Ֆինանսական ռիսկերի տեսակները բանկային ոլորտում. Ելույթ «Վարկային ռիսկի գնահատման մեթոդների կատարելագործում» դիպլոմի պաշտպանության համար. օրինակ, նմուշ, անվճար, ներբեռնում

Իր գործունեության ընթացքում առևտրային բանկերենթարկվում են բազմաթիվ ռիսկերի. IN ընդհանուր տեսարանբանկային ռիսկերը բաժանվում են չորս կատեգորիաներ.ֆինանսական, գործառնական, բիզնես և արտակարգ իրավիճակներ:

Ֆինանսական ռիսկեր, իր հերթին ներառում է երկու տեսակի ռիսկեր՝ մաքուր և սպեկուլյատիվ: մաքուր ռիսկեր,ներառյալ վարկային ռիսկը, իրացվելիության և վճարունակության ռիսկերը, որոնք, եթե ճիշտ չկառավարվեն, կարող են հանգեցնել բանկի վնասի: Սպեկուլյատիվ ռիսկերՖինանսական արբիտրաժի հիման վրա կարող է առաջանալ շահույթ, եթե արբիտրաժը ճիշտ է կատարվում, կամ վնաս, եթե դա այդպես չէ: Սպեկուլյատիվ ռիսկի հիմնական տեսակները՝ տոկոսային, արժութային և շուկայական (կամ դիրքային):

Տարբեր տեսակներՖինանսական ռիսկերը, ընդ որում, սերտորեն կապված են միմյանց հետ, ինչը կարող է զգալիորեն մեծացնել բանկերի ընդհանուր ռիսկային պրոֆիլը։ Օրինակ, մի բանկ, որը արժութային գործառնություններ, որպես կանոն, ենթարկվում է արժութային ռիսկի, բայց նաև ենթարկվելու է լրացուցիչ իրացվելիության ռիսկի և տոկոսադրույքի ռիսկի, եթե ունի բաց դիրքեր ֆյուչերսային գործառնությունների գծով զուտ դիրքում կամ անհամապատասխանություններ պահանջների և պարտավորությունների պայմանների մեջ:

Գործառնական ռիսկերկախված՝ բանկի ընդհանուր բիզնես ռազմավարությունից. նրա կազմակերպությունը; գործող ներքին համակարգերներառյալ համակարգչային և այլ տեխնոլոգիաներ. բանկի քաղաքականության և ընթացակարգերի հետևողականությունը. միջոցառումներ, որոնք ուղղված են կառավարման սխալների կանխմանը և խարդախության դեմ պայքարին: Բիզնեսի ռիսկերը կապված են բանկային բիզնեսի արտաքին միջավայրի, այդ թվում՝ մակրոտնտեսական և քաղաքական գործոնների, իրավական և կարգավորող պայմանների, ինչպես նաև ընդհանուր ենթակառուցվածքի հետ։ ֆինանսական հատվածըև վճարային համակարգ։ Արտասովոր ռիսկերը ներառում են բոլոր տեսակի էկզոգեն ռիսկերը, որոնք դեպքի տեղի ունենալու դեպքում կարող են վտանգել բանկի գործունեությունը կամ խաթարել այն: ֆինանսական վիճակև կապիտալի համարժեքությունը։

Եկեք բնութագրենք զուտ ռիսկերի հետ կապված ֆինանսական ռիսկերը, այսինքն՝ ռիսկային իրադարձության դեպքում հանգեցնում են միայն բացասական հետևանքների։

Ավանդի ռիսկ- չվերադարձնելու հնարավորության հետ կապված ռիսկը ավանդներ(ավանդի վկայագրերի չմարում): Այս ռիսկը բավականին հազվադեպ է և կապված է իրականացման համար առևտրային բանկի անհաջող ընտրության հետ ավանդային գործառնություններձեռնարկություններ. Այնուամենայնիվ, իրականացման դեպքեր ավանդի ռիսկհանդիպում են ոչ միայն մեր երկրում, այլեւ զարգացած շուկայական տնտեսություն ունեցող երկրներում։ Արտերկրում այս տեսակի ռիսկերի ապահովագրողը բանկն է, իսկ ապահովագրությունն իրականացվում է պարտադիր ձևով։

Վարկային ռիսկ- վարկառուի կողմից վարկառուի կողմից մայր գումարի և տոկոսների չվճարման վտանգի հետ կապված ռիսկը. Վարկային ռիսկի առաջացման պատճառ կարող են լինել վարկառուի անբարեխիղճությունը, կոնկրետ ընկերության մրցակցային դիրքի վատթարացումը և տնտեսական անբարենպաստ իրավիճակը։

Առևտրային բանկերն իրենց գործունեության ընթացքում ենթարկվում են բազմաթիվ ռիսկերի։ Ընդհանուր առմամբ, բանկային ռիսկերը բաժանվում են չորս կատեգորիաներ.ֆինանսական, գործառնական, բիզնես և արտակարգ իրավիճակներ:

ֆինանսական ռիսկեր,իր հերթին ներառում է երկու տեսակի ռիսկեր՝ մաքուր և սպեկուլյատիվ: մաքուր ռիսկեր,այդ թվում Վարկային ռիսկի, իրացվելիության և վճարունակության ռիսկերը, եթե ճիշտ չկառավարվեն, կարող են հանգեցնել բանկի վնասի: Սպեկուլյատիվ ռիսկերֆինանսական արբիտրաժը կարող է հանգեցնել շահույթի, եթե արբիտրաժը ճիշտ է կատարվում, կամ հակառակ դեպքում՝ վնաս: Հարկ է նշել, որ սպեկուլյատիվ ռիսկի հիմնական տեսակներն են՝ տոկոսադրույքը, արժույթը և շուկայական (կամ դիրքային):

Ֆինանսական ռիսկերի տարբեր տեսակներ նույնպես սերտորեն կապված են միմյանց հետ, ինչը կարող է զգալիորեն մեծացնել բանկերի ընդհանուր ռիսկայնությունը: Օրինակ, արտարժույթի բանկը ավանդաբար ենթարկվում է արտարժույթի ռիսկի, սակայն այն կենթարկվի նաև լրացուցիչ իրացվելիության և տոկոսադրույքի ռիսկի, եթե այն ունի բաց դիրքեր կամ պահանջների և պարտավորությունների մարման ժամկետներ զուտ ֆյուչերսային դիրքում:

Գործառնական ռիսկերկախված՝ բանկի ընդհանուր բիզնես ռազմավարությունից. նրա կազմակերպությունը; ներքին համակարգերի, ներառյալ համակարգչային և այլ տեխնոլոգիաների գործունեությունը. բանկի քաղաքականության և ընթացակարգերի հետևողականությունը. միջոցառումներ, որոնք ուղղված են կառավարման սխալների կանխմանը և խարդախության դեմ պայքարին: Բիզնեսի ռիսկերը կապված են բանկային բիզնեսի արտաքին միջավայրի հետ, ներառյալ. մակրոտնտեսական և քաղաքական գործոնների, իրավական և կարգավորող պայմանների, ինչպես նաև ֆինանսական հատվածի և վճարային համակարգի ընդհանուր ենթակառուցվածքի հետ։ Արտակարգ ռիսկերը ներառում են բոլոր տեսակի էկզոգեն ռիսկերը, որոնք իրադարձության դեպքում կարող են վտանգել բանկի գործունեությունը կամ խաթարել նրա ֆինանսական վիճակը և կապիտալի համարժեքությունը:

Եկեք բնութագրենք ֆինանսական ռիսկերը, որոնք հակված են զուտ ռիսկերի, այսինքն՝ ռիսկային իրադարձության դեպքում հանգեցնում են միայն բացասական հետևանքների։

Ավանդի ռիսկ– ավանդների չվերադարձման հնարավորության հետ կապված ռիսկը (ավանդի վկայագրերի չմարում): Այս ռիսկը բավականին հազվադեպ է և կապված է ձեռնարկության ավանդային գործառնությունների համար առևտրային բանկի անհաջող ընտրության հետ: Կարևոր է նշել, որ, սակայն, այս ամենի հետ մեկտեղ ավանդային ռիսկի իրականացման դեպքեր հանդիպում են ոչ միայն մեր երկրում, այլև զարգացած շուկայական տնտեսություն ունեցող երկրներում։ Արտերկրում այս տեսակի ռիսկերի ապահովագրողը բանկն է, իսկ ապահովագրությունն իրականացվում է պարտադիր ձևով։

Վարկային ռիսկ- վարկառուի կողմից վարկառուի կողմից մայր գումարի և տոկոսների չվճարման վտանգի հետ կապված ռիսկը. Վարկային ռիսկի առաջացման պատճառ կարող են լինել վարկառուի անբարեխիղճությունը, կոնկրետ ընկերության մրցակցային դիրքի վատթարացումը և տնտեսական անբարենպաստ իրավիճակը։

57. Ներդրումային բանկերը, նրանց գործառույթներն ու գործունեությունը

Ներդրումային բանկերը հատուկ վարկային հաստատություններ են, որոնք ֆինանսավորում և վարկավորում են ներդրումները: Այս բանկերը ոչ միանման բանկային հաստատություններ են, ինչը պայմանավորված է վարկային կապիտալի շուկայի առանձնահատկություններով և առանձին արդյունաբերական երկրների բանկային օրենսդրության տարբերություններով: Այսպիսով, ԱՄՆ ներդրումային բանկի դասական տեսակը հաստատվել է 1935 թվականի Բանկային ակտով (Gloss): - Steagall Act): Սույն ակտի համաձայն՝ առևտրային բանկերին արգելվում է զբաղվել ներդրումային գործունեությամբ, բացառությամբ պետական ​​և մունիցիպալ պարտատոմսերով գործառնությունների: Նման գործառնությունները ներառում են պետական ​​և մունիցիպալ պարտատոմսերի մի մասի ձեռքբերումը, բնակչության շրջանում դրանց որոշակի մասի տեղաբաշխումը կազմակերպելը, պարտատոմսերի բաժանորդագրման և արժեկտրոնների վճարման գործառնություններ իրականացնելը (պարտատոմսերի կտրման կտրոններ, որոնք իրավունք են տալիս ստանալ որոշակի տոկոսների չափը որոշակի ժամանակահատվածից հետո):

ԱՄՆ-ում ներդրումային բանկի հիմնական գործառույթն է արտանետումների գործառույթը- նոր բաժնետոմսերի և պարտատոմսերի թողարկման շուրջ առևտրային և արդյունաբերական ընկերությունների հետ բանակցություններ վարելը և նման թողարկումների տեխնիկական նախապատրաստումը` արժեթղթեր շուկայում տեղաբաշխելու և դրանց այն մասը գնելու պարտավորություններով, որոնք չեն տեղաբաշխվի բաժանորդագրությամբ.

ԱՄՆ ներդրումային բանկերի կողմից դրամական կապիտալի կուտակման հատկանշական հատկանիշը խնայողությունների ներգրավումն է ոչ միայն բնակչության ամենահարուստ շերտերի, այլև ցածր եկամուտ ունեցող փոքր ներդրողների կողմից՝ մանր բուրժուազիայի, ֆերմերների և համեմատաբար լավ վարձատրվող աշխատողների ու աշխատողների կողմից։ .

Եվրոպական արդյունաբերական երկրներում նման հստակ տարբերակում առևտրային և ներդրումային բանկերի միջև գոյություն չունի։ Այսպիսով, Մեծ Բրիտանիայում ներդրումային գործառնություններն ավանդաբար վարվում են առևտրային բանկերի կողմից: Նրանցից ամենաազդեցիկները (մոտ 60) Ներդրումային բանկերի ասոցիացիայի անդամներն են։ 1970 թվականից առևտրային բանկերը ակտիվորեն ներխուժում են այս տարածք։

Ֆրանսիայում կապիտալ ներդրումների ֆինանսավորումն ու վարկավորումն իրականացվում է հատուկ վարկային հաստատությունների կողմից, որոնց թվում առաջատար տեղպատկանում է Ազգային վարկին (Վարկային): Այս բանկը բաշխում է պետական ​​սուբսիդիաներ, տրամադրում է վարկեր 7-15 տարի ժամկետով և տրամադրում է վարկերի երաշխիքներ։

Գերմանիայում ներդրումային բանկերը որպես անկախ ինստիտուտներ բաշխում չեն ստացել։ Այստեղ բանկերը համատեղում են ինչպես կարճաժամկետ, այնպես էլ երկարաժամկետ ներդրումային գործառնությունները։ Միաժամանակ, երկրի վարկային կապիտալի շուկայում առաջատար տեղը զբաղեցնում են համախառն բանկերը (գերմանական, Դրեզդեն և Կոմերցիոն)։

Արևելյան Եվրոպայում ներդրումային բանկերի և երկարաժամկետ ներդրումային բանկերի գործառույթներն իրականացնում են ժողովրդական, ազգային և պետական ​​բանկերը (Բուլղարիա, Հունգարիա) կամ մասնագիտացված բանկերը (Ռումինիա): Այս բանկերի կառուցվածքն ու գործառույթները պարբերաբար փոխվում են։ Այսպիսով, ներդրումային բանկՊրահան հաստատվել է 1948 թվականին։ Մինչև 1950 թվականը տրամադրել է ֆինանսավորում և երկարաժամկետ վարկավորում պետական ​​պլանում ներառված կապիտալ շինարարության համար։ 1959 թվականին նրա գործառույթները փոխանցվել են Պետական ​​բանկին։

Ռումինիայի ներդրումային բանկը մասնագիտացված բանկ է արդյունաբերության, շինարարության, կապի, առևտրի ֆինանսավորման և երկարաժամկետ վարկավորման համար, բացառությամբ գյուղատնտեսության, սննդի արդյունաբերության և ջրի կառավարման:

Ճապոնիայում երկարաժամկետ վարկերը տրամադրվում են ինչպես պետական, այնպես էլ մասնավոր բանկերի կողմից: Օրինակ՝ Ճապոնական Զարգացման բանկը զբաղվում է արդյունաբերության, շինարարության, էներգետիկայի, տրանսպորտի վարկավորումով, որը տրամադրված վարկերի ծավալով զբաղեցնում է երկրորդ տեղը երկրի պետական ​​վարկային հաստատությունների շարքում։ Այս բանկին վստահված է արտոնյալ վարկավորում (համաձայն ցածր հետաքրքրությունև առնվազն մեկ տարի ժամկետով) տնտեսության այն հատվածները, որտեղ մասնավոր բանկերը քիչ հետաքրքրություն ունեն վարկավորման նկատմամբ (զարգացման ռիսկ, կապիտալի բարձր ինտենսիվություն, կապիտալի շրջանառության տևողությունը, ոչ եկամտաբեր արտադրությունը և այլն): Բանկային վարկերի տոկոսադրույքների զգալի տարբերություն և այլն բարենպաստ դրույքաչափերվարկային կապիտալի շուկայում ծածկվում է պետական ​​բյուջեից։

Միայն մի քանի զարգացող երկրներ՝ տնտեսության համեմատաբար զարգացած կապիտալիստական ​​հատվածով, ունեն ներդրումային բանկեր. Լատինական Ամերիկա- Արգենտինա, Բոլիվիա, Բրազիլիա, Մեքսիկա; Հարավարևելյան Ասիայում - Մալայզիա, Սինգապուր, Հոնկոնգ (այժմ Չինաստանի մաս), Հարավային Կորեա; Աֆրիկայում՝ Գանա, Նիգերիա, ինչպես նաև ֆրանսիական ֆրանկի որոշ երկրներում։ Ներդրումային բանկերը գործում են զարգացող երկրներում տարածաշրջանային զարգացման բանկերի կողքին. Ասիական զարգացման բանկը, որը երկարաժամկետ վարկավորում է Ասիայի և Խաղաղ օվկիանոսի զարգացման ծրագրերին. Միջամերիկյան զարգացման բանկը, որը նպաստում է Լատինական Ամերիկայի տնտեսությունների զարգացմանը. Աֆրիկյան զարգացման բանկը, որը նպաստում է աֆրիկյան և մի շարք ոչ աֆրիկյան պետությունների տնտեսական զարգացմանը։ Միջազգային վարկային հաստատությունները նույնպես կարևոր դեր են խաղում զարգացող երկրներում ներդրումներ կատարելու գործում. միջազգային բանկվերակառուցում և զարգացում, արաբական ներդրումային ընկերություններ և այլ միջազգային կազմակերպություններ։

Քանի որ ներդրումային բանկերի հիմնական խնդիրը ներդրումների ֆինանսավորումն ու վարկավորումն է, հաշվի առեք ներդրումների հայեցակարգը և տեսակները:

[Ներդրումային - երկարաժամկետ ներդրումներկապիտալը արդյունաբերության մեջ Գյուղատնտեսություն, տրանսպորտ, շինարարություն և այլ արդյունաբերություններ։ Ներդրումային գործունեության նպատակը ձեռնարկատիրական եկամուտ կամ տոկոս ստանալն է:

Ներդրումները բաժանվում են ֆինանսական և իրական:

Ֆինանսական ներդրումներ՝ ներդրումներ մասնավոր ընկերությունների և պետության կողմից թողարկված արժեթղթերում (բաժնետոմսեր, պարտատոմսեր և այլն), ինչպես նաև. բանկային ավանդներև կուտակման առարկաներ (գանձեր, այսինքն՝ փող պահել տանը):

Իրական ներդրումներ - ներդրումներ հիմնական միջոցներում և պաշարների աճի համար: Ժամանակակից գիտատեխնիկական հեղափոխության պայմաններում հիմնական կապիտալի նյութական տարրերի ավելացմանը զուգահեռ աճում են ներդրումները։

հոգևոր արտադրողական ուժերի զարգացումը, մտավոր ներուժը դառնում է արտադրության ամենաակտիվ տարրը, բարձրացնելով աշխատողների գիտական ​​հետազոտությունների, որակավորումների, գիտելիքների և փորձի դերը: Կուտակումը դառնում է բարդ, և ծախսերը գիտության, կրթության, կադրերի վերապատրաստման և վերապատրաստման վրա և այլն: դառնալ արդյունավետ ներդրումներ։

Տարբերակվում է նաև ընդլայնման և սպառված հիմնական կապիտալի նորացման ներդրումների միջև։

Ընդլայնման ներդրումների աղբյուրը նորաստեղծ արժեքի մի մասն է, որն ուղղված է կուտակմանը։ Ձեռնարկատերերը այն մոբիլիզացնում են սեփական շահույթի հաշվին (ինքնաֆինանսավորում) և վարկային կապիտալի շուկայում (փոխառու միջոցներ): Հիմնական կապիտալի նորացման մեջ ներդրումների աղբյուրը մաշվածության վճարներն են:

Հիմնական կապիտալում իրական ներդրումները բնութագրվում են ոլորտային և տեխնոլոգիական կառուցվածքներով, որոնց համամասնությունները մեծապես որոշում են խնայողությունների արդյունավետությունը:

Տեղաշարժեր մասնաճյուղի կառուցվածքըներդրումներ բոլոր զարգացած կապիտալիստական ​​երկրներում 50-70 տարում։ արտահայտված է արտադրական արդյունաբերության, հիմնականում ճարտարագիտության, շինարարության, տրանսպորտի և կապի ոլորտներում իրենց մասնաբաժնի գերազանցող աճով: 1970-ականների էներգետիկ և հումքային ճգնաժամի պատճառներից մեկն այն ժամանակ հանքարդյունաբերության և վառելիքաէներգետիկ համալիրի ներդրումների կուտակումն էր։

Ներդրումների տեխնոլոգիական կառուցվածքը որոշվում է հիմնական կապիտալի ակտիվ տարրերի (մեքենաներ, սարքավորումներ) և դրա պասիվ տարրերի (շենքեր, շինություններ) ծախսերի հարաբերակցությամբ: Ներդրումների արդյունավետությունը սովորաբար մեծանում է ակտիվ մասի մասնաբաժնի աճով։

Հիմնական միջոցների վերարտադրության մեջ ներդրումները կապիտալ ներդրումների ոլորտային և տեխնոլոգիական կառուցվածքների հետ մեկտեղ բնութագրվում են նաև տարածքային և վերարտադրողական կառույցներով։

Կապիտալ ներդրումների տարածքային կառուցվածքը նշանակում է դրանց բաշխումը երկրի առանձին շրջանների վրա՝ ներդրումների մասնաբաժնի ավելացմամբ այն ոլորտներում, որոնք տալիս են ամենամեծ եկամուտը, ունեն բավարար հումքային և էներգետիկ ռեսուրսներ և անհրաժեշտ աշխատուժ:

Կապիտալ ներդրումների վերարտադրողական կառուցվածքը ենթադրում է դրանք ուղղորդել դեպի նոր շինարարություն, դեպի տեխ

առկա արդյունաբերության տեխնիկական վերազինում և վերակառուցում, քանի որ նման ծախսերը արագացնում են առկա հիմնական միջոցների նորացումը:

Ձեռնարկությունների վերակառուցումը և տեխնիկական վերազինումը հնարավորություն են տալիս ավելի ցածր գնով ավելացնել արտադրության ծավալները, բարելավել արտադրանքի որակը և այլ տեխնիկական և տնտեսական ցուցանիշները, քան նոր ձեռնարկությունների կառուցման դեպքում: Միաժամանակ մեկուկես-երկու անգամ կրճատվում են նոր հզորությունների գործարկման ժամկետները։ Հաշվի առնելով դա՝ վերջին տարիներին համակարգվածորեն մեծանում է առկա արտադրական ապարատի տեխնիկական վերազինման և վերակառուցման մասշտաբները։ Այսպիսով, եթե 1985 թվականին արդյունաբերական շինարարության մեջ այդ նպատակների համար կապիտալ ներդրումների բաժինը կազմում էր 36%, ապա 1993 թվականին այն կազմում էր 51%։

Հիմնական մասնաբաժինը իրական ներդրումզարգացած կապիտալիստական ​​երկրներում մասնավոր ներդրումներ են. Պետությունը, սակայն, ներդրումային գործընթացին մասնակցում է նաև պետական ​​հատվածում ներդրումներ կատարելով՝ ինչպես ուղղակի, այնպես էլ անուղղակիորեն վարկերի, սուբսիդիաների տրամադրման, տնտեսական կարգավորման քաղաքականության իրականացման միջոցով։ Պետական ​​ներդրումների հիմնական մասն ուղղվում է ենթակառուցվածքների ոլորտներին, որոնց զարգացումն անհրաժեշտ է սոցիալական վերարտադրության բնականոն ընթացքն ապահովելու համար (գիտություն, կրթություն, առողջապահություն, շրջակա միջավայրի պահպանություն, տրանսպորտ և կապ):

Զարգացող երկրներում ներդրումների ավելացումը պարտադիր պայման է տնտեսական հետամնացությունը հաղթահարելու համար: Պետությունը կարևոր դեր է խաղում այդ երկրների արտադրողական ներուժի ընդլայնման գործում, ինչի մասին է վկայում պետական ​​ներդրումների զգալի աճը, որոնց ներդրումների հիմնական ոլորտներն են արդյունաբերական և սոցիալական ենթակառուցվածքները և արտադրական արդյունաբերությունը։

Ներդրումների ֆինանսավորման գործառնություններ իրականացնելու համար ներդրումային բանկերը մոբիլիզացնում են երկարաժամկետ վարկային կապիտալը և այն տրամադրում վարկառուներին (ձեռնարկատերերին և պետությանը) պարտատոմսերի կամ այլ տեսակի պարտքային պարտավորությունների թողարկման և տեղաբաշխման միջոցով: Բացի այդ, ներդրումային բանկերն իրենց հաշվին գնում և վաճառում են բաժնետոմսերի և պարտատոմսերի բլոկներ, ինչպես նաև վարկեր են տրամադրում արժեթղթերի գնորդներին:

Ձեր ուշադրությանն ենք ներկայացնում «Վարկային ռիսկի գնահատման մեթոդների կատարելագործում» թեմայով դիպլոմի անվճար օրինակելի զեկույցը:

սլայդ 1

Ողջույն, հարգելի ատեստավորման հանձնաժողովի անդամներ։

Իմ ավարտական ​​թեման որակավորման աշխատանք— «Առևտրային բանկում վարկային ռիսկի գնահատման մեթոդների կատարելագործում (Ալֆա-Բանկ ԲԲԸ-ի օրինակով)»:

Թեմայի արդիականությունը պայմանավորված է վարկային ռիսկերը այնպես կառավարելու անհրաժեշտությամբ, որ միաժամանակ նվազեցնեն առկա ռիսկերը և հասնեն առավելագույն եկամտաբերության՝ պահպանելով Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի բոլոր պահանջները: Այդ նպատակով բանկը պետք է զինված լինի ռիսկերի գնահատման մեթոդներով, ժամանակին և հուսալիորեն բացահայտի ռիսկերը, ինչպես նաև կարգավորող մեթոդներով, որոնց շնորհիվ բանկը կարողանա ռիսկերը պահել ընդունելի մակարդակի վրա:

սլայդ 2

Աշխատանքի նպատակն է Ալֆա-Բանկ ԲԲԸ-ի օրինակով ուսումնասիրել ձեռնարկության վարկային ռիսկը, ինչպես նաև ձեռք բերել բանկում վարկային ռիսկի հետ աշխատելու գործնական հմտություններ:

Նպատակին հասնելու համար դրվել են հետևյալ խնդիրները.

• բանկի վարկային ռիսկերի հետ կապված հայեցակարգային ապարատի ուսումնասիրություն.
• վարկային ռիսկի գնահատման և կարգավորման մեթոդների ուսումնասիրություն.
• բանկի և, մասնավորապես, վարկային ստորաբաժանման գործունեությունը կարգավորող կարգավորող դաշտի ուսումնասիրություն՝ բացահայտելու, գնահատելու, կարգավորելու աշխատանքների առումով. վարկային ռիսկեր, ինչպես նաև աշխատել վատ պարտքերի հետ;
• որոշակի բանկում վարկային ռիսկի վերլուծություն, առկա խնդիրների բացահայտում և դրանց լուծման ուղիների որոնում, որոնք կիրառելի են բանկի համար:

սլայդ 3

Վարկային ռիսկն այն հնարավորությունն է, որ ակտիվների, առաջին հերթին՝ վարկերի արժեքը կնվազի վարկառուի կողմից վարկի պայմաններին համապատասխան գործելու անկարողության կամ չկամության պատճառով: Վարկային ռիսկի վրա ազդում են ինչպես արտաքին, այնպես էլ ներքին գործոնները: Ուստի, խոսելով վարկային ռիսկի մասին, նպատակահարմար է նշել ոչ միայն վարկառուի կողմից պարտատիրոջ հանդեպ պարտավորությունները չկատարելու ցանկությունը, այլև այն գործոնները, որոնք կարող են հանգեցնել դրանք չկատարելու։

սլայդ 4

Վարկային ռիսկի ճշգրիտ և ժամանակին գնահատումը առևտրային բանկի համար ամենահրատապ խնդիրն է, շահութաբերության աճը մեծապես կախված է դրա ճշգրտությունից և արդյունավետությունից: բանկային. Վարկային ռիսկի գնահատումը ռիսկերի կառավարման համակարգում առաջին քայլն է: Դրանց նվազագույնի հասցնելը հիմնված է ռիսկերի գնահատման վրա:

Գոյություն ունենալ տարբեր մոտեցումներաշխատել վարկային ռիսկի հետ: Այնուամենայնիվ, տարբերությունները չեն սահմանափակվում միայն տարբեր երկրներայլ նաև ներքին բանկերի միջև ռիսկերի դեմ պայքարի մեթոդներ: Յուրաքանչյուրը վարկային կազմակերպությունունի վարկային ռիսկի գնահատման բնորոշ առանձնահատկություններ: Նախ, դրա հետ կապված արտաքին օգտատերերից որոշ տեղեկություններ փակվում են, օրինակ՝ օգտագործված գնահատման համակարգերի մասին տեղեկությունները։

Հաշվապահական հաշվառման և տվյալների վերլուծության հատուկ համակարգչային ծրագրերի միջոցով իրական ժամանակում վարկային ռիսկի մոնիտորինգի համակարգի ստեղծումը թույլ է տալիս արագ արձագանքել վարկային ռիսկի մեծության փոփոխություններին, ինչը կարևոր է դրա հաջող կառավարման համար:

սլայդ 5

Օգտագործելով վերլուծության մեթոդները, ինչպես նաև վարկային ռիսկի դասակարգումն ու գործոնները, մենք իրականացրել ենք վարկային հայտերի, վարկային պորտֆելի, պահուստների մանրամասն վերլուծություն. հնարավոր կորուստներըվարկերի, ինչպես նաև «Ալֆա-բանկ» ԲԲԸ-ի օրինակով ժամկետանց վարկերի դեպքերի վերաբերյալ:

Alfa-Bank-ը, որը հիմնադրվել է 1990 թվականին, ունիվերսալ ֆինանսական հաստատություն է և տրամադրում է լայն շրջանակ բանկային ծառայություններԲարձրորակ. Alfa-Bank-ն ունի լայն տարածաշրջանային ցանց, որը թույլ է տալիս հաջողությամբ համագործակցել ցանցի հաճախորդների հետ: Բանկի ներկայությունը մարզերում մշտապես ընդլայնվում է։ Հաշվետու տարվա վերջում Ալֆա-Բանկը ցույց է տվել գործառնական և կայուն բանկային եկամուտների զգալի աճ, ինչպես նաև. բարձր մակարդակշահութաբերություն։ Ակտիվների կառուցվածքում գերակշռող մասնաբաժինը զբաղեցրել է առևտրային բանկ ovskiy բիզնեսը (մոտ 46%), ինչպես նաև գանձապետական ​​գործառնություններ և ակտիվների/պարտավորությունների կառավարում (21%): Պարտավորությունների հիմնական մասնաբաժինը նույնպես բաժին է ընկնում առևտրային բանկին (50%) և գանձապետական ​​գործառնություններին (29%):

Նշենք, որ վարկային պորտֆելի կառուցվածքում փոփոխություններ են տեղի ունենում ժամկետանց վարկերի աճի պատճառով, ինչը չի կարելի դրական գնահատել։ Երկու տարվա ընթացքում ժամկետանց պարտքն ավելացել է 35454576,84 ռուբլով։ կամ 17,57%-ով։ Միևնույն ժամանակ, նրա ամենաակտիվ աճը բաժին է ընկնում 2015-ից 2016 թվականներին։

ՄԻԱՅՆ ԱՅՍՏԵՂ!

Զեկույց, ներկայացում առանց կանխավճարի	անվճար օրինակներ	Բարելավումներ անվճար	Ժամանակը՝ 1 ժամից	Երաշխիք ցածր գին

սլայդ 6

Կենտրոնական բանկի պահանջներին համապատասխան՝ «Ալֆա-բանկ» ԲԲԸ-ն կազմում է վարկերի գծով հնարավոր կորուստների պահուստ: Պահուստի չափը որոշվում է վարկի որակի կատեգորիայի գնահատման, ինչպես նաև վարկային գործարքով ընդունված գրավի գնահատման հիման վրա: Հաշվի առնելով այն հանգամանքը, որ ուսումնասիրության ժամանակահատվածում վարկավորման ծավալը կրճատվել է, կարելի է ակնկալել վարկերի գծով հնարավոր կորուստների պահուստի համարժեք կրճատում։ Սակայն դա տեղի չունեցավ, ընդհակառակը, բանկի վարկային պորտֆելը դառնում էր ավելի ու ավելի ռիսկային, ինչի արդյունքում բանկը ստիպված էր մեծացնել պահուստը ռիսկերից պաշտպանվելու համար։ Վարկավորման ստորաբաժանման աշխատակիցների գնահատականներով՝ շատ վարկառուների համար վարկերի որակի կատեգորիան վատանում էր, ինչը պայմանավորված էր վարկառուների ֆինանսական վիճակի վատթարացմամբ և չէր կարող չազդել պարտքի սպասարկման որակի վրա։

Սլայդ 7

Մենք դիտարկել ենք բանկի վարկային ռիսկի գնահատման և կարգավորման մեթոդների կատարելագործման ուղիներ: Մասնավորապես, դիտարկվում է վարկի մարման ժամանակացույցի երեք տարբերակ և որոշում ենք ձեռնարկության և բանկի համար առավել ընդունելի տարբերակը։ Տարբերակ 1. Բանկը ընկերությանը վարկ է տրամադրում մայր գումարի և դրա տոկոսների ամսական մարմամբ: Ինչպես երևում է վարկի մարման ժամանակացույցից, ընդհանուր վճարման ենթակա գումարը կազմում է 5350,00 հազար ռուբլի: Վարկի սկզբնական գումարը կազմել է 5,000,00 հազար ռուբլի, այս սխեմայով ձեռնարկությունը կվճարի 350,00 հազար ռուբլու չափով տոկոսագումար:

Սլայդ 8

Տարբերակ 2. Բանկը վարկավորում է ընկերությանը վարկի մարման հետևյալ սխեմայով. ընկերությունը վարկի համար վճարում է ամսական տոկոսներ, իսկ վարկային պայմանագրի ժամկետի ավարտից հետո վճարում է վարկի ամբողջ գումարը և տոկոսները վարկի վճարման վերջին ամսվա համար: Վարկային ժամանակացույցի հաշվարկը տրված է աղյուսակում: Ինչպես երևում է վարկի մարման ժամանակացույցից, վարկային պայմանագրի ավարտին ընկերությունը պետք է բանկին վճարի 5700,00 հազար ռուբլի։ Օգտագործելով վարկի մարման այս սխեման, ընկերությունը բանկին տոկոս է վճարում 700,00 հազար ռուբլի չափով:

Սլայդ 9

Երրորդ տարբերակի համաձայն՝ «Ալֆա-Բանկ» ԲԲԸ-ն ձեռնարկությանը վարկ է տալիս վարկի մարման հետևյալ սխեմայով. շրջանառվող ճկուն վարկ՝ հիմնական պարտքի եռամսյակային վճարմամբ և դրա հիմնական մասի տոկոսների ամսական մարմամբ: Ինչպես երեւում է ժամկետի վերջում վարկի մարման ժամանակացույցից վարկային պայմանագիրընկերությունը պետք է բանկին վճարի 5700,00 հազար ռուբլի: Օգտագործելով այս սխեման՝ ընկերությունը կվճարի տոկոսներ 700,00 հազար ռուբլու չափով:

Սլայդ 10

Հաշվարկելով վարկի մարման երեք ժամանակացույցը, պարզ երևում է, որ վարկի մարման առաջին տարբերակը շահավետ է ձեռնարկության համար, այս դեպքում տոկոսավճարները կկազմեն 350,00 հազար ռուբլի: Վարկի մարման այս տարբերակը հիմնականում կիրառվում է բանկերում, այս տարբերակը նվազագույն ռիսկային է բանկի համար, քանի որ ընկերությունն ամեն ամիս նվազեցնում է իր պարտքը բանկին, հետևաբար ամեն ամիս նվազում է վարկի չվճարման ռիսկը։ Այսպիսով, ամսական մարումվարկի ֆիքսված գումար և դրա դիմաց տոկոսներ, որոնք ամենաշահավետն ու նվազագույն ռիսկն են բանկի համար:

սլայդ 11

Բանկի տեսանկյունից վարկի մարման երրորդ տարբերակը շահավետ է ինչպես Վիրա-պլյուս ՍՊԸ-ի, այնպես էլ հենց «Ալֆա-Բանկ» ԲԲԸ-ի համար, այս տարբերակը բանկի համար այնքան էլ ռիսկային չէ, ինչպես նաև համապատասխանում է բոլորին. իրավական պահանջներըտրված վարկերից բանկերի շահույթների հարկման մասին. Վարկի մարման այս տարբերակն ամենաօպտիմալն է ներկայացված ձեռնարկության, ինչպես նաև այս ոլորտի ձեռնարկությունների համար։

սլայդ 12

Կատարված աշխատանքը թույլ տվեց մեզ անել հետևյալ եզրակացությունները.

1. Բանկային վարկային ռիսկը բանկային գործունեության անբաժանելի մասն է և արժանի է հատուկ ուշադրության:
2. Չնայած վարկային ռիսկն ամենաշատն է բնորոշ ռիսկԲանկի հետ աշխատելու մեթոդները պահանջում են մշտական ​​կատարելագործում, ինչն արտահայտվում է բանկերի կողմից այս խնդրի նկատմամբ անընդհատ աճող հետաքրքրությամբ։
3. Մեր կողմից նախանշված վարկային ռիսկի հետ աշխատանքի բարելավման ուղղությունները կօգնեն ավելի օբյեկտիվ գնահատել վարկային ռիսկը նախնական վերանայման ժամանակ։ վարկի դիմում, ինչը ապագայում բարենպաստ ազդեցություն կունենա վարկային պորտֆելի որակի վրա, ինչպես նաև կբարելավի հաճախորդների վճարումների կարգապահությունը։

Այսպիսով, աշխատանքի նպատակը` «Ալֆա-Բանկ» ԲԲԸ-ի օրինակով ձեռնարկության վարկային ռիսկի ուսումնասիրությունը ձեռք է բերվել:

Շնորհակալություն ուշադրության համար! Զեկույցն ավարտված է։

Առևտրային բանկերն իրենց գործունեության ընթացքում ենթարկվում են բազմաթիվ ռիսկերի։ Ընդհանուր առմամբ, բանկային ռիսկերը բաժանվում են 4 կատեգորիայի՝ ֆինանսական, գործառնական, բիզնես և արտասովոր։ Ֆինանսական ռիսկերն իրենց հերթին ներառում են 2 տեսակի ռիսկեր՝ մաքուր և սպեկուլյատիվ։ Մաքուր ռիսկեր - ներառյալ. Վարկային ռիսկ, իրացվելիության և վճարունակության ռիսկեր. եթե ոչ պատշաճ կերպով կառավարվի, կարող է բանկին վնաս պատճառել: Ֆինանսական արբիտրաժի վրա հիմնված սպեկուլյատիվ ռիսկերը կարող են հանգեցնել շահույթի, եթե արբիտրաժը ճիշտ կատարվի, կամ վնասի, եթե դա այդպես չէ: Սպեկուլյատիվ ռիսկի հիմնական տեսակներն են տոկոսադրույքի, արժութային և շուկայական (կամ դիրքային) ռիսկերը: Ինչպես շուկայական պայմաններում գործող ցանկացած ձեռնարկություն, այնպես էլ բանկը ենթարկվում է կորուստների և սնանկացման ռիսկին: Բնականաբար, ձգտելով առավելագույնի հասցնել շահույթը, բանկի ղեկավարությունը միաժամանակ ձգտում է նվազագույնի հասցնել կորուստների հավանականությունը: Այս երկու նպատակները որոշ չափով հակասում են միմյանց։ Շահութաբերության և ռիսկի օպտիմալ հարաբերակցության պահպանումը բանկի կառավարման հիմնական և ամենադժվար խնդիրներից է։ Ռիսկը կապված է անորոշության հետ, վերջինս կապված է իրադարձությունների հետ, որոնք դժվար կամ անհնար է կանխատեսել: Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելը ենթակա է ֆինանսական գործունեությանը ուղեկցող բոլոր հիմնական ռիսկերի՝ իրացվելիության ռիսկ, փոփոխության ռիսկ: տոկոսադրույքները, վարկի չկատարման ռիսկը. Հատկապես կարևոր է ռիսկի վերջին տեսակը, քանի որ վարկառուների կողմից վարկերը չմարելը մեծ վնասներ է բերում բանկերին և վարկային կազմակերպությունների սնանկացման ամենատարածված պատճառներից է:

Վարկային ռիսկը կախված է էկզոգեն գործոններից, որոնք կապված են տնտեսական միջավայրի վիճակի, կոնյուկտուրայի հետ և էնդոգեն, որը պայմանավորված է հենց բանկի սխալ գործողություններով: Արտաքին գործոնները կառավարելու հնարավորությունը սահմանափակ է, թեև բանկը կարող է որոշակի չափով մեղմել դրանց ազդեցությունը և ժամանակին գործողություններով կանխել կորուստները: Սակայն վարկային ռիսկի կառավարման հիմնական լծակները գտնվում են ոլորտում ներքին քաղաքականությունբանկա.

Առջևում գլխավոր խնդիրը բանկային կառույցներ, - վարկային ռիսկերի նվազեցում. Այս նպատակին հասնելու համար օգտագործվում է մեթոդների մեծ զինանոց, ներառյալ վարկային ռիսկերի գնահատման պաշտոնական, կիսաֆորմալ և ոչ պաշտոնական ընթացակարգերը: Բանկերի վարկային ռիսկերը հնարավոր է նվազագույնի հասցնել վարկային պորտֆելի դիվերսիֆիկացման միջոցով, որի որակը կարող է որոշվել յուրաքանչյուր առանձին վարկի ռիսկայնության աստիճանի և ամբողջ պորտֆելի ռիսկի գնահատման հիման վրա: Ընդհանուր վարկային պորտֆելի որակը որոշող չափանիշներից մեկը պորտֆելի դիվերսիֆիկացիայի աստիճանն է, որը հասկացվում է որպես վարկերի միջև բացասական հարաբերակցության առկայություն կամ գոնե նրանց անկախություն միմյանցից: Դիվերսիֆիկացիայի աստիճանը դժվար է քանակականացնել, ուստի դիվերսիֆիկացիան ավելի շուտ վերաբերում է մի շարք կանոնների, որոնց վարկատուն պետք է պահպանի: Դրանցից ամենահայտնին հետևյալն են. վարկ չտրամադրել նույն ոլորտի մի քանի ձեռնարկությունների. վարկ չտրամադրել տարբեր ոլորտների, բայց տեխնոլոգիական գործընթացով միմյանց հետ փոխկապակցված ձեռնարկություններին և այլն: Իրականում առավելագույն դիվերսիֆիկացիայի ցանկությունը, որը ամենատարբեր վարկերի հավաքագրման գործընթացն է, ոչ այլ ինչ է, քան ամենատարբեր տեսակի ռիսկերով վարկերի պորտֆելի ձևավորման փորձ, որպեսզի փոխվի արտաքին տնտեսական միջավայրը, որտեղ փոխառությունները Գործող ձեռնարկությունները բացասաբար չեն ազդում բոլոր վարկերի վրա: Տնտեսական միջավայրի շարունակվող փոփոխությունները պետք է տարբեր կերպ ազդեն փոխառու ձեռնարկությունների վիճակի վրա։ Սա նշանակում է, որ ռիսկերի առավել տարբերակված տեսակների դեպքում վարկատուները հասկանում են վարկերի ամենատարբեր արձագանքը տնտեսության իրադարձություններին: Իդեալում, ցանկալի է, որ որոշ վարկերի բացասական արձագանքը, երբ դրանց չկատարման հավանականությունը մեծանում է, փոխհատուցվի մյուսների դրական արձագանքով, երբ դրանց չկատարման հավանականությունը նվազում է։ Այս դեպքում կարելի է ակնկալել, որ եկամտի չափը կախված չի լինի շուկայի վիճակից և կպահպանվի։ Այստեղ կարևոր է նշել, որ եթե ըստ տեսակների ռիսկերի բազմազանության հայեցակարգը բավականին դժվար է սահմանել, ապա տնտեսական իրավիճակի փոփոխությամբ փոխառուների վիճակի վրա ունեցած ազդեցության բազմազանությունը բավականին պարզ է, քանի որ. Ազդեցության բնական չափանիշը մեկ վարկի գծով կորցրած եկամտի չափն է՝ նախատեսվածի համեմատ: Այլ կերպ ասած, վարկի վրա ազդեցությունը տվյալ վարկի գծով նախատեսված և փաստացի եկամտի տարբերությունն է որոշակի ժամանակահատվածում:

Ֆինանսական ռիսկերի տարբեր տեսակներ նույնպես սերտորեն կապված են միմյանց հետ, ինչը կարող է զգալիորեն մեծացնել բանկերի ընդհանուր ռիսկայնությունը: Օրինակ, արտարժույթով գործարքներով զբաղվող բանկը սովորաբար ենթարկվում է արտարժույթի ռիսկի, այնուհետև այն կենթարկվի նաև լրացուցիչ իրացվելիության ռիսկի և տոկոսադրույքի ռիսկի, եթե նա ունի բաց դիրքեր զուտ դիրքում ֆյուչերսային գործարքների գծով կամ անհամապատասխանություններ պայմաններով: պահանջներ և պարտավորություններ.

Գործառնական ռիսկերը կախված են. բանկի ընդհանուր բիզնես ռազմավարությունից. իր կազմակերպությունից՝ ներքին համակարգերի, ներառյալ համակարգչային և այլ տեխնոլոգիաների գործարկումից. բանկի քաղաքականության և ընթացակարգերի հետևողականության վերաբերյալ. կառավարման սխալների կանխարգելմանը և խարդախության դեմ ուղղված միջոցառումներից (թեև այս տեսակի ռիսկերը չափազանց կարևոր են և ծածկված են. բանկային համակարգերռիսկերի կառավարում, այս աշխատանքը մեծ ուշադրություն չի դարձնում դրանց, քանի որ այն կենտրոնանում է ֆինանսական ռիսկերի վրա): Բիզնեսի ռիսկերը կապված են բանկային բիզնեսի արտաքին միջավայրի հետ, ներառյալ. մակրոտնտեսական և քաղաքական գործոնների, իրավական և կարգավորող պայմանների, ինչպես նաև ֆինանսական հատվածի և վճարային համակարգի ընդհանուր ենթակառուցվածքի հետ։ Արտակարգ ռիսկերը ներառում են բոլոր տեսակի էկզոգեն ռիսկերը, որոնք, եթե որևէ իրադարձություն տեղի ունենա, կարող են վտանգել բանկի գործունեությունը կամ խաթարել նրա ֆինանսական վիճակը և կապիտալի համարժեքությունը:

Ավանդի ռիսկ - ավանդների չվերադարձման հնարավորության հետ կապված ռիսկ (ավանդի վկայագրերի չմարում): Այս ռիսկը բավականին հազվադեպ է և կապված է ձեռնարկության ավանդային գործառնությունների համար առևտրային բանկի անհաջող ընտրության հետ: Այնուամենայնիվ, ավանդների ռիսկի իրացման դեպքեր հանդիպում են ոչ միայն մեր երկրում, այլև զարգացած շուկայական տնտեսություն ունեցող երկրներում։ Արտերկրում այս տեսակի ռիսկերի ապահովագրողը բանկն է, իսկ ապահովագրությունն իրականացվում է պարտադիր ձևով։

Վարկային ռիսկ՝ վարկառուի կողմից վարկառուի կողմից մայր գումարի և տոկոսների չվճարման վտանգի հետ կապված ռիսկ: Վարկային ռիսկի առաջացման պատճառ կարող են լինել վարկառուի անբարեխիղճությունը, կոնկրետ ընկերության մրցակցային դիրքի վատթարացումը և տնտեսական անբարենպաստ իրավիճակը։

Բանկային ռիսկերը բաժանվում են չորս կատեգորիայի՝ ֆինանսական, գործառնական, բիզնես և արտակարգ:

Ֆինանսական ռիսկերը ներառում են երկու տեսակի ռիսկեր՝ մաքուր և սպեկուլյատիվ:

Մաքուր ռիսկերը (վարկային ռիսկ, իրացվելիության և վճարունակության ռիսկեր) կարող են, եթե ճիշտ չկառավարվեն, բանկի համար վնաս պատճառեն:

Ֆինանսական արբիտրաժի վրա հիմնված սպեկուլյատիվ ռիսկերը (տոկոսադրույքի, արժույթի և շուկայական (կամ դիրքի) ռիսկերը կարող են հանգեցնել շահույթի, եթե արբիտրաժը ճիշտ է կատարվում, կամ այլ կերպ՝ վնաս:

Ինչպես շուկայական պայմաններում գործող ցանկացած կազմակերպություն, այնպես էլ բանկը ենթարկվում է կորուստների և սնանկացման ռիսկի: Բանկի ղեկավարությունը, ձգտելով առավելագույնի հասցնել շահույթը, միևնույն ժամանակ ցանկանում է նվազագույնի հասցնել կորուստների հավանականությունը: Շահութաբերության և ռիսկի օպտիմալ հարաբերակցության պահպանումը բանկի կառավարման հիմնական և ամենադժվար խնդիրներից է։

Ռիսկը կապված է անորոշության հետ՝ կապված իրադարձությունների հետ, որոնք դժվար կամ անհնար է կանխատեսել: Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելը ենթարկվում է ֆինանսական գործունեությանն ուղեկցող ռիսկերի բոլոր հիմնական տեսակներին՝ իրացվելիության ռիսկ, տոկոսադրույքի ռիսկ, վարկի չկատարման ռիսկ: Ռիսկի վերջին տեսակը հատկապես կարևոր է, քանի որ վարկառուների կողմից վարկերը չմարելը մեծ վնասներ է կրում բանկերին և վարկային կազմակերպությունների սնանկացման ամենահաճախակի պատճառներից է։

Վարկային ռիսկը կախված է էկզոգեն գործոններից, որոնք կապված են պետության, տնտեսական միջավայրի, շուկայական պայմանների և էնդոգեն գործոնների հետ, որոնք պայմանավորված են հենց բանկի սխալ գործողություններով: Արտաքին գործոնները կառավարելու հնարավորությունը սահմանափակ է, թեև բանկը կարող է որոշակի չափով մեղմել դրանց ազդեցությունը և ժամանակին գործողություններով կանխել կորուստները: Սակայն վարկային ռիսկի կառավարման հիմնական լծակները գտնվում են բանկի ներքին քաղաքականության ոլորտում։

Բանկերի վարկային ռիսկերը հնարավոր է նվազագույնի հասցնել վարկային պորտֆելի դիվերսիֆիկացման միջոցով, որի որակը կարող է որոշվել յուրաքանչյուր առանձին վարկի ռիսկայնության աստիճանի և ամբողջ պորտֆելի ռիսկի գնահատման հիման վրա:

Վարկային պորտֆելի դիվերսիֆիկացիայի աստիճանը` վարկերի միջև բացասական հարաբերակցության առկայություն կամ դրանց անկախությունը միմյանցից:

Դիվերսիֆիկացիայի աստիճանը դժվար է քանակականացնել, ուստի դիվերսիֆիկացիան ավելի շուտ վերաբերում է մի շարք կանոնների, որոնց պետք է հետևի վարկատուն, ինչպիսիք են. տեխնոլոգիական գործընթացով միմյանց հետ փոխկապակցված տարբեր ճյուղերի ձեռնարկություններին վարկ չտրամադրելը և այլն։

Առավելագույն դիվերսիֆիկացման ցանկությունը, որը վարկերի լայն տեսականի հավաքագրելու գործընթաց է, փորձ է ձևավորել ամենատարբեր տեսակի ռիսկերով վարկերի պորտֆելը, որպեսզի արտաքին տնտեսական միջավայրի փոփոխությունները, որտեղ գործում են փոխառու ձեռնարկությունները, չունենան բացասական ազդեցություն բոլոր վարկերի վրա. Տնտեսական միջավայրի շարունակվող փոփոխությունները պետք է տարբեր կերպ ազդեն փոխառու ձեռնարկությունների վիճակի վրա։ Սա նշանակում է, որ ռիսկերի առավել տարբերակված տեսակների դեպքում վարկատուները հասկանում են վարկերի ամենատարբեր արձագանքը տնտեսության իրադարձություններին: Այս դեպքում կարելի է ակնկալել, որ եկամտի չափը կախված չի լինի շուկայի վիճակից և կպահպանվի։

Ֆինանսական ռիսկերի տարբեր տեսակներ, բացի այդ, սերտորեն փոխկապակցված են, ինչը կարող է էապես մեծացնել բանկերի ընդհանուր ռիսկայնությունը: Օրինակ, արտարժույթի բանկը սովորաբար ենթարկվում է արտարժույթի ռիսկի, սակայն այն նաև կենթարկվի լրացուցիչ իրացվելիության և տոկոսադրույքի ռիսկի, եթե այն ունի բաց դիրքեր կամ պահանջների և պարտավորությունների մարման ժամկետներ զուտ ֆյուչերսային դիրքում:

Ավանդի ռիսկ - ավանդների չվերադարձման հնարավորության հետ կապված ռիսկ (ավանդի վկայագրերի չմարում): Այս ռիսկը բավականին հազվադեպ է և կապված է կազմակերպության ավանդային գործառնությունների համար առևտրային բանկի անհաջող ընտրության հետ:

45. Միջազգային ֆինանսական և վարկային կազմակերպություններ.

ՄԻՋԱԶԳԱՅԻՆ ՖԻՆԱՆՍԱԿԱՆ ՀԱՍՏԱՏՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐ

Համագործակցությունը զարգացնելու և համաշխարհային տնտեսության ամբողջականությունն ու կայունությունն ապահովելու նպատակով, հիմնականում Երկրորդ համաշխարհային պատերազմից հետո, միջազգային դրամավարկային ֆինանսական հաստատություններ. Դրանց թվում առաջատար տեղն են զբաղեցնում Արժույթի միջազգային հիմնադրամը (ԱՄՀ) և Համաշխարհային բանկի խումբը (ՀԲ)։

ԱՄՀ-ն ու ՀԲ խումբն ունեն ընդհանուր հատկանիշներ. Դրանք կազմակերպվում են անալոգիայով բաժնետիրական ընկերության հետ։ Ուստի կապիտալում ներդրման մասնաբաժինը որոշում է երկրի ազդեցության հնարավորությունը նրանց գործունեության վրա։ ԱՄՀ-ի և ՀԲ խմբի կենտրոնակայանը գտնվում է Վաշինգտոնում։ ՀԲ խումբը ներառում է Վերակառուցման և զարգացման միջազգային բանկը (ՎԶՄԲ) և նրա երեք մասնաճյուղերը:

ԱՄՀ-ի հիմնական խնդիրները հետևյալն են.

- միջազգային առևտրի հավասարակշռված աճի խթանում.

- անդամ երկրներին վարկեր տրամադրել՝ հաղթահարելու արժութային դժվարությունները՝ կապված նրանց վճարային հաշվեկշռի դեֆիցիտի հետ.

- չեղարկում արժութային սահմանափակումներ;

- միջպետական արժույթի կարգավորումգլոբալ կառուցվածքային սկզբունքներին համապատասխանության մոնիտորինգի միջոցով դրամավարկային համակարգսահմանված է հիմնադրամի կանոնադրությամբ:

ՎԶՄԲ-ն, ինչպես ԱՄՀ-ն, տրամադրում է ոչ միայն կայունացման, այլ նաև կառուցվածքային վարկեր։ Նրանց գործունեությունը փոխկապակցված է:

ՎԶՄԲ-ի առանձնահատկությունն այն է, որ այն ունի երեք մասնաճյուղ.

1) Միջազգային զարգացման ասոցիացիան (ՄԶԱ, հիմնադրվել է 1960 թվականին), տրամադրում է արտոնյալ անտոկոս վարկեր.

2) Միջազգային ֆինանսական կորպորացիան (IFC, հիմնադրվել է 1956 թվականին), խթանում է մասնավոր ներդրումների ուղղությունը զարգացող երկրների արդյունաբերության մեջ.

Բազմակողմ ներդրումների երաշխավորման գործակալությունը (ՆԳՆ, ստեղծվել է 1988 թվականին) ապահովում է ապահովագրություն։

Միջազգային ֆինանսական հաստատությունները՝ ԱՄՀ-ն և ՀԲ խումբը, կարևոր դեր են խաղում միջազգային վարկային հարաբերությունների կարգավորման գործում։

Եվրոպական բանկՎերակառուցում և զարգացում (ՎԶԵԲ) հիմնադրվել է 1990 թվականին և գտնվում է Լոնդոնում: հիմնական նպատակը EBRD – դյուրացնել անցումը դեպի շուկայական տնտեսություննահանգներում նախկին ԽՍՀՄ, Կենտրոնական և Արևելյան Եվրոպայի երկրներ։ ՎԶԵԲ-ը վարկավորում է նախագծերին միայն որոշակի սահմաններում:

ՎԶԵԲ-ը մասնագիտացած է արտադրության վարկավորման, ենթակառուցվածքների վերակառուցման և զարգացման տեխնիկական աջակցության, սեփական կապիտալի ներդրումների, հատկապես սեփականաշնորհված ձեռնարկությունների համար: ՎԶԵԲ-ի գործունեության հիմնական ուղղությունները, ներառյալ Ռուսաստանում, ֆինանսական, բանկային ոլորտները, էներգետիկա, հեռահաղորդակցության ենթակառուցվածք, տրանսպորտ, գյուղատնտեսություն։

Արևմտաեվրոպական ինտեգրման տարածաշրջանային դրամավարկային և ֆինանսական կազմակերպությունները նրա ինստիտուցիոնալ կառուցվածքի անբաժանելի մասն են: Նրանք նպատակ ունեն ամրապնդել ինտեգրումը և ստեղծել տնտեսական, արժութային և քաղաքական միություն (ԵՄ): Դեպի հիմնական տարածքային կազմակերպություններԵՄ-ն ներառում է՝ Եվրոպական ներդրումային բանկ (EIB, Լյուքսեմբուրգ), Եվրոպական զարգացման հիմնադրամ (EDF, 1958), Եվրոպական գյուղատնտեսական ուղղորդման և երաշխիքային հիմնադրամ (1969), Եվրոպական տարածաշրջանային զարգացման հիմնադրամ (ERDF, 1975), Եվրոպական արժույթի ինստիտուտ (EVI, Frankfurt am): Հիմնական, 1994):

Միջազգային արժութային կազմակերպությունների շարքում առանձնահատուկ տեղ է զբաղեցնում Միջազգային հաշվարկների բանկը (BIS, Basel, 1930): Ըստ էության, դա կենտրոնական բանկերի բանկ է։ BIS-ը հեշտացնում է նրանց համագործակցությունը, ընդունում է նրանց ավանդները և տրամադրում վարկեր:

Միջազգային ֆինանսական և վարկային կազմակերպություններստեղծվել և գործում են միջազգային տնտեսական հարաբերությունները կարգավորող միջպետական ​​համաձայնագրերի հիման վրա։ Դրանք ներառում են. Միջազգային հաշվարկների բանկ (BIS), ԱՄՀ, Համաշխարհային բանկի խումբ, Վերակառուցման և զարգացման եվրոպական բանկ (EBRD), Եվրոպական կենտրոնական բանկ (ԵԿԲ):

Միջազգային հաշվարկների բանկ (BIS)աշխարհի ամենահին ֆինանսական հաստատությունն է: Այն ստեղծվել է 1930 թվականին վեց երկրների (Բելգիա, Մեծ Բրիտանիա, Գերմանիա, Իտալիա, Ֆրանսիա, Ճապոնիա) Կենտրոնական բանկերի Հաագայի համաձայնագրի և Շվեյցարիայի հետ այդ պետությունների կոնվենցիայի հիման վրա, որտեղ գտնվում է BIS (Բազել): BIS-ի հիմնադիրները և դրա բաժնետոմսերի սկզբնական բաժանորդները, այդ երկրների կենտրոնական բանկերի հետ միասին, եղել են ԱՄՆ առևտրային բանկերը՝ Morgan Banking House-ի գլխավորությամբ: ԱՄՆ Դաշնային պահուստային բանկերը թղթակցային հարաբերություններ ունեն BIS-ի հետ: ԱՄՆ ներկայացուցիչները մասնակցում են BIS-ի կողմից կազմակերպված ֆորումներին։ Ի տարբերություն ԱՄՀ-ի և Համաշխարհային բանկի, BIS-ում առաջատար դիրքը պատկանում է Արևմտյան Եվրոպայի երկրներին։

BIS-ը կենտրոնական բանկերի միջազգային բանկ է: Ներկայումս BIS-ը ներառում է 34 երկիր, այդ թվում՝ Ռուսաստանը (1996 թվականից)։

BIS-ի հիմնական գործունեությունը:

1) միջազգային արժութային և վարկային հարաբերությունների կայունացման նպատակով կենտրոնական բանկերի միջև համագործակցության խթանում դրամավարկային և արժութային քաղաքականության ոլորտում (կատարում է կենտրոնական բանկերի համատեղ արժութային ինտերվենցիաներ՝ առաջատար արժույթների փոխարժեքներին աջակցելու նպատակով, կազմակերպում է կենտրոնական բանկերի ղեկավարների հանդիպումներ. համաշխարհային դրամական ու վարկային քաղաքականություն);

2) գործակալ և կառավարիչ տարբեր միջազգային արժույթներով, հաշվարկային և ֆինանսական գործարքներ, վստահելիկամ միջազգային վարկերի դեպոզիտար բանկ.

3) Կենտրոնական բանկի կողմից երաշխավորված կամուրջ վարկի տրամադրում ԱՄՀ-ի վարկին սպասող երկրներին.

4) առաջատար տեղեկատվական և հետազոտական ​​կենտրոն. BIS տարեկան հաշվետվությունները ամենահեղինակավորներից են տնտեսական հրապարակումներաշխարհում.

Ստեղծվել է BIS-ի ներքո Բանկային վերահսկողության Բազելի կոմիտեհրապարակել է պարբերաբար թարմացվող Basel Concordat բանկային վերահսկողության բարելավման խնդրի վերաբերյալ (հատկապես բանկերի միջազգային գործառնությունների համար), մշակել է Բազելյան համաձայնագիրը (1988) կապիտալի հաշվարկի և կապիտալի ստանդարտների միջազգային միավորման մասին (Basel-1): Առաջատար բանկերը, այդ թվում՝ ռուսական, պարտավոր են կատարել այդ պահանջները։ 2000-ականների սկզբին նոր պահանջներ (Բազել-2) մշակվել են կապիտալի համարժեքությունը որոշելու համար՝ հաշվի առնելով ռիսկերը, բանկային վերահսկողությունը և շուկայական կարգապահությանը համապատասխանելը (տեղեկատվության թափանցիկություն և հուսալիություն):

Արժույթի միջազգային հիմնադրամ (ԱՄՀ)ճանաչվել է համաշխարհային դրամավարկային հարաբերությունները կարգավորող հիմնական միջպետական ​​մարմին։ ԱՄՀ-ն ունի ՄԱԿ-ի մասնագիտացված գործակալության կարգավիճակ։ Ստեղծվել է ՄԱԿ-ի միջազգային արժութային և ֆինանսական կոնֆերանսում (1944թ.) Բրետտոն Վուդսում (ԱՄՆ) և սկսել է գործել 1946թ.-ին, ղեկավար մարմինների նստավայրը Վաշինգտոնն է (ԱՄՆ): ԱՄՀ անդամ է 184 երկիր (2004 թ.)։ Ռուսաստանը ԱՄՀ անդամ է դարձել 1992 թվականին։

ԱՄՀ-ի կապիտալը բաղկացած է անդամ երկրների ներդրումներից։ Յուրաքանչյուր երկիր ունի քվոտա՝ արտահայտված փոխառության հատուկ իրավունքներով (SDR), որը որոշում է ԱՄՀ-ի կապիտալին բաժանորդագրության (ներդրումների) չափը: Քվոտան սահմանվում է՝ ելնելով տեսակարար կշիռըերկրները համաշխարհային տնտեսության մեջ։ Քվոտայի չափից է կախված ԱՄՀ-ի ղեկավար մարմիններում անդամ երկրի ձայների քանակը։

ԱՄՀ-ի հիմնական գործունեությունը:

1) կարգավորում է միջազգ արժութային հարաբերություններա) անդամ երկրների պահուստների ավելացման նպատակով միջազգային իրացվելի ակտիվներ SDR-ների տեսքով, բ) ռեժիմի կարգավորում. փոխարժեքներըանդամ երկրները, գ) նրանցից ձգտելով վերացնել ընթացիկ արժութային սահմանափակումները միջազգային գործողություններ;

2) կարգավորում է միջազգային վարկային հարաբերությունները՝ ա) անդամ երկրներին վարկեր տրամադրելով, բ) պարտատերերին և փոխառուներին միջնորդական ծառայություններ մատուցելով, ինչպես նաև գ) որպես պարտապան երկրների վճարունակության երաշխավոր (պայմանավորվածություն ձեռք բերելով վարկ տրամադրելու վերաբերյալ. ԱՄՀ-ն դիտվում է որպես երկրի՝ վարկառուի նկատմամբ միջազգային վստահության ցուցանիշ.

3) իրականացնում է մշտական ​​վերահսկողություն ա) անդամ երկրների մակրոտնտեսական և դրամավարկային քաղաքականության և բ) համաշխարհային տնտեսության վիճակի նկատմամբ. Պետություններից պահանջվում է կանոնավոր կերպով Հիմնադրամին տրամադրել իրենց տնտեսության վիճակի մասին տեղեկատվության լայն շրջանակ:

Համաշխարհային բանկը,կամ Համաշխարհային բանկի խումբՄԱԿ-ի մասնագիտացված գործակալություն է: Խմբի կազմում են՝ Վերակառուցման և զարգացման միջազգային բանկը (ՎԶՄԲ) և նրա չորս մասնաճյուղերը(Միջազգային զարգացման ասոցիացիա (MAR), Միջազգային ֆինանսական կորպորացիա (IFC), Բազմակողմ ներդրումների երաշխավորման գործակալություն (ՄԱԳԻ)Եվ Միջազգային կենտրոններդրումային վեճերի կարգավորման մասին ( ICSID):Գտնվելու վայրը – Վաշինգտոն.

ՀԲ խմբի ղեկավար կառուցվածքը ՎԶՄԲ-ն է: Այն ստեղծվել է ԱՄՀ-ի հետ միաժամանակ՝ 1944թ.-ին Բրետոն Վուդսի համաձայնագրերի հիման վրա, սկսել է գործել 1946թ.-ին: ՎԶՄԲ-ին անդամակցելու անփոխարինելի պայմանը ԱՄՀ-ին միանալն է: ՎԶՄԲ-ի և ԱՄՀ-ի գործունեությունը փոխկապակցված է, դրանք լրացնում են միմյանց։

Ստեղծելու նպատակը IBRD-ը համաշխարհային շուկայից կապիտալի կուտակումն էր՝ ֆինանսավորելու Արևմտյան Եվրոպայի երկրների տնտեսությունը, որը խաթարվել էր Երկրորդ համաշխարհային պատերազմի հետևանքով։ 1950-ականների կեսերից։ ՎԶՄԲ-ն անցնում է զարգացող երկրների տնտեսությունների վարկավորմանը: 1990-ական թթ երկրների հետ անցումային տնտեսություն. Ռուսաստանը IBRD-ի անդամ է 1992 թվականից։

ՎԶՄԲ-ի հիմնական գործունեությունը:

1) ներդրումային գործունեությունզարգացող երկրներում ոլորտների լայն շրջանակում (առողջապահություն, կրթություն և միջավայրը, ենթակառուցվածքային, կառուցվածք տնտեսական բարեփոխումներ);

2) տնտեսական հարցերի վերաբերյալ վերլուծական և խորհրդատվական գործունեություն.

3) միջնորդություն հարուստ և աղքատ երկրների միջև ռեսուրսների վերաբաշխման գործում.

ՎԶՄԲ-ն տրամադրում է երկարաժամկետ վարկեր (15-20 տարի) ինչպես կայունացման, այնպես էլ կառուցվածքային (տնտեսության կառուցվածքային բարեփոխումներին ուղղված ծրագրերի իրականացման համար):

Առաջին տարածաշրջանային զարգացման բանկերըստեղծվել են 60-ական թթ. Լատինական Ամերիկայում (Միջամերիկյան զարգացման բանկ - IDB), Աֆրիկա (Աֆրիկյան զարգացման բանկ - AfDB), Ասիա (Ասիական զարգացման բանկ - ԱԶԲ) Հիմնական դրանց ստեղծման նպատակըերկարաժամկետ վարկավորում համապատասխան տարածաշրջանների զարգացման ծրագրերի համար (ենթակառուցվածքային նախագծեր, արդյունահանող և արտադրական արդյունաբերության ձեռնարկությունների զարգացման նախագծեր):

Ստեղծվել է 1990թ Վերակառուցման և զարգացման եվրոպական բանկ (EBRD).Գտնվելու վայրը - Լոնդոն. հիմնական նպատակըՎԶԵԲ-ը պետք է նպաստի Կենտրոնական և Արևելյան Եվրոպայի երկրների, ներառյալ ԱՊՀ-ի, շուկայական տնտեսության անցմանը, մասնավոր ձեռնարկատիրական նախաձեռնության զարգացմանը և ներդրումների խթանմանը տարածաշրջանում:

ՎԶԵԲ-ի վարկավորման հիմնական օբյեկտներն են մասնավոր ֆիրմաները կամ սեփականաշնորհվող պետական ​​ձեռնարկությունները, նորաստեղծ ընկերությունները, ներառյալ օտարերկրյա կապիտալով համատեղ ձեռնարկությունները: ՎԶԵԲ-ն աշխատում է այլ ներդրողների և վարկատուների հետ՝ վարկեր և երաշխիքներ տրամադրելու և սեփական կապիտալում ներդրումներ կատարելու համար:

ՎԶԵԲ-ի հիմնական գործունեությունը.

1) ֆինանսական, բանկային ոլորտները, էներգետիկան, հեռահաղորդակցության ենթակառուցվածքները, տրանսպորտը, գյուղատնտեսությունը.

2) աջակցություն փոքր բիզնեսին.

3) խորհրդատվական ծառայություններ զարգացման ծրագրերի մշակման գործում.

4) օժանդակություն ձեռնարկությունների սեփականաշնորհմանը, դրանց կառուցվածքային

վերակառուցում և արդիականացում։

Եվրոպական կենտրոնական բանկը (ԵԿԲ) վերպետական ​​կենտրոնական բանկ է։Այն առաջատար դիրք է զբաղեցնում այն ​​ինստիտուտների կառուցվածքում, որոնք պատասխանատու են Եվրոմիության (ԵՄ) եվրոյի կայունության և ընդհանուր մակրոտնտեսական հավասարակշռության պահպանման համար։

Կազմում են ԵԿԲ-ն և Եվրագոտու երկրների 12 կենտրոնական բանկերը Եվրոհամակարգ.Եվրոհամակարգը ԵԿԲ-ի գլխավորությամբ.

1) թողարկում է միայնակ Եվրոպական արժույթ;

2) մշակում և պատասխանատվություն է կրում միասնական դրամավարկային (դրամավարկային և փոխարժեքի) քաղաքականության իրականացման համար (սահմանելով գների աճի թիրախներ և. Փողի մատակարարումվերաֆինանսավորման տոկոսադրույքի սահմանում);

3) սահմանում է սահմանը բյուջեի դեֆիցիտըև պատժամիջոցներ է սահմանում մասնակից երկրների նկատմամբ, որոնք գերազանցում են այն:

Համաձայն Մաստրիխտի պայմանագրի՝ այն ստեղծվել և սկսել է գործել 1999 թվականի հունվարի 1-ից։ Կենտրոնական բանկերի եվրոպական համակարգ (ESCB),որը բաղկացած է ԵԿԲ-ից և ԵՄ անդամ երկրների կենտրոնական բանկերից։

առաջնային նպատակ ESCB-ի ստեղծումը – խթանելով ընդհանուր տնտեսական քաղաքականությունԵՄ. Այս նպատակը սահմանում է առաջադրանքներ ESCB:

պաշտոնական պահուստների պահպանում և կառավարում արտարժույթԱնդամ պետություններ;

միասնականության խթանում վճարային համակարգփոխադարձ մեծածախ հաշվարկներ իրական ժամանակում (TARGET);

ֆինանսական և վարկային հաստատությունների գործունեության արդյունավետ վերահսկողության խթանում.