկ եթե նրանց եկամուտները հազարավոր անգամ գերազանցեն աղքատների եկամուտները. մարդը չի կարող օրական հարյուր հաց ուտել կամ հարյուր կոստյում հագնել: Արդյունքում կրճատվում է ապրանքների ընդհանուր պահանջարկը, ինչը հանգեցնում է տնտեսական աճի տեմպերի դանդաղմանը։ Իհարկե, հարուստները պահանջում են շքեղության ապրանքներ, բայց շքեղ ապրանքների արտադրությունը հազիվ թե կարողանա տնտեսության լոկոմոտիվ ծառայել։ Հացը միշտ պետք է, ոստրեների նորաձեւությունը գալիս ու գնում է։ Մեկ այլ բացասական հետևանքԵկամուտների անհավասարությունն այն է, որ ցածր եկամուտ ունեցող անձինք չեն կարող բավականաչափ գումար ծախսել կրթության և առողջապահության վրա: Արդյունքում, աշխատուժի որակը նվազում է։

Անհատական ​​եկամուտների հավասարեցումը ինչպես զարգացած, այնպես էլ զարգացող երկրներձեռք է բերվել տնտեսական աճի բարձր տեմպերի, ներդրումների ավելացման, գնաճի նվազման շնորհիվ։

Եկամուտների անհավասարության հաղթահարման գործում կարևոր դեր են խաղում չպահանջված մասնագիտությունների ներկայացուցիչների մասնագիտական ​​վերապատրաստման նպատակային ծրագրերը, փոքր և միջին բիզնեսի աջակցությունը, ինչը հնարավորություն է տալիս ցածր եկամուտ ունեցող անձանց կյանքը նորից սկսելու: Ֆինանսական աջակցությունն օգտագործվում է նաև զարգացումից հետ մնացած մարզերի, նման մարզերում նոր արդյունաբերությունների ստեղծման համար։

1

Հոդվածում ներկայացված են տեսակետներ անձնական ֆինանսների էության և դերի վերաբերյալ տնտեսական համակարգում, ինչպես ռուսական, այնպես էլ արտասահմանյան: Վերլուծվում է Ռուսաստանի Դաշնության համախառն ներքին արդյունքում բնակչության եկամուտների զբաղեցրած տեսակարար կշիռը, դիտարկվում է բնակչության եկամուտների և ծախսերի կազմը: Ուսումնասիրվում են անձնական ֆինանսական որոշումների ընդունման վրա ազդող հիմնական գործոնները, նշվում է անձնական բյուջեի դերը և ակտիվների ու պարտավորությունների մնացորդը։ Տրված է բնակչության կողմից ընդունված ֆինանսական որոշումների դասակարգումը, բարձրացվում են բնակչության խնայողությունների ստեղծման և ավելացման նպատակով ներդրումային գործիքների կիրառման հարցերը։ Կարևոր դեր է տրվում նաև անձնական ֆինանսական ռիսկերի գնահատմանը, անձնական ֆինանսական որոշումներ կայացնելիս փողի ժամանակային արժեքի հայեցակարգի կիրառմանը, դրամական միջոցների զեղչված հոսքերի մեթոդի իրականացմանը: ֆինանսական ներդրումներբնակչությունը։

խնայողություն

անձնական ռիսկերի կառավարում

ֆինանսական որոշումների կայացում

անձնական ֆինանսներ

1. Բարուլին Ս.Վ. Ֆինանսներ. - M.: KNORUS, 2010. - 640 p.

2. Համախառն ներքին արդյունքը ընթացիկ գներով [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: - Մուտքի ռեժիմ՝ http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/accounts/ (մուտքի ամսաթիվը՝ 08/05/2013):

3. Zvi Bodie, Robert K. Merton. Ֆինանսներ. - M.: Williams Publishing House, 2008. - S. 204:

4. Բնակչության դրամական եկամուտների ծավալն ու կառուցվածքն ըստ եկամտի աղբյուրների [Էլեկտրոնային ռեսուրս]. - Մուտքի ռեժիմ՝ http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/population/level/ (մուտքի ամսաթիվը՝ 08/05/2013):

5. Ֆինանսներ / տակ. խմբ. պրոֆ. Վ.Գ. Կնյազեւը, պրոֆ. Վ.Ա. Սլեպովան։ - Մ.: Վարպետ: Հետազոտական ​​կենտրոն INFRA-M, 2012. - 656 p.

Յուրաքանչյուր տնտեսական համակարգում լուծվող հրատապ խնդիր է պետության քաղաքացիների ֆինանսական ապահովության ապահովումը։ Շրջանակներում տնտեսական եւ ֆինանսական քաղաքականությունՆախատեսվում են քաղաքացիների միջոցները որպես ներդրումային ռեսուրսներ ներգրավելու ուղիներ, ինչպես նաև կենսաթոշակային խնայողությունների խթանման և ապահովագրական ծրագրեր։ Բնակչության ֆինանսական միջոցները հանդիսանում են առևտրային և շահույթ չհետապնդող կազմակերպություններ, ինչպես նաև պետությունը, քանի որ քաղաքացիները ձեռնարկությունների կողմից արտադրվող ապրանքների և ծառայությունների հիմնական սպառողն են։ Վերոնշյալ բոլորը որոշում են պետական ​​ֆինանսական քաղաքականության շրջանակներում ընդունված անձնական ֆինանսական որոշումների կարևորությունը: Բնակչության կողմից՝ ամենաշատը արդիական խնդիրսեփական ֆինանսական ռեսուրսների կառավարումն է՝ անձնական կենսամակարդակի պահպանման, պահպանման և բարելավման նպատակով։ Նախքան անձնական ֆինանսական որոշումների կայացման գործընթացի մասին ավելի մանրամասն խոսելը, մեր տեսանկյունից նպատակահարմար է որոշել «Անձնական ֆինանսներ» կատեգորիան և դրա կազմը:

Ներկայումս ավելի նպատակահարմար է խոսել անձնական ֆինանսների մասին, քանի որ իրականում ֆիզիկական անձանց ֆինանսական հոսքերը ընդհանուր առմամբ գումարվում են տնային տնտեսությունների ֆինանսական հոսքերին: Արդյունքում, ցանկացած ձեռնարկության, կազմակերպության, ընկերության սեփականատերը անհատներ են, ինչպես նաև, պարադոքսալ կերպով, ունիտար. պետական ​​կառուցվածքըհաճախ տեղի է ունենում պետության սեփականության անվանական պատկանելություն ժողովրդին, ինչը նույնպես անուղղակիորեն կարելի է համարել սեփականության վերջնական սեփականատիրոջ՝ պետության քաղաքացու մասին թեզի հաստատում։

Ընդհանուր առմամբ, գիտնականներին տնտեսագետներին բնորոշ է անձնական ֆինանսների սահմանումը, որը նման է պրոֆեսոր Վ.Գ. Կնյազևը՝ խոսելով քաղաքացիների դրամական եկամուտների ձևավորման և օգտագործման համակարգի մասին՝ կախված կայացված որոշումներից։ Կան տեսակետներ, որոնք սահմանում են անձնական ֆինանսները որպես դրամավարկային հարաբերությունների ամբողջություն կամ որպես տնային տնտեսությունների կողմից ստեղծված միջոցներ: Կարծիք կա նաև, որ անձնական ֆինանսները սահմանափակում են միևնույն ընտանիքի անհատների միջև միայն ֆինանսական հարաբերություններով: Մեր կարծիքով, վերը նշված բոլոր տեսակետները նկարագրում են միայն առանձին կողմեր, որոնք բնութագրում են այս տնտեսական կատեգորիան։

Ի վերջո, անկասկած են մնում հետևյալ փաստերը՝ անձնական եկամուտները կազմում են Ռուսաստանում արտադրվող համախառն եկամտի ավելի քան 50%-ը։ ներքին արտադրանք(Աղյուսակ 1): Անձնական ֆինանսները առկա են ՀՆԱ-ի բաշխման և վերաբաշխման յուրաքանչյուր մակարդակում՝ աշխատանքի դիմաց ստացված եկամուտների տեսքով՝ ներդրումային ռեսուրսներից, տարբեր բնույթի սոցիալական վճարներից, ձեռնարկատիրական գործունեությունից և այլն, այդ ռեսուրսները ձևավորում են անձնական: կանխիկ միջոցներև օգտագործվում են սպառման, խնայողության և ներդրումային նպատակներով:

Աղյուսակ 1 - Ռուսաստանի Դաշնության բնակչության եկամուտների մակարդակի փոփոխությունների դինամիկան, միլիարդ ռուբլի

Անձնական ֆինանսների ամենակարևոր նշանակությունը բնութագրվում է նրանով, որ դրանք ճգնաժամային իրավիճակում դառնում են ռեսուրսների աղբյուր տնտեսական վերականգնման բոլոր մակարդակներում: Այսպիսով, եթե ֆինանսական ռեսուրսների այլ աղբյուրներ սպառված են կամ բացակայում են, պատմականորեն պետությունները պարտքով գումար են վերցնում բնակչությունից, ավելանում են. հարկային բեռ, օտարման միջոցների ներդրում եւ այլն։ Քաղաքացիների անձնական ֆինանսները նույնպես գործում են որպես ցանկացած պետության բարեկեցության հիմք, քանի որ միջոցով հարկային համակարգբոլոր մակարդակներում բյուջեի եկամուտների զգալի մասն են կազմում։

Հարկ է նշել, որ բացի սպառման նպատակներից և բնակչության ֆինանսական ռեսուրսների խնայողությունից, ոչ պակաս կարևոր են նաև անձնական ֆինանսական միջոցների ներդրման խնդիրները։ Ներդրումային գործունեությունբնորոշ է ինչպես ֆիզիկական անձանց, այնպես էլ կենսաթոշակային խնայողությունների ստեղծման և խնայողությունների արժեքի պահպանման գործընթացին, և անհատ ձեռնարկատերեր, ֆինանսական հարաբերություններ իրականացնելը, շահույթ ստանալու նպատակով դրամական միջոցների ձևավորումն ու օգտագործումը. Այսպիսով, անձնական ֆինանսները կազմում են ստեղծված ազգային եկամտի մի մասը, որը մնում է պետության քաղաքացիների տրամադրության տակ և ձևավորում է դրամական միջոցներ, որոնք օգտագործվում են սպառման, խնայողությունների և ներդրումների համար:

Հետևաբար, մենք կարող ենք առաջարկել անձնական ֆինանսների հետևյալ սահմանումը որպես դրամական միջոցների հոսքերի և դրամական ռեսուրսների ֆոնդեր, որոնք ձևավորվում են ազգային եկամտի բաշխման և վերաբաշխման գործընթացում և ապահովում անհատի կենսապահովումը:

Ավանդաբար, ռուսական գիտությունն ավելի ծանոթ է «տնային տնտեսություն» տերմինի օգտագործմանը: Կարելի է նշել, որ այս տերմինը սովորաբար օգտագործվում է Ազգային հաշիվների համակարգի կողմից տնտեսության այս հատվածի տեղաբաշխման և տնտեսական տեղեկատվության հավաքագրման, մշակման և համադրման գործընթացում օգտագործելու հետ կապված։ Միևնույն ժամանակ տնային տնտեսությունների կազմը տատանվում է մեկ անձից մեծ թվովմիևնույն ընտանիքի անդամները, և ընտանիքը կարող են երկուսն էլ ապրել նույն տարածքում և համախմբել իրենց եկամուտները, և, առանց միասին ապրելու, համախմբել նաև իրենց ֆինանսական հոսքերը: Մյուս կողմից, գործնականում լինում են իրավիճակներ, երբ քաղաքացիները ապրում են նույն բնակելի տարածքում, բայց չեն համախմբում իրենց ֆինանսական միջոցները։ Ինչպես նշում են արևմտյան տնտեսագետները, իսկ վերջերս ավելանում է ռուսաստանցիների թիվը, ֆինանսական հարաբերություններում որոշիչ է դառնում անհատի որոշումը։ Այսպիսով, տեղին է խոսել անձնական ֆինանսների մասին, հատկապես հասարակության մեջ եկամուտների տարանջատման և անհատականացման աճող միտումի լույսի ներքո:

Ամեն դեպքում, կասկած չկա, որ քաղաքացիներն իրենց կյանքի ընթացքում, մի կողմից, գումար են ծախսում, խնայողությունների տեսքով խնայում են իրենց դրամական միջոցների մի մասը, որոնք տարբեր ֆինանսական և միջոցներով տեղաբաշխման համար նախատեսված միջոցներ են։ ներդրումային գործիքներ. Անձնական ֆինանսների փոխազդեցությունը տեղի է ունենում ֆինանսական հարաբերությունների բոլոր ոլորտների հետ:

Գրականության մեջ նշվում են անձնական ֆինանսների ձևավորման և օգտագործման ոլորտում որոշումների վրա ազդող հետևյալ հիմնական գործոնները՝ մարդկային կապիտալը, որը բնութագրվում է մասնագիտական ​​և կրթական մակարդակով. մակրոտնտեսական իրավիճակ; պետության զարգացման մակարդակը; գույքը ժառանգելու հնարավորությունը. Մեր տեսանկյունից, ցանկը պետք է համալրվի այնպիսի գործոնով, ինչպիսին է պետության մեջ գործող սեփականության սեփականության ձևը, քանի որ սեփականության մասնավոր սեփականությունը խթանում է կուտակման գործընթացները։ Մինչդեռ դրա բացակայությունը հանգեցնում է ստացված ռեսուրսները ծախսելու ցանկության, և պետությունը նման ժամանակահատվածներում կարող է դիմել խնայողությունների հարկադիր ձևավորման մեթոդներին, օրինակ՝ պետական ​​պարտատոմսերում ներդրումների տեսքով։

Դիտարկենք բնակչության եկամուտների և ծախսերի կազմը: Նշենք, որ բնակչությունը կարող է եկամուտ ստանալ կանխիկ և բնեղենով։ Կանխիկ եկամուտները ներառում են աշխատավարձերը, սոցիալական նպաստները, տոկոսային եկամուտները բանկային ավանդներ, բիզնեսի եկամուտ, գույքային եկամուտ, ներդրումային եկամուտ և այլն: Բնային եկամուտը (օրինակ՝ սեփական սպառման համար բանջարեղենի աճեցումը) նույնպես չպետք է անտեսվի, քանի որ բնեղեն եկամուտը դրամական արժեք ունի՝ կանխիկ եկամուտից այդ ապրանքների, գույքի կամ ապրանքների գնման վրա գումար խնայելու միջոցով, ինչպես նաև՝ վաճառքի դեպքը կարող է արտահայտվել շուկայական գներով։

Անձնական եկամուտը կարելի է դասակարգել հետևյալ կերպ.

• Արտադրական գործունեությունից եկամուտ (աշխատավարձ, հավելյալ եկամուտ):
• Ձեռնարկատիրական գործունեությունից եկամուտ.
• բյուջեից տարբեր սոցիալական վճարների տեսքով ստացված եկամուտներ.
• Գույքի վաճառքից և օգտագործմանը տրամադրելուց եկամուտ.
• ներդրումային եկամուտ.
• Ապահովագրության պայմանագրերով վճարումներ.
• Ժառանգության, նվերների, նյութական օգնության տեսքով ստացված միջոցներ.
• Այլ եկամուտներ.

Անձնական ֆինանսների հիմքը աշխատողների վարձատրությունն է։ Մակարդակ այս ցուցանիշըկարգավորվում է պետության կողմից։ Օրինակ, Ռուսաստանում կա նվազագույն չափըԱշխատավարձերը, որոնք ազդում են հիմնական սոցիալական նպաստների վրա և կիրառվում են գործատուների նկատմամբ վերահսկողության իրականացման ժամանակ, Ֆրանսիան ունի նվազագույն աշխատավարձ: Ձեռնարկատիրական գործունեությունից եկամուտն առավել բնորոշ է անհատ ձեռներեցներին, ինչպես նաև ք այս խումբըՀեղինակային իրավունքով պաշտպանված ստեղծագործությունների (երաժշտական, գրական, գեղարվեստական ​​և այլն) վաճառքից ստացված եկամուտը կարող է վերագրվել փաստաբանների, նոտարների կողմից ծառայությունների մատուցմանը, քանի որ նրանք, ինչպես ձեռնարկատերերը, որոշ չափով բնութագրվում են առաջացման հավանական բնույթով: Հարկ է նշել, որ անձնական եկամուտները ձևավորվում են տարբեր աղբյուրներից, որոնց գերակշռությունը կախված է պետության կողմից թույլատրված տնտեսական հարաբերություններից, կյանքի ցիկլի այն հատվածից, որում գտնվում է անձը և իր դրամական ռեսուրսները ձևավորելու և բաշխելու կարողությունից: .

Անձնական ծախսերը դասակարգվում են՝ կախված ժամանակային ընդմիջումից՝ կարճաժամկետ, միջնաժամկետ և երկարաժամկետ: Կախված նրանից ֆունկցիոնալ նպատակտարբերակել անձնական սպառման ծախսերը, բյուջեին պարտադիր վճարումները, անձնական խնայողություններին ուղղված միջոցները և խնայողությունները, ներդրումային ծախսերև այլն: Կան նաև գործառնական և կապիտալ ծախսեր։

Անձնական ֆինանսների կառավարման ոլորտում իդեալական իրավիճակը անձնական բյուջեի և ակտիվների և պարտավորությունների հաշվեկշռի պատրաստումն է: Անձնական բյուջեն եկամուտների և ծախսերի ամփոփումն է որոշակի ժամանակահատվածի համար, սովորաբար օրացուցային տարի, ըստ ամիսների: Բյուջեն բնութագրում է անձի դրամական հոսքերը, որոնք կապված են միջոցների ստացման և դրանց ծախսման հետ: Բյուջեի ավելցուկը ցույց է տալիս գումարի չափը, որը կարող է ծախսվել խնայողությունների վրա: Նաև անձնականի վերլուծության տեսանկյունից ֆինանսական վիճակիմաստ ունի կազմել ակտիվների և պարտավորությունների հաշվեկշիռ, որը արտացոլում է անհատի գույքային դրությունը՝ արտահայտված դրամական արտահայտությամբ որոշակի ամսաթվի, որտեղ քաղաքացու գույքը և դրամական միջոցները հանդես են գալիս որպես ակտիվներ, իսկ նրա պարտավորությունները։ որպես պարտավորություններ։

Անձնական ակտիվներն ու պարտավորությունները համեմատելիս բացահայտվում է, այսպես կոչված, քաղաքացու զուտ հարստությունը կամ բարեկեցությունը, որը բնութագրում է սնանկության վտանգը։ Վերլուծության տվյալները չեն կարող գերագնահատվել Ռուսաստանի բնակչության բավականին բարձր պարտքային բեռի տեսանկյունից և մեծ ազդեցությունդրա արդյունքները անձնական ֆինանսական որոշումների կայացման գործընթացի վերաբերյալ:

Հաշվի առնելով անձնական ֆինանսների կատեգորիայի էությունը և կազմը, որոնք անհրաժեշտ են հետագա հետազոտության համար, մենք ուղղակիորեն կանցնենք անձնական ֆինանսների ոլորտում ֆինանսական որոշումների քննարկմանը: Հարկ է նշել, որ քաղաքացիների կողմից ֆինանսական որոշումների կայացման վրա առավելապես ազդող գործոններն այն նպատակներն են, որոնք անձը դնում է իր առաջ, իր սոցիալական կարգավիճակը, ամուսնական կարգավիճակը և եկամուտների մակարդակը։ Ցանկալի է ուշադրություն դարձնել օտարերկրյա գիտական ​​փորձին անձնական ֆինանսական որոշումների ուսումնասիրության ոլորտում: Ըստ պրոֆեսորներ Զ. Բոդիի և Ռոբերտ Ք. Մերթոնի, քաղաքացիների կողմից ընդունված հիմնական որոշումները բաժանվում են չորս հիմնական տեսակների.

• սպառման և փողի խնայողության վերաբերյալ որոշումներ.
• ներդրումային որոշումներ;
• ֆինանսավորման որոշումներ;
• ռիսկերի կառավարման հետ կապված որոշումներ:

Նկարագրելով որոշումների տեսակներից յուրաքանչյուրը, մենք նշում ենք, որ ամենակարևոր ոլորտը անձնական ծախսերի կառուցվածքի, ֆինանսական ռեսուրսների աղբյուրների, խնայողություններին ուղղված եկամտի մասնաբաժնի որոշումն է, խնայողությունների համար նախատեսված ակտիվների ընտրությունը, օգտագործման վերաբերյալ որոշումներ կայացնելը: փոխառու միջոցները, դրանց ծավալը, ժամկետը և արժեքը, նվազեցնելով ֆինանսական ռիսկի մակարդակը և խնայելով անբարենպաստ իրադարձությունների ռիսկից:

Ցանկացած ֆինանսական որոշում կայացնելու հիմքը անձնական ֆինանսական նպատակներն են և դրանց առաջնահերթությունը կոնկրետ անձի համար: Որպես կանոն, հիմնական անձնական ֆինանսական նպատակներն են սննդի, հագուստի և բնակարանի ապահովումը, պաշտպանությունը, ճանապարհորդությունը, կրթությունը, ինչպես նաև անձնական հարստության ավելացումը։ Նպատակներից որևէ մեկի գերակայությունը ի վերջո ազդում է անձնական ֆինանսական ռեսուրսների կառուցվածքի ձևավորման վրա։

Խնայողությունների ոլորտում որոշումները կայացվում են տարբեր տեսակի ակտիվներում գումարներ ներդնելու առումով և կախված են մարդկանց կարիքներից, շահերից, որոնք կարող են ազդել ընկերությունների գործունեության վրա, օրինակ՝ ընկերության սեփականատերերի և ղեկավարների, այսպես կոչված, շահերի բախումը: . Սեփականատիրոջ համար ամենակարևորը սեփականության օգտագործման առավելագույն արդյունավետությունն է, մինչդեռ կառավարման համար կարող է կարևոր լինել աշխատավարձի արագ ավելացումը։

Անձնական ֆինանսական բոլոր լուծումները ներառում են որոշակի միջոցների օգտագործում ֆինանսական գործիքներ, որոնց ընտրության համար անհրաժեշտ է որոշել հետևյալ հիմնական կետերը՝ փողի ժամանակային արժեքը և զեղչված դրամական հոսքերի մեթոդի կիրառումը, գնաճի ազդեցությունը խնայողությունների վրա, որոշակի գործիքի անհրաժեշտության աստիճանը և դրա արժեքը։ որոշակի անձի ռիսկի առումով.

Փողի ժամանակային արժեքը մեծ նշանակություն ունի ծերության, ոչ պետական ​​խնայողություններ ստեղծելու գործիքների ընտրության ժամանակ Թոշակային ֆոնդկամ երկարաժամկետ գոյատևման ապահովագրության ծրագրեր կամ երկարաժամկետ ավանդներ. խնայողական վկայագրի կամ պարտատոմսերի և նմանատիպ ակտիվների եկամտաբերության գնահատում: Նման խնայողությունները կարող են ձևավորվել, օրինակ, վճարել երեխաների կրթության համար կամ ծառայել որպես «ֆինանսական անվտանգության բարձ» բարձր հեղուկ ձևով։

Փողի ժամանակի արժեքը կարևոր դեր է խաղում սպառման համար հատկացվող միջոցների մասնաբաժինը մեծացնելու կամ նվազեցնելու որոշումների կայացման գործընթացում. օրինակ՝ հասարակության մեջ գնաճային սպասումները սպառողական ծախսերի աճ են հրահրում։ Այս իրավիճակում քաղաքացիները ձգտում են իրենց ֆինանսական ռեսուրսները փոխանցել մի ակտիվի, որն ավելի փոքր չափով կորցնում է իր արժեքը, կամ կատարել խոշոր գնումներ՝ այդպիսով փորձելով նվազեցնել դրամական խնայողությունների արժեզրկման ռիսկը:

Զեղչված դրամական հոսքերի մեթոդը նույնպես նպատակահարմար է օգտագործել անձնական ներդրումային որոշում ընտրելու համար: Քանի որ այն թույլ է տալիս որոշ ժամանակ անց գնահատել նախագծի կամ գործիքի շահութաբերությունը, ինչպես նաև որոշել ներդրումների և խնայողությունների ստեղծման աղբյուրների օպտիմալ փաթեթը, ինչը թույլ է տալիս հաշվի առնել այլընտրանքային գործիքները և դրանց շահութաբերությունը:

Անձնական ֆինանսական որոշումների արդյունավետությունը գնահատելու համար՝ հաշվի առնելով գնաճը, իմաստ ունի օգտագործել անվանական և իրական տոկոսադրույքները։ Իրական տոկոսադրույքը թույլ է տալիս գնահատել ձեռք բերված ակտիվի ապագա արժեքը՝ հաշվի առնելով գնաճի մակարդակի փոփոխությունները և ավելի տեղեկացված ֆինանսական որոշումներ կայացնել, ինչպես նաև թույլ է տալիս ավելի ճշգրիտ պլանավորել ընտանեկան կամ անձնական բյուջեն:

Ներդրումային որոշումներ կայացնելիս պետք է հաշվի առնել նաև անհատի միջոցները ծախսելու վերաբերյալ որոշումները հարկային վճարումներև օգտագործման հնարավորությունը հարկային արտոնություններ. Այսպիսով, օրինակ, սպառման ոլորտում ներդրումային որոշումների և որոշումների իրավասու համադրությունը հնարավորություն է տալիս լրացուցիչ հնարավորություններ գտնել սոցիալական և ֆինանսական ապահովության ամրապնդման համար։

Ներդրումային որոշման ընտրությունն իրականացվում է համեմատելով տարբեր տարբերակներակտիվների կամ դրամական միջոցների օգտագործում և համեմատել եկամտաբերության մակարդակը: Տվյալները կարող են տեղեկատվական հիմք ծառայել նման որոշումներ կայացնելու համար: ֆինանսական շուկաներապահովելով այլընտրանքային ուղիներռեսուրսների ներդրում. Կիրառվում են նաև շահութաբերության վրա հիմնված տարբեր ներդրումային գործիքների գնահատման այլ մեթոդներ, ռիսկի մակարդակի գնահատում և այլն։ Այսպիսով, օրինակ, բաժնետոմսերը գնահատելիս գնահատվում է ինչպես տվյալ արժեթղթի գնի աճի ներուժը, այնպես էլ դրա ներդրումային հնարավորությունները՝ հիմնված շահաբաժինների վճարման արդյունքների վրա: Այս իրավիճակում առանձնահատուկ նշանակություն ունի ռիսկի գնահատումը: Հիմնական ռիսկերը, որոնք հաշվի են առնվում անձնական ֆինանսների ոլորտում պլանավորելիս՝ հիվանդության, հաշմանդամության, մահվան, գործազրկության, ավտոմեքենայի օգտագործման, անշարժ գույքի, քաղաքացիական պատասխանատվության ռիսկերը և կորուստների ռիսկերն են։ ներդրումային ռիսկ. Անհատի ռիսկը նվազեցնելու պատասխանատվության մի մասն ընկնում է պետության վրա, բայց այնուամենայնիվ ռիսկի մեծ մասն ընկնում է հենց անհատի վրա: Հետևաբար, անձնական ֆինանսների ոլորտում ռիսկերի գնահատումը այն ծախսերի գնահատումն է, որը մարդը կարող է կրել ռիսկի առաջացման ժամանակ: Մարդու կյանքի ցիկլի տարբեր փուլերում տարբեր որոշումները կարող են ինչպես մեծացնել ռիսկը, այնպես էլ նվազեցնել այն: Ռիսկերի նվազեցման գործիքների կիրառումը թույլ է տալիս մի կողմից ապահովել որոշակի սոցիալական կայունություն, իսկ մյուս կողմից՝ պետական ​​միջոցների հաշվին մասամբ նվազեցնել դրանց ծախսերը։

Եզրափակելով՝ կցանկանայի նշել, որ ֆիզիկական անձանց ֆինանսական որոշակի որոշումներն ուղղված են մարդկային կյանքի որակի և մակարդակի բարձրացմանը, ինչը ձեռք է բերվում անհատական ​​ֆինանսական պլանավորման միջոցով: Սա թույլ է տալիս որոշել տարիքը, երբ անհրաժեշտ է սկսել կենսաթոշակային խնայողություններ ստեղծել, այդ նպատակների համար հատկացվող ֆինանսական միջոցների չափը, գնահատել ցանկացած խոշոր գնման անհրաժեշտությունն ու արդյունավետությունը և վարկային ռեսուրսների ներգրավման իրագործելիությունը:

Գրախոսներ.

Կնյազևա Է.Գ., տնտեսագիտության դոկտոր, Ուրալի դաշնային համալսարանի ապահովագրության ամբիոնի պրոֆեսոր, Ռուսաստանի առաջին նախագահ Բ.Ն. Ելցին, Եկատերինբուրգ.

Յուզվովիչ Լ.Ի., տնտեսագիտության դոկտոր, Ուրալի դաշնային համալսարանի ապահովագրության ամբիոնի դոցենտ, Ռուսաստանի առաջին նախագահ Բ.Ն. Ելցին, Եկատերինբուրգ.

Մատենագիտական ​​հղում

Կուկլինա Է.Վ. ԱՆՁՆԱԿԱՆ ՖԻՆԱՆՍԱԿԱՆ ՈՐՈՇՈՒՄՆԵՐԻ ԿԱՅԱՑՈՒՄ. Ժամանակակից հարցերգիտություն և կրթություն։ - 2013. - Թիվ 6.;
URL՝ http://science-education.ru/ru/article/view?id=11690 (մուտքի ամսաթիվ՝ 18.09.2019): Ձեր ուշադրությանն ենք ներկայացնում «Բնական պատմության ակադեմիա» հրատարակչության կողմից հրատարակված ամսագրերը.

Անձնական ֆինանսները խաղում են առանձնահատուկ դեր ֆինանսական համակարգումև բնութագրվում են մի շարք հատկանիշներով, որոնք տարբերում են դրանք հանրային (պետական ​​և քաղաքային) և կորպորատիվ ֆինանսներից.

1) անձնական ֆինանսները առաջնային են պետական ​​և կորպորատիվ ֆինանսների հետ կապված, քանի որ ֆիզիկական անձանց որոշումները իրենց դրամական խնայողությունների և մարդկային կապիտալի օգտագործման վերաբերյալ որոշում են տնտեսական զարգացման տեմպերը և, համապատասխանաբար, հանրային և կորպորատիվ ֆինանսների ձևավորման պայմանները.

2) անձնական ֆինանսները հիմք են հանդիսանում հանրային և կորպորատիվ ֆինանսների զարգացման և ընդլայնման համար, քանի որ արտադրական գործոնների եկամուտները՝ աշխատուժը և կապիտալը, որոնք կազմում են ավելացված արժեքը, համապատասխանաբար լրիվ և մասնակի անձնական են.

3) անձնական ֆինանսների ձևավորումը, ի տարբերություն պետական ​​և կորպորատիվ, տեղի է ունենում եկամտի բաշխման և վերաբաշխման բոլոր փուլերում.

4) անձնական ֆինանսներն ուղղակիորեն որոշում են տնտեսության արդյունավետ պահանջարկի ծավալը.

5) անձնական ֆինանսների ձևավորման ոլորտում տեղի է ունենում անձնական խնայողությունները ներդրումների վերածելու գործընթաց.

6) անձնական ֆինանսները բնակչության բարեկեցության հիմնական ցուցանիշն են:

Ազգային եկամտի բաշխումն ու վերաբաշխումը ամենաբարդ տնտեսական գործընթացներից մեկն է։ Այս գործընթացի առանձնահատկությունը պայմանավորված է նրա առանձին տարրերի միահյուսմամբ, մի քանի մակարդակների առկայությամբ և կուտակային բնույթով:

Առաջին մակարդակՏվյալ գործընթացը ազգային եկամտի բաշխումն է արտադրության գործոնների և ձեռնարկատիրական եկամտի (շահույթի), աշխատավարձի և գույքից ստացվող եկամուտների միջև: Այս մակարդակը կարելի է համարել հիմնականը։ Դրա վրա ձևավորվում են առաջնային ֆինանսական հարաբերություններ՝ առաջնային եկամտի ձևավորման և օգտագործման հետ կապված հարաբերություններ:

Երկրորդ մակարդակ- Պետական ​​հատվածի աշխատողների (բժիշկներ, ուսուցիչներ, պաշտոնյաներ, զինվորականներ և այլն) եկամուտների հարկային և բյուջետային համակարգերի, ինչպես նաև պետական ​​ներդրումների ձևավորում. Այդ ներդրումները կազմող ռեսուրսները հետագայում հոսում են մասնավոր հատված՝ պետական ​​գնումների և շինարարական պայմանագրերի միջոցով:

Երրորդ մակարդակ- Ֆինանսական միջոցների տարածքային վերաբաշխում` մարզերին և քաղաքապետարաններին օգնելու համար բյուջետային միջոցների ստեղծման տեսքով. Այդ ֆոնդերի միջոցներն օգտագործվում են Ֆեդերացիայի սուբյեկտներին և բյուջետային ապահովության ցածր ցուցանիշներ ունեցող քաղաքապետարաններին ֆինանսապես աջակցելու համար՝ մեկ շնչին բաժին ընկնող եկամտի չափը: Վերաբաշխման արդյունքն այս դեպքում հանրապետության մարզերում սոցիալական վճարների և երաշխիքների, հետևաբար նաև ֆիզիկական անձանց եկամուտների հավասարեցումն է։

Չորրորդ մակարդակ– եկամտի վերաբաշխում ապրող և ապագա սերունդների միջև: Դա տեղի է ունենում ժամանակի ընթացքում հարկային բեռի անհավասար բաշխման պատճառով։ Մեկ սերնդի կյանքի ընթացքում կատարված ավելցուկային պետական ​​և քաղաքային փոխառությունները վերածվում են տոկոսավճարների և համապատասխանաբար ավելի բարձր հարկերի, որոնք վճարում են հաջորդ սերունդները:

Հինգերորդ մակարդակ- եկամտի միջժամանակային վերաբաշխում որոշակի անհատի կյանքի ցիկլի (կյանքի) շրջանակներում: Այն կապված է կյանքի ցիկլի որոշակի փուլերում (փուլերում) անհավասար սպառման, ինչպես նաև ծերության հաշմանդամության ժամանակաշրջանների համար խնայողություններ կազմելու անհրաժեշտության հետ:

Վեցերորդ մակարդակ- եկամուտների վերաբաշխում նույն ընտանիքի երկու կամ երեք կենդանի սերունդների միջև. Այն իրականացվում է ծնողների կողմից երեխաներին, նրանց ընտանիքներին և թոռներին տրվող դրամական օգնության, ինչպես նաև երեխաների և թոռների կողմից ծնողներին, տատիկ-պապիկներին աջակցության տեսքով:

յոթերորդ մակարդակ- Մահացած հարազատների թողած ժառանգությունները. Սակայն, ինչպես ցույց է տալիս պրակտիկան, եկամուտների այս տեսակը հիմնականում վերաբերում է եկամտի բարձր մակարդակ ունեցող անձանց:

ութերորդ մակարդակ– ֆիզիկական անձանց գույքի և ֆինանսական ակտիվների արժեքի փոփոխություն՝ արտաքին ազդեցության հետևանքով. Նման վերաբաշխման, ավելի ճիշտ տեղաբաշխման (կացարանի) օրինակ է առանձնատան մոտ արագընթաց մայրուղու կամ օդանավակայանի կառուցումը։ Հասկանալի է, որ այս պայմաններում տան գինը կնվազի։ Ընդհակառակը, հյուրանոցի, ռեստորանի կամ ավտոկայանատեղիի գինը կբարձրանա նման «հարեւանությամբ»։

Իններորդ մակարդակ– կազմակերպությունների և քաղաքացիների բարեգործական գործունեության արդյունքում եկամուտների վերաբաշխում. Նման եկամուտը էական դեր է խաղում բնակչության ամենաաղքատ խավերի համար, որոնք օգնություն են ստանում հագուստի և սննդի տեսքով։

Գործնականում ազգային եկամտի վերաբաշխման այս բոլոր մակարդակները փոխադարձաբար փոխկապակցված են և ազդում են միմյանց վրա: Նրանց տարանջատումը հնարավոր է միայն տեսական վերլուծության նպատակով։

Ազգային ֆինանսները ձևավորվում են եկամուտների վերաբաշխման արդյունքում առաջին չորս մակարդակներում, իսկ կորպորատիվ ֆինանսները՝ առաջին մակարդակում։ Անձնական ֆինանսներն ընդգրկում են հարաբերությունները, որոնք զարգանում են վերաբաշխման համակարգի բոլոր ինը մակարդակներում: Ֆիզիկական անձանց ֆինանսական ակտիվների ձևավորումը այս գործընթացների վերջնական նպատակն է:

Անձնական ֆինանսները և արդյունավետ պահանջարկի ծավալը տնտեսությունում.Անձնական ֆինանսների կառուցվածքում ձևավորվում է ընթացիկ սպառման ֆոնդ (սնունդ, հագուստ, կոմունալ ծառայություններ), ինչպես նաև երկարաժամկետ ապրանքների սպառման հիմնադրամ։ Դրանց ընդհանուր ծավալը որոշում է անհատական ​​արդյունավետ պահանջարկը, որը կայուն տնտեսական զարգացման կարևորագույն գործոններից է։

Անձնական ֆինանսներ և խնայողությունների վերածումը ներդրումների:Զարգացած տնտեսության կարևոր առանձնահատկություններից մեկն այն է, թե որքանով է եկամուտը գերազանցում ընթացիկ սպառումը։ Նման տնտեսության պայմաններում անհատները ներդրումների մեծ մասն ապահովում են իրենց խնայողությունների միջոցով:

Աշխատավարձի հիման վրա ստեղծված ֆինանսական ակտիվների աճի տեմպերը որոշակի ժամանակահատվածներում կարող են գերազանցել ձեռնարկատիրական եկամուտների հիման վրա ձևավորված ֆինանսական ակտիվների աճի տեմպերը և հակառակը: Նման դինամիկան մեծապես պայմանավորված է աշխատավարձի խնայողությունների տեսակարար կշռով։

Անձնական ֆինանսները ներդրումների վերածելու գործընթացում մեծ դեր է խաղում գնաճը։ Փողի արժեզրկումը կանխորոշում է խնայողությունների ձևավորման անկայունությունը և մեծացնում անհատական ​​եկամուտների տարբերակումը։

Գնաճի ազդեցությունը խնայողությունների և ներդրումների վրա մեծապես կախված է կոնկրետ երկրի մակրոտնտեսական իրավիճակի բնութագրերից և կայունացման քաղաքականության վարման մեթոդներից։ Այս հանգամանքները, ի վերջո, կանխորոշում են գնաճի ազդեցությունը և դրա նվազեցման միջոցառումները անձնական ֆինանսների ձևավորման վրա։

Անձնական ֆինանսները՝ որպես բնակչության բարեկեցության ցուցանիշ։Բնակչության բարեկեցությունը որոշվում է ոչ միայն երկրում կուտակված անձնական ֆինանսական ակտիվների ընդհանուր ծավալով, այլև անձնական ֆինանսների տարբերակվածության աստիճանով։

Տնտեսական տեսության մեջ ընդհանուր առմամբ ընդունված է, որ եկամուտների անհավասարության կրճատումը դրական ազդեցություն ունի տնտեսական զարգացման վրա։ Դա հաստատում է մեծ թվով երկրների փորձը։
Իրոք, վարձու աշխատողների անձնական ֆինանսների ցածր մակարդակը և, համապատասխանաբար, նրանց կողմից ապրանքների և ծառայությունների սպառման բացակայությունը կանխորոշում են ազգային արտադրության լճացումը։ Ձեռնարկատիրական գործունեությունից ցածր եկամուտ ստացող անձինք չեն կարողանում ներդրումներ կատարել բիզնեսի զարգացման մեջ։ Ընդհակառակը, եկամտի համեմատաբար հավասար բաշխման դեպքում հնարավորություններ կան ինչպես արդյունավետ պահանջարկը բարձրացնելու, այնպես էլ ազգային տնտեսության մեջ ներդրումներն ավելացնելու համար։

Անհատական ​​եկամուտների հավասարեցումը ինչպես զարգացած, այնպես էլ զարգացող երկրներում իրականացվում է տնտեսական աճի բարձր տեմպերի, ներդրումների ավելացման և գնաճի նվազեցման միջոցով: