Արտարժույթի գործարքների վկայական նմուշ. Տեղեկատվություն արտարժութային գործարքների մասին - կարգավորող դաշտ

Օգնություն մասին արժութային գործարքներՀայեցակարգ, նպատակ, մանրամասներ

Արտարժույթի գործարքների սերտիֆիկատի հայեցակարգը (այսուհետ՝ ՀԿԲ) բացահայտվել է Ռուսաստանի Բանկի՝ 06.04.2012թ. թիվ 138-I «Ներկայացնելու կարգի մասին» հրահանգներում: Այնուամենայնիվ նոր հրահանգՌուսաստանի բանկը, որն ուժի մեջ է մտնում 01/01/2018-ից, այլեւս նման հայեցակարգ չի պարունակում։ Այս ձևաթղթի նպատակն էր ռեզիդենտի կողմից այն տրամադրել սպասարկող բանկին այն բանից հետո, երբ նա կամ իր գործընկերը գործողություններ կատարեցին հաշվից վարկավորելու կամ գանձելու համար: ՓողՎ արտարժույթև Ռուսաստանի Դաշնության արժույթը: Տեսնենք, թե ինչպես է կիրառվել ուղղիչ օգնությունը։ CBO-ն, որը չեղարկվել է 2018 թվականին, պարունակում էր հետևյալ տեղեկատվությունը.

• սպասարկող բանկի և ձևաթուղթը ներկայացնող հաճախորդի անվանումը.
• հաճախորդի հաշվի համարը;
• ոչ ռեզիդենտ բանկի երկրի կոդը.
• ճշգրտման նշան;
• փաստաթղթի մասին տեղեկատվություն (պատվեր, ծանուցում և այլն);
• արժութային գործարքի ամսաթիվը, դրա ծածկագիրը.
• վճարման նշան;
• փակցված գումարը, ներառյալ պայմանագրով սահմանված արժույթով (նշելով արժույթի կոդը).
• գործարքի անձնագրի կամ պայմանագրի մասին տեղեկատվություն.
• կանխավճարի վերադարձման ժամկետը.
• ոչ ռեզիդենտ կոնտրագենտի կողմից պարտավորությունների կատարման ակնկալվող ամսաթիվը:

Բացի թվարկված մանրամասներից, այն պարունակում էր սյունակ՝ ցանկացած նշելու համար լրացուցիչ տեղեկությունարտարժույթի գործարքի համար. Նաև այն պետք է ունենար սյունակ, որում նշվում է բանկի տեղեկատվությունը` ֆինանսական հաստատության կողմից ստացման, վերադարձի և ընդունման ամսաթիվը:

Տվյալների ուղղում

Այն դեպքերում, երբ վերը թվարկված տեղեկատվությունը փոխվել է, պահանջվում է ճշգրտել արտարժույթով գործարքների վկայականը: Այս պահանջը չի տարածվում ռեզիդենտ հաճախորդի և հենց լիազորված բանկի մասին տեղեկատվության վրա:

էջից Թիվ 138-I հրահանգի 2.9, 3.15, հետևում էր, որ երբ նման տեղեկատվությունը փոխվել է, բանկի հաճախորդը պարտավորվել է ներկայացնել. ֆինանսական հաստատություննոր SVO. Այն պետք է արտացոլեր արդեն փոխված տեղեկատվությունը։ Այսինքն՝ արտարժույթի գործարքների ուղղիչ տեղեկանք նշանակում էր նույն ՀԿԿ-ն, բայց տարբեր, փոփոխված տեղեկատվությամբ։ Որպեսզի ուղղիչ ձևն այդպիսին լինի, անհրաժեշտ է.

• ռեզիդենտի կողմից SVO բանկ նախնական ներկայացում.
• դրա ընդունումը բանկի կողմից:

Այն լրացվել է ամբողջությամբ այնպես, ինչպես սկզբնապես ներկայացված ձևը։ Փոխված տեղեկատվությունը նշվում է նոր ձևով, մինչդեռ նախկինը մնացել է անփոփոխ:

Կցվում է ուղղիչ ձևաթղթին Պահանջվող փաստաթղթերնշելով տեղի ունեցած փոփոխությունները.

Արտարժույթի գործարքների վկայագրում ճշգրտման և դրա ներկայացման ժամկետի նշան

Ինչպես նշվեց վերևում, մանրամասների մեջ այս փաստաթուղթը«Ճշգրտման նշան» սյունակն էր։ Այս կետը լրացվել է միայն այն դեպքում, եթե նախկինում ներկայացված տեղեկանքում փոփոխություններ են եղել բանկի կողմից, որն ընդունվել է: Եթե ​​ներկայացված SVR-ն չի ընդունվել, այլ վերադարձվել է բանկի կողմից՝ նշելով համապատասխան պատճառները, ապա այն համարվում է ոչ թե ուղղիչ, այլ սկզբնական: Այս դեպքում նշված դաշտում տվյալներ չեն նշվել:

Երբ, այնուամենայնիվ, փոփոխություններ են կատարվել սկզբնապես ներկայացված փաստաթղթում, ուղղիչ ՀԿԲ-ն նշված դաշտում պետք է պարունակեր «*» նշանը և ուղղման համարը (1 - եթե ուղղիչ փաստաթուղթը ներկայացվում է առաջին անգամ, 2 - ներկայացվում է. երկրորդ անգամ և այլն):

Ընդհանուր պայմանները, որոնց ընթացքում հաճախորդը պետք է ներկայացներ սկզբնական փաստաթուղթը սպասարկող բանկ, հետևյալն են.

1. Եթե ​​արժույթը մուտքագրվում է հաշվին, ապա ռեզիդենտին տրվում է 15 բանկային օրերհամապատասխան գրանցման օրվանից:
2. Եթե ​​ռեզիդենտի հաշվից արժույթը գանձվում է, նա պետք է համապատասխան փոխանցման հանձնարարականի հետ ներկայացնի տեղեկանք։

Նախկինում ներկայացված ձևաթղթում փոփոխություններ կատարելիս դրամական գործարքի մասնակիցը 15 բանկային օրվա ընթացքում պետք է բանկին ներկայացներ ուղղիչ SVR: Հետհաշվարկը սկսվել է փաստաթղթերի վերջնական կատարման պահից փոփոխությունները. Այս պահը կարող է սահմանվել ամսաթվերով.

• ստորագրում;
• ուժի մեջ մտնելը;
• նախագծում.

Բանկի կողմից լրացված վկայականի ուղղում

ՀԿԿ-ն կարող է լրացնել սպասարկող բանկի աշխատակիցը: Նույնը վերաբերում է ուղղիչ ձևին: Այս լիազորությունը պետք է ամրագրվեր ֆինանսական հաստատության և նրա հաճախորդի միջև համապատասխան պայմանագրում:

Ընդ որում, նման լիազորություններ բանկին պատվիրակելու դեպքում ռեզիդենտն ազատվել է ոչ միայն վկայագրեր տրամադրելու, այլեւ դրանց բովանդակությունը վերահսկելու պարտականությունից։ Բանկի կողմից ուղղիչ փաստաթղթի չկատարումը և հաճախորդին չհանձնելը նրան ազատել է պայմանների խախտման համար սահմանված պատասխանատվությունից (տես որոշումը. Արբիտրաժային դատարանԹիվ A04-5190/2015 գործով Ամուրի շրջան 20.08.2015թ.

Բանկի աշխատակցի կողմից լրացված ՀԿԲ-ի պատճենը հանձնվել է հաճախորդին, ով նշված տվյալների հետ անհամապատասխանություն կամ անհամաձայնություն հայտնաբերելու դեպքում 15-օրյա ժամկետում պետք է ներկայացներ տեղեկանք՝ ուղղումներով: Այս փաստաթղթից բացի, բնակիչը պետք է կցեր.

• գրված է ազատ ձևհայտարարություն, որը նշում է բանկի կողմից վկայագրում արտացոլված տեղեկատվության հետ չհամաձայնելու պատճառները.
• լրացուցիչ փաստաթղթեր, որոնք նախկինում բանկ չեն ներկայացվել.

Պատասխանատվություն խախտումների համար

Արվեստի համաձայն վարչական պատասխանատվության սպառնացող ուղղիչ ձևի ներկայացման նշված ժամկետների խախտում: Ռուսաստանի Դաշնության օրենսգրքի 15.25 վարչական իրավախախտումներ 2001 թվականի դեկտեմբերի 30-ի թիվ 195-FZ (տես ստորև բերված աղյուսակը):

Պետք է նկատի ունենալ, որ ոչ ռեզիդենտ գործընկերոջ կողմից արտաքին առևտրային պայմանագրում փոփոխություններ մտցնելը հաստատող փաստաթղթերի անժամանակ ուղարկումը ռեզիդենտի համար լավ պատճառ չէ խախտելու ուղղիչ CVR-ի ներկայացման ժամկետները (տե՛ս որոշումը. 17-րդ արբիտրաժը Վերաքննիչ դատարանթիվ А60-36423/2013 գործով 29.01.2014թ.):

Այսպիսով, ուղղիչ հայտարարությունն այն փաստաթղթերից է, որը թույլ է տվել պետությանը վերահսկել դրամական գործարքներերկրի արժույթով, որն օգտագործվում է Ռուսաստանի Դաշնությունում մինչև 01.01.2018թ. Այս պահից ՀԿԿ-ները չեն օգտագործվում արժութային վերահսկողության նպատակներով

Տեղեկություններ արտարժույթի գործարքների մասին - հաշվետվությունկատարված գործառնությունների մասին, որտեղ օգտագործվել է արժույթը։ Այն պարունակում է տվյալներ այն արժույթի մասին, որը մուտքագրված է ռեզիդենտ կազմակերպության հաշվին Ռուսաստանի Դաշնություն.

Նաև հղման ձևով պետք է անպայման լինիտեղեկատվություն կազմակերպության, բանկի, փաստաթղթի, որի հիման վրա արժույթը գանձվում կամ դեբետագրվում է, համարը բանկային հաշիվ, գործարքի կոդը և արժույթը, գումարը և այլ անհրաժեշտ տեղեկությունները:

Կարող է պատահել, որ բանկը ինքն է լրացնի վկայագիրը, եթե դա նշված է պայմանագրում: Այլ դեպքերում դա անում է սուբյեկտ. Այն կազմված է երկու օրինակով. մեկը մնում է բանկում, իսկ մյուսը հանձնվում է հաճախորդին։

Դուք կարող եք վկայական տալ գումարի դեբետագրման օրը կամ դրանք ստանալուց հետո 15 օրվա ընթացքում:

Նմուշի լրացում

Օգնության մեջ կան դաշտեր, որոնք դուք պետք է լրացնեք ինքներդ:

Այժմ անհրաժեշտ է լրացնել աղյուսակը, որը պարունակում է տեղեկություններ գործողության մասին:

• առաջին սյունակը սերիական համարն է.
• հաջորդ սյունակում նշվում է դրամական միջոցների մուտքագրման մասին ծանուցման համարը կամ այլ փաստաթուղթ, որը կարող է հաստատել, որ գործողությունը կատարվել է.
• երրորդ սյունակը գործողության կատարման ամսաթիվն է.
• չորրորդը նշան է, այսինքն՝ գումար է հանվել կամ հաշվեգրվել և այլն։
• հինգերորդում - գրացուցակ է վերցված, ճիշտը գտնվել և տեղավորվում է.
• վեցերորդ սյունակը արժույթի ծածկագիրն է.
• հետագա գումարը;
• ութերորդ սյունակը գործարքի անձնագրի կամ այն ​​փաստաթղթի համարն է, երբ գործարքն ավարտվել է.
• իններորդ - պայմանագրից վերցված գործարքի կոդը մուտքագրվում է թվային ձևով.
• տասներորդում - նշվում է 7-րդ սյունակի գումարը, որը փոխարկվում է 9-ից արժույթի.
• ժամը 11-ին` այն օրը, երբ կվերադարձվի կանխավճարը, իսկ ժամը 12-ին` երբ կկատարվեն համաձայնեցված պարտավորությունները:

IN նշում տողԴուք կարող եք ազատորեն նշել ցանկացած լրացուցիչ տվյալ, որը վերաբերում է արժութային գործարքին:

Վկայագրի ներքևում անհրաժեշտ է լրացնել բանկի մասին տեղեկությունները: Դրա համար հատկացված ժամկետում մուտքագրվում են բնակչի տվյալները։ Եթե ​​փաստաթուղթը ներկայացված է էլեկտրոնային ձևաչափով, ապա կարող եք էլեկտրոնային ստորագրություն դնել։

Պահանջներ

Ցանկացած թղթաբանություն ավարտված է որոշակի կանոնների և պահանջների վերաբերյալ. Սա վերաբերում է նաև արտարժույթի գործարքների վերաբերյալ տեղեկատվությանը: Փաստաթուղթը կազմվում է մեկ օրինակով:

Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ վկայական ստանալու համար դիմելիս կա որոշ պահեր:

1. Թույլատրվում է կրճատել այն ընկերության կամ բանկի անվանումը, որտեղ կազմվում է փաստաթուղթը:
2. Եթե ​​արժույթն անցնում է օտարերկրյա գործընկերոջ բանկով, ապա պետք է նշվի դրա TIN-ը: Դուք կարող եք գտնել այն OKMS-ում:
3. Եթե ​​տրված է արժութային գործարքների ուղղիչ քաղվածք, ապա նշվում է դրա գրման փաստացի ամսաթիվը:
4. 3-րդ սյունակում նշվում է գործարքի ավարտի օրը: Եթե ​​գումարի ստացում, ապա այն ամսաթիվը, երբ դրանք մուտքագրվել են և այլն:
5. 5-րդ սյունակում նշվում է այս տեսակի գործողության համար բնորոշ ծածկագիրը:

Ինչ է սպասվում ժամանակը

IN արժութային գործարքներ- սա սյունակ 11-ն է: Այն լրացվում է պայմանագրում նշված տեղեկատվության հիման վրա, երբ ոչ ռեզիդենտը պետք է կատարի իր պարտավորությունները, հակառակ դեպքում կլրանա ժամկետը: Նշելով այս ժամանակահատվածը՝ դուք պետք է նաև ավելացնեք Ռուսաստանի Դաշնության տարածք ապրանքների ներմուծման համար անհրաժեշտ ժամկետը:

Եթե ​​դա պայմանագրում չկա, ապա այս ամսաթիվը պետք է հաշվարկի բնակիչը։ 11-րդ սյունակում նշված ամսաթիվը չպետք է գերազանցի 3-րդ սյունակի Գործարքի անձնագրի 3-րդ բաժնում նշված ամսաթիվը:

Եթե հարկային օրենքչի դիտարկվի ու խախտվի, ուրեմն իրավախախտի հաշիվը կարող է արգելափակվել.

IN օժանդակ փաստաթղթերայս ամսաթիվը որոշվում է այն պայմաններով, որոնցում կատարվել է որոշակի պայմանագրի կատարումը: Կարևոր է, որ ժամանակը չլինի ավելի վաղ, քան նշված է պայմանագրում։ Կամ փոխանցումը կհետաձգվի։

Ով պետք է կազմակերպի

Վկայականը պատրաստվում է բնակիչներովքեր իրականացնում են արժույթի հետ կապված գործարքներ, այսինքն՝ դրամական միջոցների վարկավորում տարանցիկ հաշվին, որը արժույթ է, կամ դրամական միջոցներ ընթացիկ հաշվից արժույթի տեսքով: ՀԿԿ-ները պարտավոր չեն լրացնել նրանց, ովքեր անհատ ձեռնարկատերեր չեն և մասնավոր գործունեությամբ չեն զբաղվում:

Արտարժութային հաշվի վարման, ինչպես նաև դրա պահպանման մասին պայմանագրով ռեզիդենտ կազմակերպությունը կարող է բանկերին փոխանցել SVO-ն սահմանված ժամկետում լրացնելու իրավունքը: Եթե ​​բանկի կողմից լրացված հավաստագիրը պարունակում է տեղեկատվություն, որի հետ ռեզիդենտը համաձայն չէ, ապա արժե ուղղիչ վկայական տրամադրել։

Եթե ​​որևէ տվյալ փոխվի, ապա վկայականը պետք է շտկվի։. Այս պահանջը չի տարածվում ռեզիդենտի և բանկային տվյալների վրա:

Տվյալները փոխելու համար հաճախորդը պետք է տրամադրի ֆինանսական հաստատությանը նոր վկայական. Դրանում արդեն իսկ համապատասխան տեղեկատվություն է գրանցված, այսինքն՝ ուղղիչ՝ սա նույն ՀԿԿ-ն է, բայց արդեն իսկ ճիշտ տվյալներով։

Ուղղիչ ձևն այսպիսի տեսք տալու համար ձեզ հարկավոր է.

• ռեզիդենտի համար բանկին տրամադրել CBO;
• որպեսզի բանկը ընդունի:

Դուք պետք է լրացնեք այն նույն կերպ, ինչպես առաջինը: Անհրաժեշտության դեպքում նշվում են նոր տվյալներ, մնացածը նույնպես վերագրվում են։ Այս ձևաթղթին պետք է կցվեն փաստաթղթեր, որոնք հաստատում են, որ փոփոխություններ են եղել։

նշաններ

Նախկինում նշվել էր, որ այս փաստաթղթում կա այնպիսի սյունակ, ինչպիսին ճշգրտման նշան. Այն պետք է լրացվի միայն այն դեպքում, եթե սկզբնական ձևը պարունակում է սխալ տեղեկություններ, որոնք արդեն փոխվել են:

Եթե ​​փոփոխություններ են կատարվում, ապա համապատասխան սյունակում նշվում է * նշանը և դրան վերագրվում է ուղղման համարը՝ 1, 2 և այլն։

Եթե ​​նախկինում ներկայացված ձևաթղթում փոփոխություններ են կատարվում, ապա մասնակիցը պարտավոր է բանկ ներկայացնել ուղղիչ վկայական. 15 բանկային օրվա ընթացքում. Ժամանակը կսկսի հաշվել այն պահից, երբ փոփոխությունները հաստատող փաստաթղթերն ամբողջությամբ պատրաստ կլինեն։

Բանկի կողմից լրացված վկայականում փոփոխություններ կատարելը

CBO-ն կարող է լրացնել բանկի աշխատակիցը: Սա վերաբերում է նաև ուղղիչ ձևին: Այս պայմանը նշանակված է.

Եթե ​​այդ լիազորությունները փոխանցվում են բանկին, ապա հաճախորդը պարտավոր չէ կազմել վկայական, ինչպես նաև վերահսկել դրա բովանդակությունը: Եթե ​​այն ժամանակին չներկայացվի, ապա ողջ պատասխանատվությունը հանվում է բնակչի վրայից։

Այնուամենայնիվ, հաճախորդը դեռևս պետք է արտարժույթով գործարքների վերաբերյալ փաստաթղթեր ներկայացնի նույն ժամկետում, ինչ ինքնալիցքավորման դեպքում:

Բանկի կողմից լրացված վկայականը փոխանցվում է հաճախորդին: Եթե ​​նա համաձայն չէ դրա բովանդակության կամ այն ​​տվյալների հետ, որոնք պարունակում են, ապա 15 օրվա ընթացքումպետք է ուղղում ներկայացնի. Նաև բնակիչը պետք է կցի.

• գրավոր հայտարարություն, որում նշվում է, որ բանկը վկայագրի վրա նշել է սխալ տեղեկատվություն.
• լրացուցիչ փաստաթղթեր, որոնք նախկինում բանկին չեն տրամադրվել.

Արժութային գործարքների վկայագրի ստեղծումը ներկայացված է այս ձեռնարկում:

Արտաքին տնտեսական գործունեությունՌուսաստանը տարեցտարի ավելացնում է իր ծավալն ու կնքված պայմանագրերի քանակը։ Արտաքին տնտեսական գործունեություն իրականացնելիս ընկերությունների հետ հաշվարկները կատարվում են հիմնականում արտարժույթով։ կենտրոնական բանկՌուսաստանը հաշվառում և վերահսկում է ռեզիդենտ ընկերությունների կողմից արտաքին տնտեսական գործունեության իրականացման արդյունքում ստացված կամ կորցրած արժույթը: Նման վերահսկողության գործիքներից է արժութային գործարքների վկայականը։

Ի՞նչ է սա հղումը:

Արժութային գործարքների վկայագիրը Ռուսաստանում գոյություն ունեցող երկու ձևերից մեկն է, որը վերահսկում և գրանցում է արժութային գործարքները: Արտաքին տեսքիսկ վկայագրի բովանդակությունը կազմվել է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի ներկայացուցիչների կողմից: Քանի որ պետությունը մշտապես կարգավորում է արտարժույթով իրականացվող գործարքների շրջանառությունը և ծավալը, արտաքին տնտեսական գործունեություն իրականացնող յուրաքանչյուր ձեռնարկություն պետք է տվյալներ ներկայացնի կատարված արտարժույթի գործարքների վերաբերյալ։

Ինչ տեղեկատվություն պետք է մուտքագրվի և երբ է տրամադրվում արտարժույթի գործարքների վկայականը, կարելի է գտնել Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկի հատուկ հրահանգում 138-I համարի ներքո:

Պետության ներսում արժութային բոլոր գործարքների նկատմամբ վերահսկողությունը վստահված է Կենտրոնական բանկին, իսկ նա իր հերթին հանձնարարում է բանկերին կատարել իրենց առաջադրանքների մի մասը։

Ումից է պահանջվում ներկայացնել արժութային գործարքների վկայական

Պարտադիր նմանատիպ վկայականպետք է տրամադրի այն բնակիչներին, ովքեր գրանցված են որպես անհատ ձեռնարկատերերեւ որոնց հաշիվների վրա ստացականները եւ ծախսային գործարքներարտարժույթով։ Այսինքն՝ տարանցիկ արժույթի հաշվին արտարժույթ մուտքագրելու և արտարժույթով հաշվից դեբետավորման տեղ կա: Բոլոր նման գործարքների վերաբերյալ տվյալները տրամադրվում են լիազորված բանկերին արժութային գործարքների վկայագրի տեսքով:

Սպասարկող բանկը կարող է պայմանագիր կնքել հաճախորդի հետ, ք միակողմանիօրենքով սահմանված ժամկետներում կազմել և ուղարկել ընթացիկ արժութային հաշվի վրա կատարված գործարքների վերաբերյալ տվյալներ. Հաճախ այս պայմանը հաճախորդի հետ բանակցվում է արտարժութային հաշվի սպասարկման պայմանագիր կնքելիս:

Երբ լիազորված բանկի կողմից Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկին տրամադրվում է արտարժույթի գործարքների վկայական, օգտագործվում են ռեզիդենտ ընկերության կողմից ներկայացված նախկին արտարժութային գործարքների վերաբերյալ բոլոր փաստաթղթերը: Եթե ​​ռեզիդենտը կարծում է, որ վստահելի բանկի կողմից ստեղծված տեղեկանքը պարունակում է սխալ տեղեկատվություն, ապա հնարավոր է շտկել տվյալները՝ օգտագործելով հատուկ վկայական:

Ով չպետք է նման վկայական ներկայացնի

Արտարժույթով գործարքների վկայական լրացնելը չի ​​կիրառվում անհատներովքեր անհատ ձեռնարկատերեր չեն: Ավելի ճիշտ՝ հասարակ քաղաքացիներ, որոնք գրանցված չեն որպես իրավաբանական անձ և չունեն մասնավոր պրակտիկա։

Օգնության մեջ գրանցված գործարքներ

Բոլորը մանրամասն տեղեկություններորոնց մասին արտարժույթով գործարքները հնարավոր են ռեզիդենտների և ոչ ռեզիդենտների համար, ինչպես նաև ենթակա են պետական ​​\u200b\u200bվերահսկողության, արտացոլված է արժութային կարգավորման մասին դաշնային օրենքում: Մենք թվարկում ենք այն գործարքները, որոնք պետք է ներառվեն արժութային գործարքների վկայագրում:

1. Ինչպես նշվեց վերևում, դրանք, առաջին հերթին, ռեզիդենտ ընկերության տարանցիկ հաշվին արժույթի մուտքագրման կամ դրանից դեբետավորման գործառնություններ են:
2. Բանկային քարտի միջոցով արտարժույթով բացված ընթացիկ հաշվից դուրսգրում, ազգային կամ օտարերկրյա համարժեք ակտիվներ.
3. Եթե ​​տրված գործարքի անձնագրով գործարքները կատարվում են Ռուսաստանի Դաշնության ռեզիդենտ չհանդիսացող բանկերում:
4. Երբ վարկային վարկային պայմանագրերով կամ այլ պայմանագրերով գործում է բաց գործարքի անձնագիր, և կան ռեզիդենտ ընկերության հաշվից վարկավորման կամ դեբետավորման գործարքներ:
5. Գործառնություններ, որոնք իրականացվում են պայմանագրով` պահանջի իրավունքի լրիվ զիջումով (ըստ գործարքի անձնագրի).
6. Երբ երրորդ կողմը (կարող է լինել միայն ռեզիդենտ) հաշվարկներ է կատարում գործարքի անձնագրերի միջոցով: Գործարքները կարող են լինել ինչպես ռուբլով, այնպես էլ արտարժույթով:
7. Եթե ​​գործարքի անձնագրում նշվում է ակրեդիտիվ վճարման հնարավորությունը: Նման հաշվարկները հաշվի են առնվում ցանկացած արժույթով:
8. Արտարժույթի գործարքների վկայականում արդեն գրանցված տվյալների փոփոխություն.

Դեպքեր, որոնց դեպքում արտարժույթով գործարքների վկայականի կարիք չկա

Արտարժույթի կարգավորման մասին դաշնային օրենքը նախատեսում է հատուկ դեպքեր, երբ ռեզիդենտ ընկերությունների գործողությունները ենթակա չեն խիստ հսկողության և անհրաժեշտ չէ դրանք ներառել արժութային գործարքների վկայագրում:

Ինչ է գործարքի անձնագիրը

Գործարքի անձնագիրը փաստաթուղթ է, որը վերահսկում է ռեզիդենտի և ոչ ռեզիդենտի միջև արտարժույթով իրականացվող գործարքները: Անհրաժեշտ է կազմել այս փաստաթուղթը, երբ կատարվում է արժույթի փոխանցում պետության տարածք ապրանքների ներմուծման կամ արտահանման, ծառայությունների կամ աշխատանքների մատուցման, տեղեկատվության փոխանցման կամ որպես վճար մտավոր գործունեության համար: Նաև վարկային պայմանագրերի կամ վարկային գործարքների համար տրվում է գործարքի անձնագիր։

Արտարժույթի վկայական ներկայացնելու բովանդակությունը և ժամկետները

Արտարժութային գործարքների վկայական տրամադրելու դեպքում դրանում պետք է մուտքագրվեն հետևյալ տվյալները.

• տեղեկատվություն բանկի և արժութային գործարք իրականացնող ընկերության մասին.
• փաստաթուղթ, որը հիմք է հանդիսանում արժույթների փոխանցման համար.
• Հաշվեհամար;
• գործարքի գումարը;
• արժույթի կոդը;
• գործառնական ծածկագիր;
• պայմանագրի և գործարքի անձնագրի վերաբերյալ տվյալները.

Արտարժույթով գործարքների վկայականը լրացնելու համար կա ստանդարտ ձև:

Վկայականը լրացնելու և բանկ ներկայացնելու ժամկետները չպետք է գերազանցեն 15 աշխատանքային օրը՝ տարանցիկ հաշվին դրամական միջոցների մուտքագրման կամ ընթացիկ հաշվից դուրսգրվելու պահից:

Վկայական չունենալու համար տույժեր

Այն դեպքերում, երբ արժութային գործարքների մասին տեղեկանքը տրամադրվում է ուշացումով կամ ներկայացման կարգի խախտմամբ կամ ընդհանրապես չի ներկայացվում Ռուսաստանի լիազորված կամ Կենտրոնական բանկին, օրենքը նախատեսում է վարչական տույժ: Մասնավորապես՝ դրամական տուգանք։ Ընդ որում, և՛ ռեզիդենտ ընկերությունը, և՛ պատասխանատու պաշտոնյան կարող են տուգանվել։

Ռեզիդենտ ընկերությունների նկատմամբ կիրառվող տուգանքների չափը.

• արտարժույթով գործարքների վկայագիր ներկայացնելու կարգը չկատարելու դեպքում՝ տուգանք 40-50 հազար ռուբլու սահմաններում.
• վկայական ներկայացնելու ժամկետի խախտում մինչև 10 օր՝ 5-15 հազար ռուբլի.
• 10-30 օրվա խախտում՝ 20-30 հազար տուգանք.
• եթե ավելի քան 30 օր, ապա տուգանքը կարող է լինել 40-ից 50 հազար;
• եթե հաշվետու տարվա ընթացքում վերը նշված խախտումներից որևէ մեկը կրկնվի, ապա վերականգնման գումարը կարող է կազմել 40-60 հազար ռուբլի:

Նման խախտումների դեպքում պաշտոնատար անձը տուգանվում է այլ չափերի սահմաններում.

Արտարժույթով գործունեության հավաստագրի առկայությունը և օրենքով սահմանված ժամկետներում դրա տրամադրումը չափազանց կարևոր են ընկերության հաջող և երկարաժամկետ գործունեության համար: Վարչական միջոցներից ու տույժերից խուսափելու համար անհրաժեշտ է օգնություն խնդրել լիազորված բանկերից։ Նրանք կարող են տրամադրել անհրաժեշտ ձևաթղթերը և օգնել դրանց ձևավորմանը։

Մեր երկրի բազմաթիվ ձեռնարկությունների արտաքին տնտեսական հարաբերությունները դինամիկ են զարգանում՝ հիմնվելով արտարժույթի ֆինանսական գործարքների վրա։ Մեր պետությունում արտարժույթի շարժի հետ կապված բոլոր գործունեությունը կարգավորվում է օրենքով։ Արժույթով ֆինանսական գործարքների վերահսկման գործիքներից մեկը արժութային գործարքների վկայականն է:

Տեղեկատվություն արտարժութային գործարքների մասին - կարգավորող դաշտ

Կա ընդունված և հաստատված Ռուսաստանի Դաշնության կառավարության կողմից դաշնային օրենքը«Արժութային կարգավորման մասին եւ արժութային հսկողություն» թվագրված 2003 թվականի դեկտեմբերի 10-ին, փոփոխված 2017 թվականի հուլիսի 18-ի թիվ 173-FZ-ով: Օրենքը սահմանում է, թե որ դեպքերում արժութային գործարքները վերահսկվում են արժույթի կարգավորման մարմինների կողմից, ձևակերպում է արժութային օրենսդրության հիմնական տերմինաբանությունը և ապահովում ամբողջականությունը: հանրային քաղաքականությունարտարժույթի գործարքների վերաբերյալ.

Ռուսաստանի Բանկի 04.06.2012թ. թիվ 138-I հրահանգը, փոփոխված 25.04.2017թ. թիվ 138-I (Հանձնարարական) համարվում է միասնական ստանդարտ, որը սահմանում է արտարժութային գործարքների վերաբերյալ փաստաթղթերի լրացման և ներկայացման կանոնները: Արտարժույթով գործարքների վկայականը արտարժույթով գործարքների վերահսկման հիմնական փաստաթղթային եղանակներից մեկն է:

Արտարժույթով գործարքների վկայագիր, երբ տրամադրվում է

Այսպիսով, գործարք կատարելիս բանկին անհրաժեշտ է արտարժութային գործարքների վկայական։ Երբ այս փաստաթուղթը տրամադրվում է, այն կազմվում է ռեզիդենտի կողմից մեկ օրինակով, որը մնում է բանկի աշխատակցին: Հավաստագրի հետ, առկայության դեպքում, ներկայացվում են արժույթով ֆինանսական ընթացակարգերի վերաբերյալ փաստաթղթեր, որոնք նշված են վկայագրում:

Այս փաստաթղթերը, ինչպես նաև ինքնին վկայականը, տրվում են հետևյալ ժամկետներում (Հրահանգների 2.3 կետ).

• Երբ արժույթը մուտքագրվում է տարանցիկ հաշվին, արժութային գործարքների վկայականի լրացումը և դրա փոխանցումը բանկ պետք է կատարվի միջոցների մուտքագրման օրվանից 15 աշխատանքային օրվա ընթացքում.
• Երբ արժույթը հանվում է հաշվից, վկայականը պետք է փոխանցվի հսկողության նույն օրը:

Առանձին դեպքեր, որոնց նկատմամբ այս պայմանները չեն կիրառվում, մանրամասն ներկայացված են Հրահանգի 2.5 - 2.9 պարբերություններում, եթե պահանջվում է արտարժույթով գործարքների վկայական:

Երբ հնարավոր է այն չներկայացնել լիազորված բանկ, 2.4 կետում գրված է.

• Ե՞րբ է կատարվում ռեզիդենտից միջոցների հավաքագրումը.
• Երբ ռեզիդենտի համաձայնությամբ արժույթը դեբետվում է ուղղակի դեբետով.
• Եթե ​​արժութային գործարքներն իրականացվում են մեկ լիազորված բանկի շրջանակներում.
• Երբ արժույթը ուղարկվում է օտար անձինորպես կենսաթոշակ, նպաստ և այլն;
• Եթե ​​լիազորված բանկն իրավունք ունի լրացնել վկայական.
• Երբ օգտագործվում է արժութային գործարքներ իրականացնելու համար բանկային քարտ, բացառությամբ այն դեպքերի, երբ տրվում է գործարքի անձնագիր։

Արտարժույթի գործարքների վկայագիր - 2017թ.՝ նմուշի լրացում

138-I հրահանգում կա ոչ միայն արժութային գործարքների վկայագրի ձևանմուշ (Հավելված 1), այլ

և այս փաստաթղթի նախագծման կանոնների մանրամասն փաթեթը: 2017 թվականի համար համապատասխան արտարժույթի գործարքների վկայագրի լրացման նմուշ կարելի է ստանալ ցանկացած լիազոր բանկից, որտեղ իրականացվում են գործարքներ արտասահմանյան միջոցներով։ 2017 թվականի ապրիլին հրահանգներում կատարվել են մի շարք փոփոխություններ, մասնավորապես, եթե գործարքների գումարը 1 հազար ԱՄՆ դոլարի սահմաններում է, ապա բնակիչը կարող է արտարժույթով գործարքների վկայականը ներկայացնել առանց դրանում նշված փաստաթղթերը կցելու։ Փոփոխությունները կատարվել են ԿԲՌ թիվ 4360-Ու 25.04.17թ.

• Վերնագրի մասում անունների և վերնագրերի մասին տեղեկությունները կարող են գրվել ինչպես ամբողջությամբ, այնպես էլ կրճատված ձևով.
• Ոչ ռեզիդենտ բանկի երկրի կոդը, արժույթի ծածկագիրը և արժութային գործարքի տեսակի ծածկագիրը մուտքագրվում են համապատասխան դասակարգիչներին համապատասխան.
• Կոդային պատկերով նշվում է նաև արժութային գործարքների վկայականում վճարման նշանը։ Արժեքների տարբերակները նշված են Հրահանգներում և դրվում են վկայագրի ձևի 4-րդ սյունակում.
• Ճշգրտման նշանը նշվում է աստղանիշով, երբ լրացվում է արժութային գործարքների վերաբերյալ ուղղիչ քաղվածք, որի նմուշը նման է սկզբնական քաղվածքի ձևանմուշին: Փակագծերում պետք է նշվի նաև ճշգրտման սերիական համարը.
• Առաջին սյունակում ուղղիչ վկայականը լրացնելիս դրվում է ուղղման ենթակա գործողության համարը.
• Երկրորդ սյունակում դուք պետք է տողի միջոցով նշեք համարը և ամսաթիվը պահանջվող փաստաթուղթեթե այն գոյություն ունի;
• Երրորդ սյունակը լրացվում է հրահանգով հաստատված ամսաթվի ձևաչափով.
• Սյունակ ութերորդը պետք է պարունակի, եթե առկա է, գործարքի անձնագրի համարը և (կամ) պայմանագրի կնքման ամսաթիվը.
• Տասնմեկերորդ սյունակում նախատեսված է չկատարված պարտավորությունների համար միջոցների վերադարձման վերջնաժամկետ: Նման բացակայության դեպքում նշվում է տասներկուերորդ սյունակի ամսաթիվը.
• Հավաստագրի 12-րդ սյունակում նշվում է արտարժութային գործարքների վկայագրում սպասվող ժամկետը: Սա ոչ ռեզիդենտի համար պայմանագրով նախատեսված պարտավորությունները կատարելու առավելագույն ժամկետն է.
• Նշումների տողերում դուք կարող եք լրացուցիչ տեղեկություններ գրանցել վկայագրում արտացոլված արժութային գործարքների վերաբերյալ:

Վկայագիր ստեղծելու համար լրացրեք հետևյալ դաշտերը.

• Դաշտում Թիվ p / pմուտքագրեք արժութային գործարքների վկայականում մուտքագրման հերթական համարը.
• Դաշտային խմբում Ծանուցում, հաշվարկ (վճարում) կամ այլ փաստաթուղթկան երկու սյունակներ. ԹիվԵվ ամսաթիվը.

Դաշտում Թիվնշեք հետևյալ փաստաթղթերից մեկի համարը.

• ռեզիդենտի տարանցիկ արժույթի հաշվին արտարժույթով միջոցների մուտքագրման մասին ծանուցման համարը, որը լիազորված բանկի կողմից ուղարկվում է ռեզիդենտին՝ լիազորված բանկի կողմից ռեզիդենտի օգտին ստացված արտարժույթով միջոցների նույնականացման դեպքում.
• ռեզիդենտի կողմից լիազորված բանկ ներկայացված հաշվարկային փաստաթղթի համարը` լիազորված բանկում ռեզիդենտի ընթացիկ արտարժութային հաշվից (հատուկ բանկային հաշվի) արտարժույթով միջոցներ դեբետագրելիս.
• եթե համարը բացակայում է, ապա նշեք «BN» արժեքը:

Սյունակում ամսաթիվը DD.MM.YYYY ձևաչափով մուտքագրեք հետևյալ ամսաթվերից մեկը.

• ծանուցման մեջ նշված ռեզիդենտի տարանցիկ արժույթի հաշվին միջոցների փոխանցման ամսաթիվը.
• ռեզիդենտի կողմից լիազորված բանկ ներկայացված հաշվարկային փաստաթղթի ամսաթիվը` ռեզիդենտի հաշվից արտարժույթով միջոցներ դեբետագրելիս:

Դուք կարող եք լրացնել այս դաշտը՝ օգտագործելով օրացույցը: Դա անելու համար սեղմեք դաշտի կողքի պատկերակի վրա և ընտրեք ամսաթիվ:

• Սյունակում Գործողության ամսաթիվընշեք գործողության ամսաթիվը. Դուք կարող եք լրացնել այս դաշտը՝ օգտագործելով օրացույցը: Դա անելու համար սեղմեք դաշտի կողքի պատկերակի վրա և ընտրեք ամսաթիվ:
• Սյունակում Վճարման նշաննշել մեկը հետևյալ նշաններըվճարում:
• 1 - ռեզիդենտի հաշվին միջոցների մուտքագրում.
• 2 - ռեզիդենտի հաշվից միջոցների դուրսգրում.
• 9 - այլ ռեզիդենտ անձի կողմից արժութային գործարքի իրականացում.
• 0 - դրամական միջոցների փոխանցում ակրեդիտիվը կատարելիս հօգուտ ստացողի` ոչ ռեզիդենտի:

Այս դաշտը լրացնելու համար ցանկից ընտրեք անհրաժեշտ արժեքը:

• Սյունակում Լիսեռի տիպի կոդը. op.Նշեք արժույթի գործարքի տիպի կոդը: Դուք կարող եք լրացնել այս դաշտը՝ օգտագործելով տեղեկատու գրքույկը: Գրացուցակը բացելու համար սեղմեք դաշտի կողքին գտնվող կոճակը: Այնուհետև ընտրեք այն արժեքը, որը ձեզ հետաքրքրում է:
• Սյունակների խմբում Գործարքի գումարըկան երկու սյունակներ. Արժույթի կոդըԵվ Գումար.

  Սյունակում Արժույթի կոդըցանկից ընտրել ռեզիդենտի հաշվին մուտքագրված արժույթի թվային կոդը (հաշվից դեբետագրված):

  Սյունակում Գումարմուտքագրեք ռեզիդենտի հաշվին մուտքագրված արտարժույթով (հաշվից դեբետված) միջոցների չափը սյունակում նշված արժույթի միավորներով. Արժույթի կոդը.

• Հաջորդը, լրացրեք սյունակի խումբը վերնագրով PS համարը կամ համարը և (կամ) պայմանագրի (պայմանագրի) ամսաթիվը.:

  Սյունակում Ոչ Հ.Գմուտքագրեք պայմանագրով (վարկային պայմանագրով) կազմված գործարքի անձնագրի համարը, որով իրականացվում է արժութային գործարքը: Այն լրացվում է, եթե արժութային գործարքը կապված է այն պայմանագրով (վարկային պայմանագրով) հաշվարկների հետ, որոնցով տրվել է գործարքի անձնագիրը: Գործարքի անձնագրի համարը պետք է համապատասխանի սահմանված ձևաչափին (12345678/1234/1234/1/1 - ութանիշ, շեղ, չորս նիշ, շեղ, չորս նիշ, շեղ, մեկ նիշ, շեղ, մեկ նիշ): Եթե ​​գործարքի անձնագրի մուտքագրված համարը չի համապատասխանում սահմանված ձևաչափին, կցուցադրվի նախազգուշացում:

  Սյունակում Թիվմուտքագրեք համարը արժութային փաստաթուղթ, որը հիմք է հանդիսանում արժութային գործարքի իրականացման համար։ Արտարժույթով գործարքի իրականացման հետ կապված փաստաթղթի համարը և (կամ) տրման ամսաթիվը նշվում է, եթե 138-I հրահանգի պահանջներին համապատասխան գործարքի անձնագիր չի տրվում: Թվի բացակայության դեպքում դրվում է «BN» նշանը։

  Սյունակում Համաձայնագրի (պայմանագրի) ամսաթիվը.նշեք արժութային գործարքի համար հիմք հանդիսացող փաստաթղթի կատարման ամսաթիվը: Դաշտը լրացնելու համար կարող եք օգտագործել օրացույցը: Դա անելու համար սեղմեք դաշտի կողքի պատկերակի վրա և ընտրեք ամսաթիվ:

  Անհնար է միաժամանակ նշել ինչպես գործարքի անձնագրի համարը, այնպես էլ փաստաթղթի (պայմանագրի) համարը և (կամ) ամսաթիվը:

• Վերնագրի սյունակի խումբ Գործարքի գումարը պայմանագրի գնի արժույթի միավորներով ( վարկային պայմանագիր) լրացվում է, եթե գործարքի անձնագրում նշված վճարման արժույթի ծածկագիրը և պայմանագրի (վարկային պայմանագրի) գնի արժութային ծածկագիրը չեն համընկնում և, համաձայն պայմանագրի (վարկային պայմանագրի) պայմանների, արժութային դրույթի օգտագործումը. տրամադրված. Այնուամենայնիվ, սյունակում Պայմանագրի արժույթի կոդըընտրել գործարքի անձնագրում նշված պայմանագրի (վարկային պայմանագրի) գնի թվային արժույթի ծածկագիրը և սյունակում. Գումարը պայմանագրային արժույթովմուտքագրեք գումարը սյունակից Գումարպայմանագրի (վարկային պայմանագիր) գնի արժույթի առումով.
• Սյունակ Սպասվող ամսաթիվըլրացվում է, եթե դաշտը Լիսեռի տիպի կոդը. op.Նշված է արժեքներից մեկը՝ 11100, 21100, 23100, 23110 և լրացվում է PS համարի դաշտը: Մուտքագրեք ամսաթիվը DD.MM.YYYY ձևաչափով: Դուք կարող եք լրացնել այս դաշտը՝ օգտագործելով օրացույցը: Դա անելու համար սեղմեք դաշտի կողքի պատկերակի վրա և ընտրեք ամսաթիվ:

«Ծանոթագրություն» աղյուսակում կարող եք լրացուցիչ տեղեկություններ մուտքագրել արժութային գործարքի մասին.

• Սյունակում տողի համարըմուտքագրեք տողի համարը հիմնական աղյուսակից, որին տրամադրվում են լրացուցիչ տեղեկություններ:
• Սյունակում Բովանդակությունլրացուցիչ տեղեկատվություն տրամադրել արժութային գործարքի մասին:

Կոճակները գտնվում են հիմնական աղյուսակի և կիրառական աղյուսակի վերևում: ԱվելացնելԵվ Ջնջել, որի միջոցով կարող եք համապատասխանաբար ավելացնել և հեռացնել աղյուսակի գրառումները: Ընտրված գրառումը ջնջելու համար նախ դրա կողքին դրեք նշան, այնուհետև սեղմեք կոճակը Ջնջել.

Բոլոր պահանջվող դաշտերը լրացնելուց հետո սեղմեք կոճակը Պահպանել. Փաստաթուղթը դիտելու համար կբացվի ձևաթուղթ, որտեղ կարող եք ստորագրել և փաստաթուղթն ուղարկել բանկ:

Եթե ​​ցանկանում եք մաքրել փաստաթղթի լրացված դաշտերը, սեղմեք կոճակը Պարզ.

Զտիչ/որոնում առանց մուտքագրված տեղեկությունները պահելու համար սեղմեք կոճակը Չեղարկել.

Վկայագրի ստորագրում

Փաստաթղթի ստորագրումը կախված է պահանջվող ստորագրությունների քանակից.

Եթե ​​դուք օգտագործում եք «SafeTouch» կամ «Antifraud-terminal» խելացի քարտի ընթերցիչներ՝ համակարգում գործողությունները հաստատելու համար, կարող եք տեսողականորեն վերահսկել փաստաթղթի ստորագրումը: Կոճակը սեղմելուց հետո Ստորագրեք փաստաթուղթը ընտրված ստորագրությամբ, փաստաթղթի մանրամասները կցուցադրվեն սարքի էկրանին: Այս դեպքում փաստաթուղթը չի ստորագրվի այնքան ժամանակ, քանի դեռ չեք հաստատել գործողությունը՝ սեղմելով «+» նշանով կոճակը (կամ լավ).

Նշում. այս սարքերի հետ աշխատելու համար դուք պետք է միացնեք դրանք ձեր համակարգչին USB պորտի միջոցով և մուտքագրեք պահանջվող PIN կոդը խելացի քարտին:

Ստորագրությունները պարտադրելուց հետո կարող եք փաստաթուղթն ուղարկել բանկ։

Բանկային քաղվածք ուղարկելը

Փաստաթուղթ բանկ ուղարկելու համար սեղմեք կոճակը Փաստաթուղթ ուղարկեք բանկփաստաթղթի դիտման էջում: Դրանից հետո ստորագրված փաստաթուղթը կփոխանցվի սպասարկող բանկ՝ հետագա մշակման համար և նրան կշնորհվի «Բանկ ուղարկված» կարգավիճակը։

Փաստաթղթերի մշակման հետագա առաջընթացին կարող եք հետևել ըստ դրա կարգավիճակի փաստաթղթերի ցանկում: