տուն / ՎՏԲ 24/ Ռուսաստանի Բանկի գործունեությունը վարկային հաստատությունների սնանկացումը կանխելու համար: Վարկային կազմակերպությունների սնանկության կանխարգելման միջոցառումներ Վարկային կազմակերպությունների սնանկության սնանկության կանխարգելմանն ուղղված միջոցառումներ

Ռուսաստանի Բանկի գործունեությունը վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու համար. Վարկային կազմակերպությունների սնանկության կանխարգելման միջոցառումներ Վարկային կազմակերպությունների սնանկության սնանկության կանխարգելմանն ուղղված միջոցառումներ

Ներածություն

Եզրակացություն

Ներածություն

Առարկա կուրսային աշխատանք«Ռուսաստանի բանկի գործունեությունը կանխելու սնանկացումը վարկային կազմակերպություններ".

Այս թեմայի արդիականությունն առաջին հերթին պայմանավորված է նրանով, որ ներկայումս ռուսական շատ բանկեր գտնվում են ֆինանսական ծանր վիճակում։ Զգալի թվով կազմակերպությունների փաստացի սնանկությունը չափազանց անկայուն է դարձնում բազմաթիվ վարկային և ոչ բանկային հաստատությունների ֆինանսական վիճակը։ Իրավիճակը սրում է նաև անկատարությունը Ռուսաստանի օրենսդրությունըսնանկության մասին։

Ռուսական բանկերը ստիպված են աշխատել աճող ռիսկերի պայմաններում և ավելի հաճախ, քան նրանց արտասահմանյան գործընկերները հայտնվում են ճգնաժամային իրավիճակներում։ Առաջին հերթին դա պայմանավորված է սեփական վարկային կազմակերպությունների ոչ բավարար գնահատմամբ ֆինանսական դիրքը, ներգրավել և տեղաբաշխել միջոցներ, սպասարկվող հաճախորդների կայունությունն ու հուսալիությունը: Այսպիսով, վերլուծության դերն ու նշանակությունը ներկայումս զգալիորեն աճում է։ ֆինանսական վիճակբանկա.

IN Ռուսաստանի Դաշնությունբարեփոխում բանկային համակարգնպատակաուղղված է բանկերի թվի կրճատմանը նրանց միաձուլման և փոքր բանկերի փակման միջոցով։ Այս բարեփոխումն առաջին հերթին վերաբերում է նվազագույն չափերին կանոնադրական կապիտալառևտրային բանկեր.

Այս առումով գնալով ավելի արդիական է դառնում վարկային կազմակերպությունների սնանկության կանխատեսման խնդիրը։

Ուսումնասիրության օբյեկտը Ռուսաստանի Բանկն է: Ուսումնասիրության առարկան վարկային կազմակերպությունների սնանկության կանխարգելման մեթոդներն են։

Դասընթացի աշխատանքի նպատակն է վերլուծել վարկային կազմակերպությունների սնանկության հիմնախնդիրները և բացահայտել վարկային հաստատության սնանկացումը կանխելու մեխանիզմը:

Այս նպատակին հասնելու համար ընտրվել են հետևյալ խնդիրները.

–Ուսումնասիրել վարկային հաստատության անվճարունակության հայեցակարգը

–Բացահայտել այն գործոնները, որոնց ազդեցությունը կարող է հանգեցնել վարկային հաստատության սնանկացման:

–Ուսումնասիրեք Ռուսաստանի Բանկի կողմից վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու միջոցառումները

Կառուցվածքային առումով, աշխատանքը բաղկացած է ներածությունից, երկու բաժիններից, եզրակացությունից և օգտագործված աղբյուրների ցանկից, որը բաղկացած է ______ թերթերում ներկայացված 15 աղբյուրներից:

Գլուխ 1. Վարկային կազմակերպության անվճարունակությունը (սնանկությունը).

1.1 Վարկային հաստատության անվճարունակության հայեցակարգը և գործոնները, որոնց ազդեցությունը կարող է հանգեցնել վարկային կազմակերպության սնանկության.

Համաձայն 1999 թվականի փետրվարի 25-ի N 40-FZ դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին կետի (փոփոխվել է 2013 թվականի հուլիսի 2-ին) «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» վարկի անվճարունակությունը (սնանկությունը). հաստատությունը հասկացվում է որպես արբիտրաժային դատարանի կողմից պարտատերերի պահանջները բավարարելու անկարողության ճանաչումը. դրամական պարտավորություններև (կամ) կատարել վճարելու պարտավորությունը պարտադիր վճարումներ.

Վարկային հաստատության կողմից դրամական պարտավորությունների գծով պարտատերերի պահանջները բավարարելու անկարողության դեպքում սույն օրենքը նշանակում է վարկային կազմակերպության կողմից համապատասխան պարտավորությունները չկատարելը և (կամ) դրանց կատարման օրվանից մեկամսյա ժամկետում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը: իրագործում. Սա հասկացվում է որպես վարկային հաստատության կողմից հաճախորդների, գործընկերների, բյուջեի, իշխանությունների հանդեպ իր պարտավորությունները չկատարելը կառավարությունը վերահսկում էեւ այլն։

Կան բազմաթիվ գործոններ, որոնց ազդեցությունը վարկային կազմակերպություններին բերում է անվճարունակության (սնանկության): Այս գործոնները կարելի է բաժանել երկու մեծ խմբի.

արտաքին;
ներքին.

Արտաքին գործոններ. Դրանք ներառում են երկրի քաղաքական և ընդհանուր տնտեսական իրավիճակը, ֆինանսական շուկայի վիճակը, գործընկեր բանկերի հուսալիությունը և հաճախորդների հուսալիությունը: Շատ դեպքերում վարկային կազմակերպությունը չի կարող ազդել այդ գործոնների վրա: Բայց, ինչպես գիտեք, բանկն ինքը կարող է ընտրել իր գործընկերներին և հաճախորդներին, և այդպիսով կարող է սահմանափակել այդ գործոնների ազդեցությունը։ Բայց առանձին բանկը (եթե ողնաշար չէ) չի կարող ազդել երկրի ընդհանուր տնտեսական, քաղաքական իրավիճակի, ինչպես նաև ֆինանսական շուկայի վիճակի վրա։

Ներքին գործոններ. Գործոնների այս խումբը ներառում է՝ բանկի ռազմավարությունը, սեփական կապիտալի տրամադրումը, անձնակազմի որակավորման մակարդակը և կառավարման մակարդակը, ներքին քաղաքականությունբանկա. Այս խմբի գործոնների վրա բանկը անմիջական ազդեցություն ունի: Ցանկացած բանկ մշակում է շուկայում վարքագծի իր ռազմավարությունը։ Աշխատակիցներ աշխատանքի ընդունելիս բանկի ղեկավարը կարող է հասնել իրեն անհրաժեշտ աշխատողների որակավորման մակարդակին: Ինչպես գիտեք, որքան բարձր է հմտությունների մակարդակը, այնքան քիչ հավանական է, որ բանկը խնդիրներ ունենա իր աշխատակիցների ոչ կոմպետենտության պատճառով: Կառավարման մակարդակը նույնպես ուղղակիորեն կախված է ղեկավարի որակավորումներից, և այստեղ կարևոր դեր է խաղում այս ոլորտում փորձը։

Արտաքին գործոններ.

Արտաքին կարևորագույն գործոններից մեկը երկրում տիրող քաղաքական իրավիճակն է։Դա որոշվում է իշխանության մեջ գտնվող կուսակցության և երկրի բարձրագույն ղեկավարության գաղափարախոսությամբ։ Որովհետև քաղաքական կայունությունն է էական պայմանշուկայի հաջող զարգացում բանկային ծառայություններ, բանկի վերլուծական բաժինը պետք է վերահսկի երկրի սոցիալ-քաղաքական իրավիճակը՝ հարմարվելով այլ կուսակցությունների անխուսափելի հակազդեցությանը, որպեսզի կանխատեսի. հնարավոր տարբերակներըիրադարձությունների զարգացում։ Միևնույն ժամանակ, ագրեսիվ քաղաքականություն վարող բանկերը զգալի ջանքեր են գործադրում իրենց անհրաժեշտ տնտեսական քաղաքականությունը ձևավորելու (կամ վերացնելու անցանկալի) տնտեսական քաղաքականությունը։

Պահպանողական քաղաքականությամբ բանկերը վերահսկում և կանխատեսում են սոցիալ-քաղաքական իրավիճակի հնարավոր զարգացումը, որպեսզի զարգանան. տարբեր տարբերակներբանկային ռազմավարություններ, որոնք կարող են կիրառվել տարբեր սոցիալ-քաղաքական և տնտեսական պայմաններում: Հաշվի առնելով այն հանգամանքը, որ նման կանխատեսումների համար անհրաժեշտ են քաղաքագետներ և սոցիոլոգներ, բանկին անհրաժեշտ է նրանց ներգրավել։

վրա ազդեցության դաշտում տնտեսական քաղաքականությունըԲանկերի ջանքերը կարող են ուղղված լինել.

իրավիճակի կայունացում երկրում և տարածաշրջանում.
Կենտրոնական բանկից ավելի շահավետ պայմաններով վարկեր ստանալու հնարավորությունը.
Պահանջվող պահուստային հարաբերակցության ավելի ցածր պահանջներ.
Կենտրոնական բանկի կողմից առևտրային բանկերի կողմից մասնաճյուղեր ստեղծելու և թղթակցային հարաբերությունների զարգացման խրախուսում.
սկզբնական կապիտալի չափի բավականին բարձր պահանջներ.
նոր պայմաններին հարմարվելու համար բավարար ժամանակի տրամադրում (օրինակ, կանոնադրական կապիտալի կամ պարտադիր պահուստների քանակի ավելացում).
արտոնյալ հարկում.

Հատկապես ուշագրավ են բանկերի ջանքերը՝ ուղղված կանոնադրական կապիտալի չափի համար պարտադիր բարձր պահանջներ սահմանելուն, քանի որ բարձր կանոնադրական կապիտալի ստեղծումը պաշտպանում է առևտրային բանկերին մրցակցությունից և թույլ է տալիս նրանց «կլանել» արդեն գոյություն ունեցող համեմատաբար փոքր առևտրային բանկերը, որոնք ի վիճակի չեն։ այս պահանջները բավարարելու համար:

Առևտրային բանկերի կանոնադրական կապիտալի նկատմամբ Կենտրոնական բանկի բարձր պահանջները պայմանավորված են գնաճով և կրում են երկակի բնույթ. մի կողմից սահմանափակում են մրցակցությունը և նպաստում բանկային կապիտալի կենտրոնացմանը, մյուս կողմից պաշտպանում են մրցակցությունը. քանի որ դրանք ապահովում են բանկային համակարգի համեմատաբար բարձր հուսալիություն՝ կանխելով բիզնես ոլորտների առաջացումը հազարավոր փոքր բանկերի համար:

Բանկերի քաղաքականությունը նույնպես սրվում է տնտեսական անկում, քանի որ շնորհիվ բարձր վարկային ռիսկբանկերը հեռանում են շուկայից երկարաժամկետ վարկերի համար.

Ներքին գործոններ.

Սոցիալ-տնտեսական իրավիճակի և ֆինանսական շուկայի վիճակի հարաբերական կայունության դեպքում ներքին գործոնները որոշիչ դեր են խաղում բանկերի ձախողումների համար։

Արդյունավետ (կամ անարդյունավետ) կառավարման ամենամեծ արժեքը բանկային ռիսկերունի բանկային ռազմավարություն. Բանկի ռազմավարության մշակումը բանկի ուժերի և շրջակա միջավայրի միջև հավասարակշռության որոնումն է: Դրան կարելի է հասնել տարբերակներ ընտրելով։ Իրավիճակի գնահատումը հիմնված է շուկայի պահանջների, բանկային բիզնեսի տեխնիկական հնարավորությունների և ենթակառուցվածքների առկայության վերլուծության վրա։ Իր հերթին, բանկի առկա ռեսուրսների գնահատումը պետք է ներառի վերլուծություն սեփական կապիտալըև դրա աճի հիմնական աղբյուրների բացահայտումը՝ հաշվի առնելով կադրերի որակավորման մակարդակը և կառավարման որակը։ Շրջակա միջավայրի և բանկի հնարավորությունների համեմատության հիման վրա ձևավորվում են բանկի զարգացման ֆինանսական նպատակներն ու նպատակները՝ բխող ապագա իրավիճակի գնահատումից:

Ռազմավարական պլանավորման և ռազմավարական կառավարման իրականացումը զգալիորեն նվազեցնում է բանկային ռիսկերը և նպաստում բանկային բիզնեսի հաջող զարգացմանը: Բանկային շուկայի վարքագծի ռազմավարություններ պետք է մշակվեն յուրաքանչյուր բանկի համար առանձին:

Բանկի ռազմավարության հնարավոր տարբերակները.

ավանդական - գործել բոլոր բանկերի նման՝ բավարարվելով ձեռք բերվածով.
պատեհապաշտ - շուկայի նոր սեգմենտների որոնում` հիմնված շուկայական իրավիճակի իմացության վրա (ապրանք, արժույթ, բաժնետոմս, դրամական շուկաներ), կապված է ռիսկի բարձր աստիճանի հետ.
պաշտպանական - բաղկացած է ուրիշների հետ համընթաց պահելու ջանքերից.
կախված - սովորաբար այն իրականացվում է փոքր բանկերի կողմից.
վիրավորական - բանկը ձգտում է առաջատար դիրք գրավել բանկային ծառայությունների շուկայում: Այս ռազմավարությունն իրականացնելու համար անհրաժեշտ է արտաքին մտածող առաջնորդություն, լավ իմանալով շուկանինչպես նաև լավ կազմակերպված շուկայի հետազոտություն:

Թվարկված ռազմավարության բոլոր տեսակները կարելի է խմբավորել ըստ ագրեսիվության և պահպանողականության նշանների՝ բանկի պլանավորման և կառավարման մեջ: Ռազմավարության յուրաքանչյուր տեսակ ունի իր դրական և բացասական կողմերը, սակայն հարկ է նշել, որ ռուսական ֆինանսական շուկայի ձևավորման պայմաններում իր ողջ անկայունությամբ և ուժերի հարաբերակցության փոփոխություններով, ըստ հեղինակի, ամենից ագրեսիվ քաղաքականությունն է. խոստումնալից.

Սրա շնորհիվ մեծ բանկերտնտեսապես զարգացած երկրներնրանք սկսում են փոխել իրենց ռազմավարությունը. նրանք նախընտրում են ակտիվների եկամտաբերության աճը և ձգտում են բարձրացնել գործառնական արդյունավետությունը, քան ընդլայնել իրենց շուկայական մասնաբաժինը: Մասնաճյուղի ընդլայնումը կարող է դիտվել որպես ընդարձակ ճանապարհզարգացում, բանկի ակտիվների օգտագործման արդյունավետության բարձրացումը նշանակում է բանկի աշխատանքի ակտիվացում։ Պահանջարկը գերազանցող կարողությունների խնդրի լուծումներից մեկը նույն շուկայում գործող մի շարք բանկերի միավորումն է։

Ռուսական բանկերի ագրեսիվ քաղաքականությունը պետք է դրսևորվի ոչ այնքան իրենց ներկայության ընդլայնմամբ ֆինանսական շուկամասնաճյուղերի և գրասենյակների ցանցի ստեղծման, ինչպես նաև բանկային ծառայությունների շրջանակի ընդլայնման միջոցով։ Բայց մինչ նոր ֆինանսական պրոդուկտի ներդրումը, անհրաժեշտ է վերլուծել դրա հետ կապված բոլոր ռիսկերը։ Եթե, հաշվի առնելով ռիսկերը, նոր ապրանքի համար սահմանված գինը ողջամիտ եկամտաբերություն չի տալիս, պետք է հրաժարվել դրանից։ Բազմաթիվ բանկեր սխալվում են՝ ներկայացնելով նոր ֆինանսական պրոդուկտ միայն այն պատճառով, որ այլ բանկերն առաջարկում են այն և թքած ունենալով ռիսկ/հատուցում հարաբերակցության վրա:

Սեփական կապիտալի կառավարում.

Սեփական կապիտալի վատ որակավորումը Ռուսաստանում բանկերի ձախողման ամենատարածված պատճառներից մեկն է:

Սեփական կապիտալը կառավարելիս ձեզ անհրաժեշտ է շահութաբերության և իրացվելիության համադրություն: Այսպիսով, առանց սեփական կապիտալի համապատասխան ավելացման ակտիվների և պարտավորությունների ընդլայնումը կարող է հանգեցնել պոտենցիալ պարտավորությունները ծածկելու անկարողության և Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցների խախտմանը (կանոնադրական կապիտալի նվազագույն չափը, նվազագույն չափը. պարտադիր պահուստները և բանկի կանոնադրական կապիտալի չափի և նրա ակտիվների մեծության առավելագույն հարաբերակցությունը՝ հաշվի առնելով ռիսկերի գնահատումը):

1.2 Վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու միջոցառումներ

Համաձայն «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի 3-րդ հոդվածի, վարկային կազմակերպությունների սնանկությունը կանխելու համար կան հետևյալ միջոցները.

Այս միջոցառումներն իրականացվում են, երբ բանկում առաջանում են հետևյալ պայմանները.

վերջին վեց ամսվա ընթացքում բազմիցս չի բավարարում անհատ պարտատերերի դրամական պարտավորությունների պահանջները և (կամ) չի կատարում պարտադիր վճարումներ կատարելու օրվանից մինչև երեք օրվա ընթացքում դրանց բացակայության կամ անբավարարության պատճառով. Փողվարկային հաստատության թղթակցային հաշիվների վրա.
չի բավարարում անհատ պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) չի կատարում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը դրանց բավարարման և (կամ) կատարման օրվանից երեք օրը գերազանցող ժամկետում` բացակայության պատճառով. կամ թղթակցային հաշիվների վրա վարկային հաստատության միջոցների անբավարարություն.
թույլ է տալիս բացարձակ կրճատում սեփական միջոցները(կապիտալ)՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված առավելագույն արժեքի հետ՝ ավելի քան 20 տոկոսով՝ միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.
խախտում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված սեփական կապիտալի (կապիտալի) համարժեքության հարաբերակցությունը.
խախտում է նորմը ընթացիկ իրացվելիությունՌուսաստանի Բանկի կողմից ստեղծված վարկային հաստատությունը վերջին մեկ ամսվա ընթացքում ավելի քան 10 տոկոսով։

1) վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ.

Ֆինանսական վերականգնման (սանացիայի) միջոցառումները կարող են իրականացվել կամ վարկային հաստատության ղեկավարի նախաձեռնությամբ կամ Ռուսաստանի Բանկի խնդրանքով:

Վերը թվարկված հանգամանքների առաջացման դեպքում վարկային հաստատության ղեկավարը պարտավոր է դրանց առաջացման պահից 10-օրյա ժամկետում դիմել վարկային կազմակերպության տնօրենների խորհուրդ (դիտորդ խորհուրդ), և եթե նրա ձևավորումը. նախատեսված չէ իր բաղկացուցիչ փաստաթղթերով ընդհանուր ժողովվարկային հաստատության հիմնադիրները (մասնակիցները)՝ վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման միջնորդությամբ կամ վարկային հաստատության վերակազմակերպման միջնորդությամբ, պայմանով, որ այդ հանգամանքների առաջացման պատճառները չեն կարող վերացվել. վարկային հաստատության գործադիր մարմինները. Այս միջնորդագիրը պետք է պարունակի առաջարկություններ ֆինանսական առողջացմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման ձևերի, բնույթի և ժամկետների վերաբերյալ:

Վարկային հաստատության ղեկավար մարմինները, որին ուղարկվել է դիմումը, պետք է քննարկեն այն և որոշում կայացնեն ներկայացված հայտի վերաբերյալ ստանալու օրվանից 10 օրվա ընթացքում և ծանուցեն Ռուսաստանի Բանկին որոշման մասին:

Եթե ղեկավար մարմինները (հիմնադիրները) հրաժարվել են մասնակցել դրա ֆինանսական առողջացման կամ վերակազմակերպմանն ուղղված միջոցառումների իրականացմանը կամ ժամանակին համապատասխան որոշում չեն կայացրել, բանկի ղեկավարը սույն միջնորդությամբ պետք է դիմի Ռուսաստանի Բանկ:

Երկրորդ դեպքում կենտրոնական բանկ, «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի 4-րդ հոդվածի և «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի 75-րդ հոդվածի համաձայն. կենտրոնական բանկՌուսաստանի Դաշնության (Ռուսաստանի բանկ)», իրավունք ունի հարցում ուղարկել վարկային հաստատությանը ֆինանսական վերականգնման միջոցառումների իրականացման համար, եթե առկա են վերը թվարկված հիմքերը: Այս հարցումը պետք է պարունակի այն պատճառների ցանկը, որոնք ծառայել են որպես այն ուղարկելու հիմքը, ինչպես նաև առաջարկություններ վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման ձևերի և ժամկետների վերաբերյալ:

Երբ բանկի ղեկավարը պահանջներ է ստանում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկից, նա պարտավոր է դիմել վարկային հաստատության կառավարման մարմիններին (5 օրվա ընթացքում)՝ ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման խնդրանքով: վարկային հաստատություն կամ վարկային հաստատության վերակազմակերպման խնդրանքով:

Ռուսաստանի Բանկի կողմից վարկային հաստատության ֆինանսական վերականգնմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման խնդրանք ստանալուց հետո վարկային կազմակերպությունը չի կարող որոշում կայացնել շահույթի բաշխման կամ շահաբաժինների վճարման (հայտարարության) վերաբերյալ մինչև այն պահը, երբ թույլտվություն ստանա: Ռուսաստանի բանկը. Եթե միջոցներ են ձեռնարկվել ֆինանսական առողջացման համար, ապա Ռուսաստանի Բանկը վարկային հաստատությանը թույլտվություն է ուղարկում շահույթը բաշխելու, շահաբաժիններ վճարելու (հայտարարագրելու):

Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի վարկային հաստատությունից պահանջել դրա ֆինանսական վերականգնման միջոցառումների պլանի մշակում և իրականացում (ներկայացվում է Ռուսաստանի Բանկ՝ իր կողմից սահմանված ժամկետում): Այն պետք է պարունակի.

վարկային հաստատության ֆինանսական վիճակի գնահատում.
վարկային հաստատության հիմնադիրների (մասնակիցների) և դրա ֆինանսական վերականգնմանը այլ անձանց մասնակցության ձևերի և չափերի նշում.
միջոցներ վարկային հաստատության պահպանման ծախսերը նվազեցնելու համար.
լրացուցիչ եկամուտ ստեղծելու միջոցառումներ;
ժամկետանց վերադարձի միջոցներ դեբիտորական;
փոխելու միջոցառումներ կազմակերպչական կառուցվածքըվարկային հաստատություն;
վարկային հաստատության սեփական կապիտալի (կապիտալի) համարժեքության և ընթացիկ իրացվելիության մակարդակի վերականգնման ժամանակահատվածը. Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների պլանի ձևը սահմանվում է Ռուսաստանի Բանկի կանոնադրությամբ:

Եթե ղեկավարը միջոցներ չի ձեռնարկում ֆինանսական առողջացման համար, ապա նա կարող է ենթարկվել պատասխանատվության՝ համաձայն դաշնային օրենքներ.

Հիմնադիրները կարող են ֆինանսական աջակցություն ցուցաբերել հետևյալ եղանակներով.

սնանկության վարկային կազմակերպություն բանկ

առնվազն վեց ամիս մարման ժամկետով վարկային հաստատությունում ավանդի վրա միջոցների տեղաբաշխում և տոկոսադրույքով չգերազանցող տոկոսադրույքով. տոկոսադրույքըՌուսաստանի Բանկի վերաֆինանսավորում (զեղչային տոկոսադրույք);
երաշխիքների տրամադրում ( բանկային երաշխիքներ) վարկային հաստատությանը տրված վարկերի համար.
տարաժամկետ տրամադրում և (կամ) վճարում ապառիկ.
վարկային կազմակերպության պարտքի փոխանցում նրա պարտատերերի համաձայնությամբ.
վարկային կազմակերպության շահույթը որպես շահաբաժիններ բաշխելուց և այն ուղղելու այս վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացմանը մերժելը.
լրացուցիչ ներդրում այս վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալում.
վարկային հաստատության պարտքի ներում.
նորամուծություններ, ինչպես նաև այլ ձևերով, որոնք նպաստում են այն պատճառների վերացմանը, որոնք անհրաժեշտություն են առաջացրել ձեռնարկել վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ:

Վերականգնման պլանը քննարկելիս Ռուսաստանի Բանկը վերլուծում է հիմնադիրների (մասնակիցների) ֆինանսական վիճակը (հիմնականում վճարունակությունը), ովքեր ցանկանում են ֆինանսական աջակցություն ցուցաբերել՝ պարզելու այս կամ այն իրադարձության իրականությունը:

2) ժամանակավոր կառավարում.

Ժամանակավոր վարչակազմը Ռուսաստանի Բանկի կողմից նշանակված վարկային հաստատության կառավարման հատուկ մարմին է: Այն գործում է «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի համաձայն. , այլ դաշնային օրենքներ և կանոնակարգերըՌուսաստանի բանկ.

Ժամանակավոր կառավարման լիազորությունների տևողության համար գործադիր մարմիններըՎարկային հաստատությունը կարող է սահմանափակվել կամ կասեցվել (Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի ակտի հիման վրա): Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի նշանակել ժամանակավոր վարչակազմ, եթե՝

Վարկային կազմակերպությունը թույլ է տալիս նվազեցնել սեփական միջոցները (կապիտալը) ավելի քան 30 տոկոսով՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված առավելագույն արժեքի հետ՝ միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.

) վարկային կազմակերպությունը վերջին ամսվա ընթացքում ավելի քան 20 տոկոսով խախտում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված իրացվելիության ընթացիկ հարաբերակցությունը.

վարկային հաստատությունը սահմանված ժամկետում չի կատարում վարկային հաստատության ղեկավարին փոխարինելու կամ վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման կամ վերակազմակերպման համար միջոցներ ձեռնարկելու Ռուսաստանի Բանկի պահանջները.

) համաձայն «Բանկերի մասին» դաշնային օրենքի և բանկային«Հիմքեր կան վարկային կազմակերպությանը իրականացնելու լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու համար բանկային գործառնություններ.

Ժամանակավոր վարչակազմի նշանակման մասին Ռուսաստանի Բանկի ակտը հրապարակվում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից Ռուսաստանի Բանկի տեղեկագրում դրա ընդունման օրվանից 15 օրվա ընթացքում:

Ժամանակավոր վարչակազմը նշանակվում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից ոչ ավելի, քան վեց ամիս ժամկետով, սակայն ժամկետը կարող է երկարացվել բանկային լիցենզիայի ուժը կորցրած ճանաչվելուց հետո՝ ավելի քան վեց ամիս ժամկետով՝ մինչև դրա համար պատասխանատու մարմինների ձևավորումը։ վարկային հաստատության վերակազմակերպումը կամ լուծարումը կամ մինչև արբիտրաժային կառավարչի նշանակումը: Ժամանակավոր կառավարման ընդհանուր տեւողությունը չի կարող գերազանցել 18 ամիսը։

Ժամանակավոր վարչակազմի գործունեության դադարեցման մասին հայտարարությունը հրապարակվում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից Ռուսաստանի Բանկի տեղեկագրում։

3) վարկային կազմակերպության վերակազմակերպում.

Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի պահանջել վարկային հաստատության վերակազմավորում՝ «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» 17-րդ հոդվածի 1-ին կետի 1-3-րդ ենթակետերով սահմանված դեպքերում. . Վարկային հաստատության վերակազմակերպումն իրականացվում է միաձուլման կամ ձեռքբերման ձևով` դաշնային օրենքներով և դրանց համապատասխան ընդունված Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգերով սահմանված կարգով:

Եթե Ռուսաստանի Բանկի կողմից վարկային հաստատության վերակազմակերպման վերաբերյալ հարցում է ստացվել, նրա ղեկավարը պետք է այն ստանալու օրվանից հինգ օրվա ընթացքում դիմի վարկային հաստատության կառավարման մարմիններին՝ վերակազմակերպելու անհրաժեշտության խնդրանքով: վարկային հաստատություն.

Վարկային հաստատության ղեկավար մարմինները պարտավոր են ծանուցել Ռուսաստանի Բանկին ընդունված որոշման մասին ոչ ուշ, քան Ռուսաստանի Բանկի վերակազմակերպման մասին հայտը ստանալու օրվանից 10 օր հետո:

Միաձուլվելով ավելի ուժեղի հետ ֆինանսապեսգործընկերը բանկի վերականգնման մեթոդներից մեկն է: Բայց երբ թույլ սակարկությունների դիրքում է, միաձուլման ձգտողը կփորձի ուռճացնել դրա արժեքը կամ նսեմացնել իր խնդիրները, մինչդեռ ուժեղ դիրքերում գտնվող ձեռք բերող կողմը թերագնահատելու է այդ արժեքը:

Բանկը ձեռք բերող կողմի համար միաձուլումը պետք է որոշակի արժեք ունենա։ Դա, օրինակ, կարող է լինել ձեռք բերված բանկի հաճախորդը, նրա մասնաճյուղերի ցանցը և/կամ շուկայում զբաղեցրած տեղը, որով շահագրգռված է գնորդ գործընկերը: Նման տարրերի արժեքը չի կարող չափազանցվել, հատկապես, երբ համեմատվում է միաձուլման հետ կապված ծախսերի, երկու տարբեր կազմակերպությունների միավորման հետ կապված դժվարությունների և կապիտալի զգալի ներարկումների անհրաժեշտության հետ: Միաձուլման թեկնածուի բանակցային դիրքը, որը փորձում է այս կերպ բանկը ավելի առողջ դարձնել, բավականին թույլ է։ Բայց, ի վերջո, եթե կուսակցությունները չեն ցանկանում միավորվել, ոչ ոք չի կարող ստիպել նրանց դա անել։

Այսպիսով, կարելի է նշել, որ վարկային հաստատության անվճարունակությունը (սնանկությունը) հասկացվում է որպես արբիտրաժային դատարանի կողմից դրամական պարտավորությունների գծով պարտատերերի պահանջները բավարարելու և (կամ) պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը կատարելու անկարողության ճանաչումը:

Կան բազմաթիվ գործոններ, որոնց ազդեցությունը վարկային կազմակերպություններին բերում է անվճարունակության (սնանկության): Այս գործոնները պայմանականորեն կարելի է բաժանել արտաքին և ներքին խմբերի։

Արտաքին կարևորագույն գործոններից մեկը երկրում տիրող քաղաքական իրավիճակն է։ Դա որոշվում է իշխանության մեջ գտնվող կուսակցության և երկրի բարձրագույն ղեկավարության գաղափարախոսությամբ։

Բանկի ռազմավարությունը մեծագույն նշանակություն ունի բանկային ռիսկերի արդյունավետ (կամ անարդյունավետ) կառավարման գործում: Բանկի ռազմավարության մշակումը բանկի ուժերի և շրջակա միջավայրի միջև հավասարակշռության որոնումն է:

Վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու համար կան հետևյալ միջոցները.

) վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացումը.

) վարկային հաստատության կառավարման համար ժամանակավոր ադմինիստրացիայի (այսուհետ` ժամանակավոր ադմինիստրացիա) նշանակում.

) վարկային կազմակերպության վերակազմակերպում.

Գլուխ 2

2.1 Վարկային հաստատությունների կողմից վերականգնման (ֆինանսական առողջացման) պլանների կազմման կարգը

Բանկային համակարգի ճգնաժամային վիճակը պահանջում է հրատապ միջոցներ այն ամրապնդելու և պահպանելու համար ֆինանսական կայունություն. Այս առումով, Ռուսաստանի Բանկը, ապահովելու բանկային համակարգի կայունությունն ու հուսալիությունը, որն իրեն վստահված է «Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի (Ռուսաստանի բանկ) մասին» դաշնային օրենքով:

Սանացիա, սանիտացիա (լատ. առողջարան- բուժում, վերականգնում) վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու համար ձեռնարկվող միջոցառումների համակարգ է:

Վերականգնողական ծրագրի մշակման պահանջը դրվում է վարկային հաստատությունների վրա՝ գործունեության որոշակի տնտեսական նորմերը խախտելու համար։

Վարկային հաստատության վերակազմակերպման պլանը կազմված է Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգի պահանջներին համապատասխան. Ռուսաստանի Բանկի 1996 թվականի նոյեմբերի 22-ի N 363 նամակը (փոփոխվել է 1997 թ. վարկային հաստատությունների վերականգնում» և Ռուսաստանի Բանկի 1997 թվականի ապրիլի 30-ի նամակը։ թիվ 443 «Վարկային կազմակերպությունների կողմից վերականգնողական ծրագրերի կազմման մեթոդական առաջարկությունների մասին» եւ պարունակում է հետեւյալ տեղեկատվությունը.

Մաս 1. Վարկային հաստատությունում իրավիճակի գնահատում

1 Ընդհանուր տեղեկությունվարկային հաստատության մասին

1.1 Վարկային հաստատության մասին նույնականացման տվյալներ.

վարկային հաստատության լրիվ պաշտոնական անվանումը.

փոստային և իրավաբանական հասցե;

լիցենզիաների տրամադրման համարները և ամսաթվերը. լիցենզիաների տեսակները և սույն լիցենզիաների համաձայն իրականացված գործառնությունների ցանկը.

Ռուսաստանի Բանկի տարածքային հաստատության անվանումը, որը վերահսկողություն է իրականացնում վարկային հաստատության գործունեության նկատմամբ.

բանկի մանրամասները (կոդերը (վիճակագրական, հարկային և այլն); BIC, վարկային հաստատության թղթակցային հաշվի համար, որը բացվել է Ռուսաստանի Բանկի տարածքային մասնաճյուղում); գտնվելու վայրը և համարները թղթակցային ենթահաշիվներվարկային հաստատության մասնաճյուղեր;

Վարկային հաստատության վերահսկող և գործադիր մարմինների անդամների լրիվ անվանումը, հեռախոսները, ֆաքսերը.

1.2 Վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալի կազմակերպաիրավական կարգավիճակը, վարկային կազմակերպության կանոնադրական կապիտալի կառուցվածքը, վարկային կազմակերպության սեփական միջոցների ներդրումները այլ կազմակերպությունների կանոնադրական կապիտալում.

վարկային հաստատության կազմակերպաիրավական ձևը.

Վարկային հաստատության կազմակերպչական կառուցվածքը՝ մասնաճյուղեր, ներկայացուցչություններ, դուստր ձեռնարկություններ և մասնաճյուղեր (դրանց իրավական կարգավիճակը, նրանց գործունեության նկարագրությունը, փոստային հասցեն, հեռախոսը և ֆաքսը.

վարկային կազմակերպության կանոնադրական կապիտալի 5%-ից ավելին տնօրինող անդամների ցուցակը՝ նշելով նրանց փոստային հասցեն, հեռախոսը և ֆաքսը, ինչպես նաև տեղեկություններ վարկային հաստատության 20%-ից ավելի բաժնետոմսերի սեփականատերերի մասին.

մասնակիցների թիվը՝ ըստ օրինական, անհատներ, ռեզիդենտներ և ոչ ռեզիդենտներ, ինչպես նաև բանկի աշխատողներ՝ նշելով վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալում վերը նշված խմբերից յուրաքանչյուրի մասնաբաժինը.

վարկային հաստատության մասնակցությունը դուստր ձեռնարկությունների և դուստր ձեռնարկությունների, այլ կազմակերպությունների, ինչպես նաև հոլդինգային ընկերությունների և ֆինանսական և արդյունաբերական խմբերի կանոնադրական կապիտալում` նշելով այդ իրավաբանական անձանց կանոնադրական կապիտալում մասնակցության չափը և տոկոսը, ինչպես նաև բնութագրերը. իրենց գործունեության մասին;

1.3 Վարկային հաստատության կառավարման մարմինների կառուցվածքը.

վարկային հաստատության կառավարման մարմինների կառուցվածքը.

գործադիր մարմնի անդամների բնութագրերը (լրիվ անվանումը, տարիքը, կրթությունը և որակավորումը, նախկին երեք պաշտոնները և աշխատանքի վայրերը, յուրաքանչյուր պաշտոնում ծառայության ժամկետը, վարկային հաստատությունում աշխատանքի ժամկետը, վարկի կանոնադրական կապիտալում նրանց բաժինը. հաստատություն):

1.4 Վարկային հաստատության անձնակազմի կազմը.

վարկային հաստատության աշխատողների ընդհանուր թիվը, ներառյալ ղեկավար անձնակազմը, բանկային գործունեությամբ անմիջականորեն ներգրավված աշխատողները և սպասարկող անձնակազմը.

իրականի չափը միջին ամսական ֆոնդվերջին տարվա աշխատավարձերը և անձնակազմի պահպանման հետ կապված այլ ծախսերը:

1.5 Արտաքին աուդիտ.

վարկային հաստատության աուդիտորական կազմակերպության (աուդիտոր) անվանումը, Ռուսաստանի Բանկի կողմից աուդիտորական կազմակերպությանը (աուդիտորին) տրված լիցենզիայի համարը և ամսաթիվը.

Վարկային հաստատության վերականգնման պլանին կցվում են աուդիտորական կազմակերպության (աուդիտորի) մանրամասն եզրակացությունները, որոնք պատրաստված են վերջին երկու տարվա ընթացքում վարկային հաստատության կառավարման համար:

2 Վարկային հաստատության դերն ու նշանակությունը տարածաշրջանի (Ռուսաստանի Դաշնություն) տնտեսության մեջ.

իրավիճակը բանկային ծառայությունների շուկայում տարածաշրջանում, որտեղ գործում է վարկային կազմակերպությունը.

վարկային հաստատության կողմից սպասարկվող հաճախորդների շրջանակը, ինչպես նաև բանկային գործառնությունների տեսակները.

վարկային հաստատության անվճարունակության հնարավոր հետևանքները բանկային համակարգի (տարածաշրջան, երկիր) համար.

3 Վարկային հաստատության զարգացման դինամիկան և ֆինանսական դժվարությունների պատճառները:

3.1 Ֆինանսական դժվարությունների պատճառները.

ռիսկային վարկային քաղաքականության վարում;

անբավարար տոկոսադրույքի քաղաքականություն (ռեսուրսների ներգրավում դրանց տեղաբաշխումից ավելի բարձր տոկոսադրույքով);

վարկային կազմակերպության պարտապանների անբավարար ֆինանսական վիճակը.

անշարժ գույքի և այլ ոչ եկամուտ ստեղծող ակտիվներում միջոցների անշարժացում.

վարկային հաստատության կառավարման ցածր որակ;

այլ պատճառներ:

3.2 Վարկային կազմակերպության զարգացման դինամիկան.

Վարկային կազմակերպության հաշվեկշիռները ներկայացված են վերջին հինգ տարվա հունվարի 1-ի դրությամբ։ Եթե վարկային կազմակերպությունը գոյություն ունի հինգ տարուց պակաս, ապա նշված տվյալները տրվում են այս կազմակերպության գործունեության առաջին տարվանից:

4 Վարկային հաստատության ֆինանսական վիճակը.

Վարկային հաստատության ֆինանսական վիճակի մասին տեղեկատվությունը պետք է անպայման ներառի.

վարկային հաստատության հաշվետվությունը Ռուսաստանի Բանկի 1997 թվականի մարտի 25-ի թիվ 429 նամակում սահմանված ձևերով և ժամկետներում «Վարկային կազմակերպությունների՝ որպես վերահսկողության մաս Ռուսաստանի Բանկ ներկայացված հաշվետվությունների մասին» վերջին հաշվետվության դրությամբ. ամսաթիվ;

վերջին հաշվետու ամսաթվի դրությամբ դուստր ձեռնարկությունների և դուստր ձեռնարկությունների հաշվեկշիռները, որոնց կանոնադրական կապիտալում այս վարկային կազմակերպության մասնակցությունը կազմում է ավելի քան 35 տոկոս.

վարկային հաստատության սեփական կապիտալի ձևավորման աղբյուրների կառուցվածքը վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ բացարձակ մեծությամբ և տոկոսով. ընդհանուր գումարըկապիտալ;

վարկային հաստատության պարտատերերի և պարտատերերի ցուցակը վերջին հաշվետու ամսաթվի դրությամբ, որոնց կազմում է համապատասխան պարտքի ընդհանուր գումարի ավելի քան 1%-ը` նշելով պահանջների (պարտավորությունների) չափերը.

վարկային պորտֆելի որակի վերլուծություն վերջին հաշվետու ամսաթվի դրությամբ. ժամկետանց վարկերի կազմը վարկերի ընդհանուր գումարի նկատմամբ, բանկի պարտապանների ժամկետանց պարտավորությունների տեսակարար կշիռը իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց վարկի նկատմամբ ունեցած պարտավորությունների ընդհանուր գումարի նկատմամբ. հիմնարկը, ժամկետանց պարտքերի մասնաբաժինը ակտիվների ընդհանուր գումարում, պահուստի ամբողջականությունը հնարավոր կորուստներըփոխառությունների համար` նշելով բացարձակ գումարներ` որպես համապատասխան ակտիվների գումարի, ակտիվների ընդհանուր գումարի տոկոս.

վերջին հաշվետու ամսաթվի դրությամբ վարկային հաստատության արտահաշվեկշռային պարտավորությունների ցանկը և չափը.

Եկամուտների և ծախսերի հաշիվների բաշխումն ըստ կառուցվածքի՝ բացարձակ մեծություններով և ընդհանուր գումարի տոկոսով վերջին 3 ամիսների համար.

ներգրավված միջոցների միջին կշռված արժեքը, ներառյալ միջբանկային և հաճախորդների ռեսուրսները, ակտիվների միջին կշռված եկամտաբերությունը, ներառյալ աշխատանքային ակտիվները և ընդհանուր ակտիվները, միջբանկային շուկայում տեղաբաշխված միջոցները և տրամադրված վարկերը, տոկոսային մարժաակտիվ-պասիվ գործողությունների վերաբերյալ (նշված տեղեկատվությունը տրվում է վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ).

վարկային հաստատության վերջին տարվա վարչական և տնտեսական ծախսերի միջին ամսական չափը.

իրավիճակի գնահատում` փոխարժեքների տատանումների հետ կապված ռիսկի առումով արտարժույթներ(արժութային ռիսկ);

իրավիճակի գնահատում շուկայական տոկոսադրույքների տատանումների հետ կապված ռիսկի առումով (տոկոսադրույքի ռիսկ);

ռիսկի գնահատում` կապված վարկառուի կողմից դրա չկատարման հնարավորության հետ ֆինանսական պարտավորություններ(վարկային ռիսկ);

Ավանդային պորտֆելի ձևավորման հետ կապված իրավիճակի նկարագրությունը (ավանդի ռիսկ);

ներդրումների, նույն ոլորտին պատկանող ձեռնարկությունների զարգացմանն ուղղված վարկերի գնահատումը վերջին հաշվետու ամսաթվի դրությամբ (արդյունաբերության ռիսկ).

մասնակիցների և նրանց փոխկապակցված ընկերությունների նկատմամբ վարկային հաստատության փոխադարձ պահանջների և պարտավորությունների ցանկը և չափերը (մանրամասներով) վերջին հաշվետու ամսաթվի դրությամբ.

վիճակի գնահատում և շուկայական արժեքըվարկային հաստատության ներդրումները հիմնական միջոցներում (շենքեր և շինություններ, կապիտալ ներդրումներ), արժեթղթեր, մասնակցություն տնտեսական գործունեությունեւ այլն։ վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ;

տվյալներ վարկային հաստատության կողմից վերջին 6 ամիսների ընթացքում Ռուսաստանի Բանկի պարտադիր պահուստային ֆոնդում կատարած մուծումների մասին:

Մաս 2. Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ.

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների հիմնական նպատակն է վերականգնել վարկային հաստատության սեփական կապիտալը այն չափի, որով կբավարարվեն պարտադիր տնտեսական չափանիշները և վերադարձնել վարկային հաստատությունը բնականոն և կայուն գործունեության:

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման նպատակով կարող են ձեռնարկվել հետևյալ միջոցները.

վարկային կազմակերպությանը ֆինանսական աջակցության տրամադրում նրա հիմնադիրների (մասնակիցների) և այլ անձանց կողմից.
վարկային հաստատության ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի փոփոխություն.
վարկային հաստատության կազմակերպական կառուցվածքի փոփոխություն.
այլ միջոցառումներ, որոնք իրականացվում են դաշնային օրենքներին համապատասխան:

Վարկային հաստատությանը ֆինանսական աջակցության տրամադրում նրա հիմնադիրների (մասնակիցների) և այլ անձանց կողմից.

Վարկային կազմակերպությանը հիմնադիրների (մասնակիցների) և այլ անձանց կողմից ֆինանսական օգնությունը կարող է տրամադրվել հետևյալ ձևերով.

) վարկային հաստատությունում միջոցների ավանդի ներդրում, որի մարման ժամկետը կազմում է առնվազն վեց ամիս և հաշվարկված տոկոսադրույքով, որը չի գերազանցում Ռուսաստանի Բանկի վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքը (զեղչը).

) վարկային հաստատությանը վարկերի երաշխիքների (բանկային երաշխիքների) տրամադրումը.

) տարկետում տրամադրելը և (կամ) վճարումը տարաժամկետ.

) վարկային կազմակերպության պարտքի փոխանցումը նրա պարտատերերի համաձայնությամբ.

) վարկային կազմակերպության շահույթը որպես շահաբաժիններ բաշխելուց և դրանք տվյալ վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացմանն ուղղելուց հրաժարվելը.

) լրացուցիչ ներդրում տվյալ վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալում.

) վարկային կազմակերպության պարտքի ներումը.

) նորամուծություններ, ինչպես նաև այլ ձևերով, որոնք նպաստում են վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացմանն ուղղված միջոցառումների ձեռնարկման անհրաժեշտության պատճառների վերացմանը:

Կանխիկ գումար բանկային հաշիվներիսկ վարկային հաստատությունում ավանդներում կարող են օգտագործվել նրա պարտատերերը վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալը մեծացնելու համար Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված կարգով:

Վարկային հաստատությանը ֆինանսական օգնություն ցուցաբերելու ձևերի և պայմանների մասին որոշումն ընդունում են ինքը վարկային կազմակերպությունը և նրան ֆինանսական օգնություն տրամադրող անձը:

Մաս 3. Սանիտարական մաքրման արդյունքներ.

1 Վերանորոգման ժամանակաշրջանի յուրաքանչյուր եռամսյակի վերջում ցուցիչ թվեր:

2 Ինդիկատիվ ցուցանիշներ վերանորոգման ավարտի պահին:

Այս մասը պետք է ներառի հետևյալ տեղեկատվությունը.

պարտադիր տնտեսական ստանդարտների փոփոխությունների դինամիկան.

վարկային հաստատության սեփական միջոցների (կապիտալի) չափի փոփոխություն՝ հաշվարկված Ռուսաստանի Բանկի թիվ 1 հրահանգի պահանջներին համապատասխան.

վարկային հաստատության թղթակցային հաշվին միջոցների բացակայության պատճառով ժամանակին չվճարված հաշվարկային փաստաթղթերի չափի փոփոխություն.

Վերականգնման ծրագիրը պետք է ստորագրվի գործադիր մարմնի ղեկավարի կողմից և հաստատվի սույն վարկային հաստատության վերահսկիչ մարմնի ղեկավարի կողմից:

Վերականգնման ծրագրին պետք է կցվեն հաշվարկային աղյուսակներ տնտեսական ցուցանիշներըորի ձեռքբերումը նախատեսված է վերականգնման ծրագրով, պայմանագրերի (համաձայնագրերի) պատճենները, որոնք հաստատում են հիմնադիրների (մասնակիցների) և (կամ) երրորդ անձանց կողմից վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացմանը մասնակցելու պարտավորությունների ստանձնումը, միջոցառումները նշող այլ փաստաթղթեր. վարկային հաստատության կողմից գույքի վաճառքի, ինչպես նաև լրացուցիչ եկամուտ ստանալու նպատակով.

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումները (վերականգնողական ծրագրեր), որոնք մշակված են սույն գլխի նախորդ պարբերությունում քննարկված պահանջներին համապատասխան, վարկային կազմակերպությունների կողմից ներկայացվում են Ռուսաստանի Բանկի Կենտրոնական վարչություններին (Ազգային բանկերին): այսուհետ՝ Ռուսաստանի Բանկի հիմնարկներ): Վերակազմակերպման պլանները պետք է վերանայվեն Ռուսաստանի Բանկի հաստատության կողմից մեկ ամսից ոչ ավելի ժամկետում: Անհրաժեշտության դեպքում կարող են մեկնաբանություններ անել վերականգնման պլանի վերաբերյալ, և պլանն ինքնին կարող է վերադարձվել վերանայման:

2.2 Ռուսաստանի Բանկի տարածքային հաստատությունների կողմից վարկային հաստատությունների վերականգնման (ֆինանսական վերականգնման) պլանների գնահատման կարգը.

Ռուսաստանի Բանկի հիմնարկները գնահատում են վարկային հաստատությունների ֆինանսական վերականգնման պլանները՝ համաձայն Ռուսաստանի Բանկի 13.11.97թ. Թիվ 18-ու «Նորման ներդրման մասին ուղեցույցներֆինանսական առողջացման միջոցառումների (վերականգնողական ծրագրերի) գնահատման կարգի մասին»։

Վարկային հաստատության իրական ֆինանսական վիճակը պարզելու համար պարզվում է, թե արդյոք այն ունի սեփական միջոցների (կապիտալ) և իրացվելի ակտիվների պակաս, և որոշվում է նաև դրանց չափը։

Սեփական միջոցների (կապիտալի) բացակայությունը որոշելու համար նախ հաշվարկվում է ակտիվների հնարավոր և առկա կորուստները (ամորտիզացիա) ծածկելու համար անհրաժեշտ գումարը և հաշվեկշռում չհաշվառված պարտավորությունների գումարը (չհաշվառված): բյուջեին ունեցած պարտքը, արտաբյուջետային միջոցներպարտատերեր և ավանդատուներ, այդ թվում՝ տոկոսների, տույժերի, տույժերի և բռնագանձումների գծով, ինչպես նաև արտահաշվեկշռային պարտավորությունների չափը (երաշխիքներ, երաշխիքներ), որոնց վճարման պահը եկել է, բայց այն չի կատարվել՝ չվճարելու պատճառով։ դրամական միջոցներ վարկային հաստատության թղթակցային հաշիվներում (չգրանցված տույժերը, տույժերը և բռնագանձումները կարող են որոշվել, մասնավորապես, ըստ վարկային հաստատության հաշվեկշռի և 90904 արտահաշվեկշռային հաշվի քարտի ինդեքսի):

Ակտիվների հնարավոր և առկա կորուստները (ամորտիզացիա) ծածկելու համար պահանջվող գումարը որոշվում է վարկային հաստատության բոլոր ակտիվների արժեքը գնահատելով:

Վարկային կազմակերպության ակտիվների իրական արժեքի որոշումը կատարվում է երկրորդային ֆինանսական և այլ շուկաներում դրանց շրջանառության դեպքում դրանց շուկայական արժեքի գնահատման հիման վրա, իսկ դրա բացակայության դեպքում` հաշվարկով:

Եթե հնարավոր չէ իրականացնել ակտիվների որակի ամբողջական գնահատում, ապա կատարվում է դրանց ընտրովի գնահատում: Միատարր ակտիվների որակի ընտրովի գնահատման հիման վրա՝ միջին կշռված միջինների տեսքով, որոշվում է վարկային հաստատության բոլոր ակտիվների որակը:

Միատարր ակտիվներն այն ակտիվներն են, որոնք ունեն ընդհանուր տնտեսական էությունը(զեղչված օրինագծեր, տնտեսության որոշակի հատվածին ուղղված վարկեր, թղթակցային հաշիվների մնացորդներ և այլն):

Պատահական ստուգում կարող է իրականացվել՝ ներառելով ակտիվների առնվազն 30%-ը՝ ինչպես դրանց ընդհանուր արժեքի, այնպես էլ ընդհանուր թվի:

Ստուգման ստուգումների ակտերի առկայության դեպքում առաջարկվում է գնահատել ակտիվների որակը՝ դրանց տվյալների հիման վրա:

Կապիտալի բացակայությունը սահմանվում է որպես սեփական միջոցների (կապիտալի) մեծության տարբերություն, որը նվազագույնն է, որն անհրաժեշտ է տնտեսական չափանիշներին համապատասխանելու համար, որը վերահաշվարկվում է գնահատված հաշվեկշռային ցուցանիշների հիման վրա, և սեփական միջոցների (կապիտալի) չափի միջև առկա տարբերությունը: վարկային հաստատությունը` ըստ գնահատված հաշվեկշռի.

Վարկային հաստատությունում իրացվելի միջոցների բացակայությունը որոշելու համար անհրաժեշտ է գնահատել մինչև 30 օր ցպահանջ պարտավորությունների և իրացվելի ակտիվների միջև տարբերությունը հաշվարկային մնացորդի ցուցանիշների հիման վրա (այդ պարտավորությունների ներքո, սույն առաջարկությունների նպատակներով. , OBT խորհրդանիշի արժեքը, որն օգտագործվում է H2 տնտեսական ստանդարտը հաշվարկելիս, համաձայն Ռուսաստանի Բանկի թիվ 1 հրահանգների): Այս արժեքին ավելացվում է Ռուսաստանի Բանկում ավանդադրված պարտադիր պահուստների թերվճարի գումարը և հաշվեկշռում չհաշված պարտավորությունների և արտահաշվեկշռային պարտավորություններում, որոնց վճարման ամսաթիվը եկել է: Որպես իրացվելի ակտիվներ, օգտագործվում է սիմվոլի տվյալները՝ LAt, որը հաշվարկվում է H2 տնտեսական ստանդարտը որոշելիս (Ռուսաստանի բանկի թիվ 1 հրահանգ):

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների (վերակազմակերպման պլանի) իրականացման արդյունքում վարկային հաստատության վճարունակության և իրացվելիության վերականգնման հնարավորությունը գնահատելիս առաջին հերթին՝ այդ միջոցառումների համապատասխանությունը գործող օրենսդրության և Բանկի պահանջներին. Ռուսաստանի կանոնակարգերը ստուգվում են. Այնուհետեւ միջոցառումները գնահատվում են դրանց իրականացման ժամկետների եւ վարկային հաստատության վճարունակության եւ իրացվելիության վերականգնումն իրապես ապահովելու հնարավորության առումով։

Հիմնադիրների (մասնակիցների), պարտատերերի և երրորդ անձանց կողմից ձեռնարկված միջոցառումները գնահատելիս պարզվում է, թե արդյոք վարկային կազմակերպությունը պատշաճ կերպով կատարել է այդ անձանց մտադրությունների իրականությունը հաստատող պայմանագրերը և այլ փաստաթղթեր:

Ցանկալի է վերլուծել հիմնադիրների (մասնակիցների), պարտատերերի և այլ պոտենցիալ ներդրողների (առողջարանների) ֆինանսական վիճակը առնվազն երկու տարի ժամկետով:

Վարկային հաստատության վարչական և բիզնես ծախսերը նվազեցնելու միջոցառումները գնահատելիս պարզ է դառնում, թե որքանով դրանք կապահովեն նրա բնականոն գործունեությունը և ֆինանսական առողջացման համար նախատեսված միջոցառումների իրականացումը` միաժամանակ նվազեցնելով ծախսերը: Դրա համար, մասնավորապես, պետք է համեմատել պլանավորված և նախկինում կատարված ծախսերի կառուցվածքն ու դինամիկան։ Սա կորոշի որոշակի ծախսերի ծրագրված կրճատման իրականությունը։

Վարկային հաստատության գործունեության շահութաբերության բարձրացմանն ուղղված միջոցառումների իրագործելիությունը գնահատելիս որոշվում է, թե որքանով է վարկային կազմակերպությունը տեխնիկական և ֆինանսական հնարավորություններ զարգացնելու այնպիսի գործառնություններ, որոնք կարող են եկամուտ բերել, և արդյոք ֆինանսական և այլ շուկաներում իրավիճակը թույլ է տալիս. այս բիզնես ոլորտների զարգացումը, անվճար կանխիկ միջոցները ցանկացած ակտիվ շահութաբեր գործառնությունների մեջ ուղղելու ունակություն: Այդ դեպքերում պետք է հաշվի առնել վարկային հաստատության՝ իր թղթակցային հաշիվների միջոցով ժամանակին հաշվարկները վերականգնելու հնարավորությունը:

Ակտիվ գործառնությունների արդյունավետությունը գնահատելու համար անհրաժեշտ է վերլուծել դրանց շահութաբերությունը համեմատ միջին եկամուտնմանատիպ գործողություններ տվյալ տարածաշրջանում (տնտեսական տարածաշրջան) կամ ամբողջ երկրում:

Վարկային հաստատության ակտիվների վաճառքի իրագործելիությունը գնահատելիս նախ որոշվում է այդ ակտիվի ընդհանուր վաճառքի հնարավորությունը, այնուհետև պլանավորված գնով և պլանով սահմանված ժամկետում վաճառելու հնարավորությունը:

Դեբիտորական պարտքերի հավաքագրման միջոցառումները գնահատելիս պետք է հաշվի առնել, թե կա՞ն արդյոք դատարանի որոշումներ և արդյոք դրանք օրինական ուժի մեջ են մտել, որքան է դատարանի որոշումների կատարման հավանականությունը՝ հաշվի առնելով պարտապանների գույքային վիճակը։

Իրական ճանաչված միջոցառումները պետք է գնահատվեն վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման վրա դրանց ազդեցության տեսանկյունից՝ նկատի ունենալով, որ այս բոլոր միջոցառումների իրականացումը պետք է ապահովի վճարունակության և իրացվելիության վերականգնումը, այսինքն՝ ծածկի կապիտալի և իրացվելիության պակասը։ .

Այդ նպատակով նախևառաջ վերլուծվում են վարկային հաստատության իրացվելիության վերականգնմանն ուղղված միջոցառումները, քանի որ ընթացիկ պարտավորությունների ժամանակին մարման ապահովումը տվյալ վարկային հաստատության կողմից ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման հիմնական պայմաններից մեկն է:

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման բոլոր միջոցները (այդ թվում՝ գործունեության պահպանմանն ուղղված միջոցառումները) գնահատվում են նախ առանձին, այնուհետև՝ ամբողջությամբ: Դրա հիման վրա հաշվարկվում են վարկային հաստատության գործունեության ինդիկատիվ ցուցանիշները վերակազմակերպման ժամանակահատվածի համար, որոնք համեմատվում են նախատեսված ցուցանիշների հետ. հաստատված պլանսանիտարական.

Այս միջոցառումների ազդեցությունը վարկային հաստատության վճարունակության և իրացվելիության վերականգնման վրա գնահատելիս պետք է ենթադրել, որ վարկային կազմակերպությունը կիրականացնի իր բոլոր բնածին գործառնությունները վերականգնման միջոցառումների ընթացքում, ներառյալ տարբեր պահուստների ձևավորումը, ներառյալ պահուստները: ակտիվների արժեքի հնարավոր կորուստները, պարտադիր պահուստներավանդադրված Ռուսաստանի Բանկում և պահուստային ֆոնդում:

Եթե վերականգնման ծրագրով նախատեսված միջոցառումների վերլուծությունը ցույց է տալիս վարկային հաստատության վճարունակության և իրացվելիության վերականգնման հնարավորությունը, ապա անհրաժեշտ է գնահատել դրա հնարավորությունը. կայուն զարգացումապագայի համար։ Սա, մասնավորապես, հաշվի է առնում հետևյալ գործոնները.

վարկային հաստատության մրցունակությունը անձնակազմի որակավորման, առաջարկվող ծառայությունների ծավալի և որակի, մակարդակի առումով. բանկային տեխնոլոգիաներև սպասարկում;

եկամտի կայուն աղբյուրների առկայություն.

տնտեսական գործունեության ստանդարտների ներդրման հեռանկարները. կայուն հաճախորդների բազա;

վարկային կազմակերպության սեփականատերերի շահագրգռվածությունը դրա զարգացման մեջ.

Այսպիսով, կարելի է նշել, որ Ռուսաստանի Բանկը, «Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի (Ռուսաստանի բանկ) մասին» դաշնային օրենքով իրեն վստահված բանկային համակարգի կայունությունն ու հուսալիությունը ապահովելու նպատակով. խստացնում և բարելավում է վերահսկողությունը վարկային կազմակերպությունների գործունեության նկատմամբ. Վերահսկիչ միջոցառումների մեխանիզմում կարևոր դեր է հատկացվում վարկային հաստատությունների վերականգնմանը (ֆինանսական առողջացմանը):

Ինչ վերաբերում է ֆինանսական դժվարություններ ունեցող վարկային հաստատություններին, ապա վերականգնումը պետք է հասկանալ որպես դրանց վճարունակությունը վերականգնելու միջոցառումների մշակում և իրականացում:

Ռուսաստանի Բանկի հիմնարկները գնահատում են վարկային կազմակերպությունների ֆինանսական առողջացման պլանները՝ համաձայն Ռուսաստանի Բանկի 1997 թվականի նոյեմբերի 13-ի թիվ 18-u հրահանգի «Ֆինանսական վերականգնման միջոցառումների (վերակազմակերպման պլաններ) գնահատման կարգի վերաբերյալ նոր մեթոդաբանական հանձնարարականների ընդունման մասին»:

Սահմանվում է վարկային հաստատության իրական ֆինանսական վիճակը, գնահատվում է վերականգնման ծրագրով նախատեսված միջոցառումների իրականությունը և դրա հիման վրա իրականացման արդյունքում վարկային հաստատության վճարունակության, իրացվելիության վերականգնման և հետագա զարգացման հնարավորությունը: որոշվում են դրա ֆինանսական վերականգնման միջոցառումները։

Եզրակացություն

Շատ մարդիկ ստիպված էին տարիների ընթացքում ֆինանսական վերականգնման ծրագրեր մշակել: Ռուսական բանկեր. Եվ պարզվեց, որ TU-ի կողմից սկզբնական տարբերակով ստացված սանմաքրման գրեթե բոլոր ծրագրերը չեն համապատասխանում Ռուսաստանի բանկի պահանջներին և վերադարձվել են բանկերին վերանայման համար:

Վերականգնողական ծրագրերում հանդիպող ամենատարածված սխալը կողմնորոշումն է դեպի անհուսալիությունը հաշվեկշիռ. Որպես կանոն, պլանավորողները ավելի քան մոտավոր պատկերացում ունեին բանկերում միջոցների դեֆիցիտի չափի մասին, և, հետևաբար, նրանց առաջարկած գործնական միջոցները համարժեք չէին կարող: Պլանների մեկ այլ ընդհանուր թերություն դրանց հռչակագրային բնույթն էր, այսինքն. փաստաթղթերի բացակայություն, որոնք կհաստատեն նախատեսված գործողությունների իրականությունը։

Պարզվեցին նաև այլ կարևոր փաստեր.

Նախ, եթե նույնիսկ սանիտարական պլանն ընդունվի, դա չի նշանակում, որ բանկը կկատարի այն։

Երկրորդ, ժամանակավոր ադմինիստրացիաների ջանքերը շատ դեպքերում դրական արդյունք չեն տալիս (բանկերի մեծ մասի, որոնց ուղարկվել է նման վարչարարություն, լիցենզիաները չեղյալ են հայտարարվել), և հաճախ ժամանակավոր վարչակազմի ներդրումը ուշացած և հետևաբար չարդարացված միջոց է դառնում։ (վարչակազմերը եկել են բանկերի, որոնք փաստացի դադարել են գործել): Բացի այդ, հարցեր են եղել՝ կապված ժամանակավոր վարչակազմերի կազմի հետ։

Երրորդ, միայն 4-րդ խմբի խնդիրների բանկերն են համարվում պարտադիր սանիտարական մաքրման օբյեկտներ, այսինքն. «ֆինանսական ծանր վիճակում գտնվողները». Իսկ դա նշանակում է, որ դրանցից շատերում կորուստներն ու ռեսուրսների սղությունն այնքան մեծ է, որ հնարավոր չէ դրանց վերականգնման համար ներդրողներ գտնել։ Թվում է, թե տեղին է, որ ԿԲ-ն ներգրավվի վերականգնման գործընթացին այն ժամանակ, երբ բանկերը դեռ չեն մտել սնանկության փուլ։ Այս տեսանկյունից, թերեւս, վերակազմավորման համար առավել հեռանկարային պետք է ճանաչվեն 3-րդ խմբի՝ «ֆինանսական լուրջ դժվարություններ ապրող» բանկերը։

Չորրորդ՝ վերակազմակերպման մեթոդաբանական հիմքերը խորը ուսումնասիրության կարիք ունեն։

Հինգերորդ, սուր է մնում բանկերի և Կենտրոնական բանկի շահերի անհամապատասխանության խնդիրը, որն արտահայտվում է նաև սանիտարական ընթացակարգերի հաջողությամբ։ Հաճախ ինքը բանկը կամ նրա սեփականատերերը շահագրգռված չեն ոչ միայն ժամանակավոր վարչակազմի ներդրմամբ, այլև վերակազմակերպմամբ։ Բայց ԿԲ-ի ներկայացուցիչները, այսպես թե այնպես, սանկցիային մասնակցող, պետք է ավելի շատ մտածեն, թե ինչպես չվնասեն բանկին իրենց գործողություններով։

Օգտագործված աղբյուրների ցանկը

1. «Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի (Ռուսաստանի բանկի) մասին» 2002 թվականի հուլիսի 10-ի թիվ 86-FZ դաշնային օրենքը.

1999 թվականի փետրվարի 25-ի թիվ 40-FZ դաշնային օրենքը (փոփոխվել է 2013 թվականի հուլիսի 2-ին) «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին».

Ռուսաստանի Բանկի 1996 թվականի նոյեմբերի 22-ի N 363 հրահանգները (փոփոխվել է 1997 թվականի ապրիլի 30-ին) «Վարկային հաստատությունների վերականգնման պլանների մասին».

Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգիրք

Բանկային գործ: Դասագիրք / Էդ. Դոկտոր Էկոն. գիտություններ, պրոֆ.Գ. Գ.Կորոբովա. - Մ.: Տնտեսագետ, 2010. - 751 էջ.

Բանկային / խմբ. Լավրուշինա Օ.Ի. - Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2010 - 547 էջ.

Վիկուլին Ա.Յու., Թոսունյան Գ.Ա. Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակություն (սնանկություն). Ուսումնական և գործնական ուղեցույց - M .: Delo, 2002. - 320 p.

Էրմակով Ս.Լ. Գործունեության կազմակերպման հիմունքները առեւտրային բանկԴասագիրք / S.L. Էրմակով, Յու.Ն. Յուդենկով. – M.: KNORUS 2009, 656 p.

Ժարկովսկայա, Ելենա Պավլովնա Բանկային գործ. դասագիրք համալսարանի ուսանողների համար, ովքեր սովորում են ֆինանսներ և վարկ / E.P. Ժարկովսկայա - 6-րդ հրտ., շտկված։ - M .: Omega-L հրատարակչություն, 2009 - 476 էջ. – (Բարձրագույն ֆինանսական կրթություն)

Ռուսաստանի բանկային համակարգի զարգացման մասին, դասագիրք, խմբ. Գոսպոդարչուկ Գ.Գ., խմբ. Բանկային գործ, 2010, էջ 519:

Պլեշչիցեր Մ.Վ. Ժամանակահատվածում բանկի ձախողման կանխատեսման մեթոդական ասպեկտները ֆինանսական ճգնաժամ// Աուդիտ և ֆինանսական վերլուծություն. - 2010. - No 2. - P.161-166.

ժամանակակից բանկային համակարգեր, ուսուցողական, խմբ. Kurakova L.P., Timiryasova V.G., Kurakova V.L., 3-րդ հրատ., վերանայված: և ավելացնել., խմբ. Մ.: Հելիոս, 2010, էջ 320:

Վարկային հաստատությունների սնանկացում [էլեկտրոնային ռեսուրս]. – URL՝ #”հիմնավորել”>: Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պաշտոնական կայքը [էլեկտրոնային ռեսուրս]. – URL՝ http://cbr.ru/:

Ռուսաստանի Բանկի գործունեությունը վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու համար

Համաձայն «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի՝ վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու միջոցառումներն են.

KO-ի ֆինանսական վերականգնում;

KO-ի կառավարման ժամանակավոր վարչակազմի նշանակում.

KO վերակազմակերպում.

Այս միջոցների առկայությունը պայմանավորված է նրանով, որ բանկերի սնանկության ընթացակարգերը հնարավոր են միայն լիցենզիայի ուժը կորցրած ճանաչելուց հետո, ինչը նշանակում է բանկային գործունեության դադարեցում և բանկի իրացվելիության վերականգնման փաստացի անհնարինություն: Բացի այդ, իր վճարունակությունը մյուսների համեմատ կորցնելու գործընթացը իրավաբանական անձինքաճում է շատ ավելի արագ և ազդում է ավելի մեծ թվով պարտատերերի վրա:

Տարածված կարծիք կա, որ բանկային ճգնաժամերը պայմանավորված են միայն մակրոտնտեսական գործոններ, սակայն, ըստ Տրոֆիմովի Կ.Տ. «Ճգնաժամերի հիմնական տարրերն են վատ բանկային կառավարումը և անարդյունավետ վերահսկողությունը: Բանկային վերահսկողությունը կարգավորման, վերահսկողության և առողջապահական միջոցառումներն են (մինչև առանձին բանկերի վերակազմավորումը): Կարգավորումն ու վերահսկողությունը համադարման չեն, այլ ուժեղի ձևավորման անհրաժեշտ նախադրյալներ ֆինանսական համակարգև սահմանափակելով վատ կառավարումից ստացված վնասը»:

Այս ոլորտը կարգավորվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի թիվ 59 «Գործունեության տնտեսական նորմերի խախտման դեպքում վարկային կազմակերպությունների վրա ազդեցության միջոցներ կիրառելու մասին» հրահանգով:

Ազդեցության կիրառվող միջոցները բաժանվում են կանխարգելիչ և պարտադիրի։

Կանխարգելիչ միջոցները կիրառվում են հիմնականում այն դեպքերում, երբ ՎԿ-ի գործունեության թերություններն ուղղակիորեն չեն սպառնում պարտատերերի և ավանդատուների շահերին և կարող են բաղկացած լինել ԿԿ-ի կառավարման մարմիններին իր գործունեության թերությունների մասին տեղեկատվության տրամադրմամբ, ուղղելու առաջարկություններ ներկայացնելով: իրավիճակը, առաջարկություններ՝ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի ստեղծմանը ներկայացնել միջոցառումների ծրագիր՝ ուղղված թերությունների վերացմանը, ԿԿ-ի գործունեության նկատմամբ լրացուցիչ հսկողություն սահմանելու և նրա գործունեությունը նորմալացնելուն ուղղված միջոցառումների իրականացմանը:

Հարկադրանքի միջոցների կիրառման հիմք են հանդիսանում ՔՕ-ի խախտումները (չկատարելը): բանկային օրենսդրությունըՌուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կանոնակարգերն ու ցուցումները, տեղեկատվության չտրամադրումը, թերի կամ ոչ ճշգրիտ տեղեկատվության տրամադրումը, ինչպես նաև այն դեպքերը, երբ բանկի կողմից իրականացված գործառնությունները իրական սպառնալիք են ստեղծել հաճախորդների և (կամ) պարտատերերի շահերին. .

Հարկադիր միջոցները ներառում են. տրված լիցենզիայով նախատեսված բանկային գործունեության արգելք մինչև մեկ տարի ժամկետով, մասնաճյուղեր բացելու արգելք մինչև մեկ տարի ժամկետով, բանկի ղեկավարներին փոխարինելու պահանջ, ժամանակավոր վարչակազմի ներդրում, բանկային գործունեության չեղարկում. լիցենզիա.

ՀԿ-ների սնանկացումը կանխելուն ուղղված միջոցառումների իրականացման հիմքերն են.

վերջին 6 ամիսների ընթացքում անհատ պարտատերերի դրամական պարտավորությունների գծով պահանջների կրկնակի չբավարարում և (կամ) դրանց կատարման օրվանից մինչև 3 օրվա ընթացքում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը չկատարելը միջոցների բացակայության կամ անբավարարության պատճառով. KO-ների թղթակցային հաշիվների վրա.

դրամական պարտավորությունների գծով անհատ պարտատերերի պահանջները չբավարարելը և (կամ) պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը չկատարելը դրանց բավարարման և (կամ) կատարման օրվանից 3 օրից ավելի ժամկետում` բացակայության պատճառով. կամ ԿԻ-ի թղթակցային հաշիվներում միջոցների անբավարարություն.

սեփական միջոցների (կապիտալի) բացարձակ նվազման ենթադրություն՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված առավելագույն արժեքի հետ՝ ավելի քան 12%-ով, միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.

Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված սեփական կապիտալի համարժեքության գործակիցների (կապիտալի) խախտում.

Ռուսաստանի Բանկի կողմից հաստատված ԱՊ-ների ընթացիկ իրացվելիության հարաբերակցության ավելի քան 10%-ով խախտում վերջին ամսվա ընթացքում:

ՔՕ-ի ֆինանսական առողջացման նպատակով կարող են ձեռնարկվել հետևյալ միջոցները.

վարկային կազմակերպությանը հիմնադիրների և այլ անձանց կողմից ֆինանսական աջակցության տրամադրում.

CO-ի ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի փոփոխություն.

ԿԿ-ի կազմակերպական կառուցվածքի փոփոխություն.

այլ միջոցառումներ, որոնք իրականացվում են դաշնային օրենքներին համապատասխան:

Ֆինանսական առողջացման միջոցները կիրառվում են ԿԻ-ի խնդիրների նշանների հայտնաբերման պահից և մինչև սնանկության վարույթի սկիզբը: Այս ժամանակահատվածում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը կարող է կիրառել ԿԻ-ի նկատմամբ տնտեսական բնույթի ցանկացած միջոց, բացառությամբ բանկային գործառնությունների լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու: Ֆինանսական առողջացման միջոցառումների կիրառման արդյունքը կարող է լինել կամ բանկի իրացվելիության ամբողջական վերականգնումը, կամ սնանկության գործընթացի սկիզբը։

Համաձայն «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի՝ ԱՊ-ներին ֆինանսական աջակցություն կարող է տրամադրվել այնպիսի ձևերով, ինչպիսին է ավանդի ներդրումը ԱՊ-ներում առնվազն 6 ամիս մարման ժամկետով և տոկոսադրույքով գանձվող տոկոսադրույքը, որը չի գերազանցում TSB ՌԴ վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքը. ԿՕ-ներին վարկերի երաշխիքների (երաշխիքների) տրամադրում. վճարման հետաձգման և (կամ ապառիկ պլանի) տրամադրում. KO-ի պարտքի փոխանցում իր պարտատերերի համաձայնությամբ. շահույթը որպես շահաբաժին բաշխելուց հրաժարվելը. լրացուցիչ ներդրում կանոնադրական կապիտալում. պարտքերի ներում. Ֆինանսական օգնության տրամադրման ձևերի և պայմանների մասին որոշումը կայացնում է հենց ՔՕ-ն և նրան օգնություն ցույց տվող անձը:

Հաշվեկշռի վերակառուցման պահանջը դրվում է ԱՊ-ների վրա իրացվելիության ընթացիկ խնդիրների կամ կարճաժամկետ հեռանկարում նման խնդիրների բարձր հավանականության դեպքում: Հաշվեկշռի վերակառուցմանն ուղղված միջոցառումները հնարավոր են ինչպես ԿԻ-ի նախաձեռնությամբ, այնպես էլ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի խնդրանքով: Վերականգնման պլան տրամադրելու պահանջը ներկայացվում է ԿԻ-ին, եթե այն չի կատարում խախտումները վերացնելու հրահանգները Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված ժամկետում, ինչպես նաև, եթե այդ խախտումները կամ ԿԻ-ի կողմից կատարված գործողությունները: իրական վտանգ է ստեղծել պարտատերերի համար.

CO-ի կազմակերպական կառուցվածքի փոփոխությունը կարող է իրականացվել՝ փոխելով աշխատողների կազմը և թվաքանակը, փոխելով կառուցվածքը, կրճատելով և վերացնելով առանձին. կառուցվածքային ստորաբաժանումներ, մասնաճյուղային ցանց, պարզեցնելով վարչական կառուցվածքը։

ՔՄ-ի սնանկացումը կանխելուն ուղղված միջոցառումների իրականացման հիմքեր առաջանալու դեպքում 10-օրյա ժամկետում ԿԻ-ի ղեկավարը պարտավոր է դիմել ԿՄ տնօրենների խորհրդին կամ հիմնադիրների ընդհանուր ժողովին. ԿԻ-ի ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման խնդրանքով կամ ԿԻ-ի վերակազմակերպման միջնորդությամբ, եթե այդ հիմքերի առաջացման պատճառները չեն կարող վերացվել ՔՕ-ի գործադիր մարմինների կողմից: Միջնորդագիրը պետք է պարունակի առաջարկություններ ֆինանսական առողջացմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման ձևերի, բնույթի և ժամկետների վերաբերյալ: ԿԲ կառավարման մարմինները պետք է որոշում կայացնեն այն ուղարկելու օրվանից 10-օրյա ժամկետում և որոշման մասին տեղեկացնեն Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկին։ Եթե հիմնադիրները հրաժարվում են մասնակցել ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացմանը կամ 10-օրյա ժամկետում որոշում չի կայացվել, ապա ՔՕ-ի ղեկավարը պարտավոր է դիմել Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ՝ իրականացնելու խնդրանքով: ՔՕ-ի սնանկացումը կանխելուն ուղղված միջոցառումներ. Սակայն նման բողոքարկման ժամկետները և այդ պարտավորությունը չկատարելու դեպքում ՔՕ-ի ղեկավարի պատասխանատվությունը սահմանված չեն։

Ռուսաստանի Բանկը, եթե կան Արվեստում ամրագրված հիմքեր: «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի 4-րդ և հոդ. «Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի (Ռուսաստանի բանկ) մասին» դաշնային օրենքի 75-րդ հոդվածը իրավունք ունի հարցում ուղարկել ՔՕ-ին՝ դրա ֆինանսական վերականգնմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման համար: Հարցումը պետք է պարունակի այն պատճառների ցանկը, որոնք հիմք են ծառայել դրա ներկայացման համար, ինչպես նաև առաջարկություններ նման միջոցառումների իրականացման ձևերի և ժամկետների վերաբերյալ: ԿԲ ղեկավարը պարտավոր է ԿԲ-ի ֆինանսական առողջացման կամ վերակազմակերպմանն ուղղված միջոցառումներ ձեռնարկելու միջնորդություն ներկայացնել Տնօրենների խորհրդին (հիմնադիրների ժողովին) Կենտրոնական բանկի հարցումն ստանալու օրվանից 5-օրյա ժամկետում։ Ռուսաստանի Դաշնության:

Ֆինանսական առողջացմանն ուղղված միջոցներ ձեռնարկելուց ԿԻ-ի ղեկավար մարմինների մերժումը կամ 10-օրյա ժամկետի խախտումը հիմք են հանդիսանում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից տնտեսական վերահսկողության այլ միջոցներ կիրառելու (ժամանակավոր վարչարարության ներդրում, գործողության չեղարկում): լիցենզիա):

Ռուսաստանի բանկը իրավունք ունի պահանջել ԿԻ-ից մշակել և իրականացնել իր ֆինանսական վերականգնման միջոցառումների ծրագիր: հուլիսի 12-ին ընդունել է «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) կանխարգելման միջոցառումների իրականացման կարգի մասին» հանձնարարականը: Այսպիսով, ՔՕ-ն պարտավոր է մշակել ֆինանսական առողջացման միջոցառումների ծրագիր և այն ներկայացնել Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակ ոչ ուշ, քան 20 օրացուցային օրվա ընթացքում այն պահից, երբ ՀԿ-ի կառավարման մարմինները որոշում են կայացնում իրականացնել այդ միջոցառումները:

Ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման վերաբերյալ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պահանջը պետք է պարունակի.

KO-ի ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման վերաբերյալ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պահանջը ներկայացնելու հիմքերը.

տեղեկատվություն սահմանված սահմանափակումների և արգելքների մասին.

Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակ KO-ի ֆինանսական վերականգնման միջոցառումների ծրագիր ներկայացնելու վերջնաժամկետը.

ԿԲ-ի պարբերականությունը և հաշվետվության ձևերը, որոնք ներկայացվում են Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակ.

առաջարկել տրամադրել աուդիտի հաշվետվությունայս միջոցառումների պլանի համաձայն.

Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պարտադիր պահուստներին վարկերի գծով պարտքի մարում կամ պակաս վճարում նախատեսելու անհրաժեշտության նշում:

Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակն իրավունք ունի պատրաստել բացասական եզրակացություն՝ պլանն անիրատեսական ճանաչելով: Եթե ԿԿ-ի ֆինանսական առողջացման միջոցառումների ծրագիրը անիրատեսական է ճանաչվում, եթե հիմքեր կան ԿԻ-ի բանկային լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու համար, ապա Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային մասնաճյուղը պետք է հարցում ուղարկի ՌԴ ԿԲ՝ չեղյալ համարելու համար: CI-ի լիցենզիա.

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման համար միջոցներ չձեռնարկելու դեպքում նրա ղեկավարը կարող է ենթարկվել պատասխանատվության: Ռուսաստանի Դաշնության Քրեական օրենսգիրքը պատասխանատվություն է նախատեսում սնանկության, կանխամտածված սնանկության, մտացածին սնանկության համար անօրինական գործողությունների համար:

«Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքով սահմանված պահանջներին չհամապատասխանելը հիմք է հանդիսանում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից վերահսկողական միջոցներ կիրառելու համար: Դրա հիմքերն են.

Պարտատիրոջ կողմից կանոնադրական կապիտալը չափին նվազեցնելու պարտավորությունը չկատարելը զուտ ակտիվներեթե պարզվեց, որ դրանց չափը պակաս է կանոնադրական կապիտալից.

ՔՕ-ի ղեկավար մարմինների կողմից 10-օրյա ժամկետում ՔՕ-ի ֆինանսական առողջացման կամ վերակազմակերպման միջոցառումների իրականացման վերաբերյալ ՔՕ-ի ղեկավարի դիմումի վերաբերյալ որոշում կայացնելու մերժումը.

Կոմիտեի ղեկավարի կողմից ՀԿ-ի սնանկությունը կանխելու համար միջոցներ ձեռնարկելու միջնորդությամբ դիմելու պարտավորության խախտում, եթե հիմնադիրները հրաժարվել են մասնակցել այդ միջոցառումների իրականացմանը կամ չեն արել. 10-օրյա ժամկետում ընդունել համապատասխան որոշում.

Կոմիտեի ղեկավարի կողմից ՀԿ-ի կառավարման մարմիններին համապատասխան միջնորդություն ներկայացնելու պարտավորության խախտում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից ֆինանսական վերականգնման միջոցներ ձեռնարկելու խնդրանքը ստանալու օրվանից 5 օրվա ընթացքում.

սահմանված ժամկետում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ ֆինանսական առողջացման միջոցառումների ծրագիր չներկայացնելը.

Ժամանակավոր վարչակազմը վարկային հաստատության հատուկ կառավարման մարմին է, որը նշանակվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից: Հատուկ բնույթն արտահայտվում է նրա նշանակման կարգով, անդամների կազմով և իրավասությամբ: Ժամանակավոր վարչակազմը, ըստ էության, ՔՕ-ի սնանկացումը կանխելու նախաքննության միջոց է:

Ժամանակավոր վարչակազմը ներառում է. վարչակազմը (Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից նշանակված անձինք ժամանակավոր վարչակազմի աշխատանքներին մասնակցելու և ժամանակավոր վարչակազմի ղեկավարի կողմից սահմանված պարտականությունների բաշխմանը համապատասխան գործառույթներ և լիազորություններ իրականացնելու համար) և ժամանակավոր վարչակազմի ներկայացուցիչներ ( անձինք, որոնք լիազորված են ժամանակավոր վարչակազմի կողմից՝ ներկայացնելու իր շահերը ՔՕ մասնաճյուղում):

Ռուսաստանի Բանկը նշանակում է ժամանակավոր վարչակազմ այն դեպքերում, երբ.

ԿԻ-ն չի բավարարում անհատ պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) չի կատարում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը դրանց բավարարման և (կամ) կատարման օրվանից 7 կամ ավելի օրից ավելի ժամկետում` բացակայության պատճառով: կամ KO թղթակցային հաշիվներում միջոցների անբավարարություն.

ԿՀ-ն թույլ է տալիս նվազեցնել սեփական միջոցները ավելի քան 30%-ով՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված առավելագույն արժեքի հետ՝ միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.

KO-ն վերջին ամսվա ընթացքում ավելի քան 20%-ով խախտում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված իրացվելիության ընթացիկ հարաբերակցությունը.

ԿԻ-ն չի կատարում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պահանջները՝ ԿԻ-ի ղեկավարին փոխարինելու կամ սահմանված ժամկետում ԿԻ-ի ֆինանսական առողջացման կամ վերակազմակերպման համար միջոցներ ձեռնարկելու վերաբերյալ.

հիմքեր կան ԿԻ-ի բանկային լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու համար։

Այսպիսով, սնանկության կանխարգելմանն ուղղված միջոցներ ձեռնարկելու ընդհանուր հիմքերի համեմատ, ժամանակավոր վարչակազմի նշանակման հիմքերը վկայում են ֆինանսական խնդիրների ավելի մեծ աստիճանի մասին։

Ժամանակավոր կառավարումը նշանակվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի բանկային վերահսկողության կոմիտեի կողմից: Որոշումն ընդունվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային մասնաճյուղի կամ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կառուցվածքային ստորաբաժանման, ինչպես նաև տնօրենների խորհրդի կամ Կենտրոնական բանկի նախագահի անունից: Ռուսաստանի Դաշնություն կամ ուղղակիորեն Կոմիտեի նախաձեռնությամբ: Սույն որոշումը կարող են ընդունել նաև Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տնօրենների խորհուրդը և Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի նախագահը: Ժամանակավոր վարչակազմի նշանակման մասին որոշումը ձևակերպվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի հրամանով, որն ստորագրում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի նախագահը կամ կոմիտեի ղեկավարի տեղակալը:

Ժամանակավոր ադմինիստրատոր նշանակելու մասին Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի հրամանը սահմանված կարգով փոխանցվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակներին և ՀԿ-ներին և դրա ստորագրման օրվանից 15 օրվա ընթացքում հրապարակվում է ք. Ռուսաստանի Բանկի տեղեկագիր.

Ժամանակավոր վարչարարությունն ուժի մեջ է ոչ ավելի, քան 6 ամիս, սակայն այդ ժամկետը կարող է երկարաձգվել մինչև ՀԿ-ի վերակազմակերպման կամ լուծարման համար պատասխանատու մարմինների ձևավորումը կամ մինչև արբիտրաժային կառավարչի նշանակումը: Այս դեպքում ժամանակավոր վարչակազմի հիմնական խնդիրն է վերահսկել Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի «Ռուսաստանի Դաշնության բանկերից և այլ վարկային հաստատություններից բանկային գործառնությունների լիցենզիան հանելու մասին» կանոնակարգի պահանջների կատարումը: . Ժամանակավոր վարչարարության ժամկետը 18 ամիս է։

Ժամանակավոր կառավարման ժամկետը երկարացնելու մասին որոշումը կայացվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակի կամ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կառուցվածքային ստորաբաժանման, ինչպես նաև տնօրենների խորհրդի անունից: կամ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի նախագահը կամ ուղղակիորեն Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի բանկային վերահսկողության կոմիտեի նախաձեռնությամբ և ձևակերպվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի հրամանով: Ժամանակավոր վարչարարության ժամկետը երկարացնելու մասին հրամանը սահմանված կարգով փոխանցվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակներին և ԿՕ-ներին և հրապարակվում է Ռուսաստանի Բանկի տեղեկագրում 15-օրյա ժամկետում:

Ժամանակավոր վարչակազմի ղեկավարը նշանակվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից՝ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային հիմնարկի կամ կառուցվածքային ստորաբաժանման առաջարկությամբ: Ժամանակավոր վարչակազմի անդամները նշանակվում են Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից՝ որպես ղեկավար նշանակված անձի կամ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային գրասենյակի առաջարկությամբ:

Ժամանակավոր վարչակազմի անդամները նշանակվում են նրանց համաձայնությամբ, բացառությամբ այն դեպքերի, երբ այդ աշխատողի մասնակցությունը ժամանակավոր վարչակազմի աշխատանքներին նախատեսված է նրա կողմից: պաշտոնական պարտականություններըսահմանված կարգով հաստատված և (կամ) բխում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի ստորաբաժանման գործունեության բնույթից, որի աշխատակիցն է նա:

Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի ժամանակավոր վարչակազմի ղեկավարին հեռացնել իր պարտականություններից, արգելել նրան կատարել ժամանակավոր վարչակազմի ղեկավարի պարտականությունները մինչև մեկ տարի ժամկետով և չեղյալ համարել նրան տրված վկայականը որպես ժամանակավոր վարչակազմի ղեկավար.

Այն դեպքում, երբ հիմքեր են ստեղծվում KO-ի բանկային գործառնություններ իրականացնելու լիցենզիայի ուժը կորցրած ճանաչելու համար Արվեստի համաձայն. «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» դաշնային օրենքի 20-րդ հոդվածի համաձայն, ժամանակավոր վարչակազմի ղեկավարը պարտավոր է լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու հարցում ուղարկել Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ: Այս հիմքերն են.

այն տեղեկատվության անարժանահավատության հաստատումը, որի հիման վրա տրվել է լիցենզիան.

լիցենզիայով նախատեսված բանկային գործառնությունների մեկնարկի հետաձգում մեկ տարուց ավելի.

հաշվետվության տվյալների անարժանահավատության փաստերի հաստատում, ամսական հաշվետվությունների ներկայացման ավելի քան 15 օր ուշացումներ.

Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի լիցենզիայով չնախատեսված բանկային գործառնությունների իրականացում.

բանկային գործունեությունը կարգավորող դաշնային օրենքների պահանջներին չհամապատասխանելը, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կանոնակարգերը.

ԿԻ-ի անկարողությունը բավարարելու պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) դրանց կատարման օրվանից մեկ ամսվա ընթացքում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը (եթե ԿԻ-ի պահանջները կազմում են նվազագույնը 1000 նվազագույն աշխատավարձ).

տարվա ընթացքում կրկնվել է պարունակվող դրույթները մեղավոր չկատարելու համար գործադիր փաստաթղթերդատարանները, արբիտրաժային դատարանները ԿԻ-ի հաճախորդների հաշիվներից միջոցների վերականգնման պահանջներ են, եթե այդ անձանց հաշվին միջոցներ կան:

Այլ պատճառներով լիցենզիայի ուժը կորցրած ճանաչել չի թույլատրվում:

Եթե ԿՀ-ն չի կարողանում բավարարել պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) կատարել պարտադիր վճարումներ, որոնք հիմք են հանդիսանում ԿԻ-ի նկատմամբ ազդեցության տարբեր միջոցներ կիրառելու համար, ապա «Վարկերի անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքը. հաստատություններ» սահմանում է հետևյալ ժամկետները.

մինչև 3 օր (վերջին 6 ամիսների ընթացքում թղթակցային հաշիվների վրա դրամական միջոցների բացակայության կամ անբավարարության դեպքում)՝ սնանկության կանխարգելման միջոցառումների իրականացման հիմք.

3 օրից ավելի թղթակցային հաշիվների վրա միջոցների բացակայության կամ անբավարարության դեպքում՝ հիմք՝ սնանկության կանխարգելման միջոցառումների իրականացման համար.

7 օրից ավելի թղթակցային հաշիվների վրա միջոցների բացակայության կամ անբավարարության դեպքում՝ ժամանակավոր ադմինիստրացիա նշանակելու հիմք.

մեկ ամսից ավելի, եթե ՀԿ-ին ներկայացվող պահանջները ընդհանուր առմամբ կազմում են նվազագույնը 1000 նվազագույն աշխատավարձ, լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու հիմք:

Ժամանակավոր վարչակազմի աշխատանքի ընթացքում վարկային կազմակերպությունը Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պահանջներին համապատասխան ներկայացնում է ամսական, եռամսյակային, տարեկան և այլ հաշվետվություններ և տեղեկատվություն: Ժամանակավոր վարչակազմն իր աշխատանքի վերաբերյալ հաշվետվություն է ներկայացնում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ (Բանկերի սկանավորման բաժին): Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի ցանկացած ժամանակ պահանջել ժամանակավոր վարչակազմից լրացուցիչ տեղեկությունժամանակավոր վարչակազմի իրավասությանն առնչվող հարցերի վերաբերյալ։

Ժամանակավոր վարչակազմի կողմից Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պահանջների խախտման հետևանքները կարող են լինել նրա ղեկավարի փոխարինումը կամ գործունեության դադարեցումը, լիցենզիայի ուժը կորցրած ճանաչելը և սնանկության ընթացակարգերի սկիզբը:

Ժամանակավոր վարչակազմի գործունեության դադարեցումը նրա նշանակման համար հիմք հանդիսացած պատճառները վերացնելու դեպքում ենթադրում է ՔՕ գործադիր մարմնի լիազորությունների վերականգնում։ Վերականգնվում են ՀԿ ղեկավարների լիազորությունները՝ ժամանակավոր վարչակազմի կողմից իրենց պարտականությունների կատարումից կասեցված։

Ժամանակավոր վարչակազմի գործունեությունը դադարեցվում է նրա լիազորությունների ժամկետը լրանալուց հետո: Գործունեությունը կարող է ժամանակից շուտ դադարեցվել, եթե վերացվում են դրա նշանակման համար հիմք հանդիսացած պատճառները, երբ գործերը փոխանցվում են արբիտրաժային կառավարչին՝ ժամանակավոր վարչակազմի աշխատանքի համար պատշաճ պայմանների բացակայության դեպքում:

Ժամանակավոր վարչակազմի գործունեությունը դադարեցնելու մասին որոշումը կայացվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային հիմնարկի և (կամ) Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կառուցվածքային ստորաբաժանման պահանջով, ինչպես նաև անունից. Տնօրենների խորհուրդը կամ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի նախագահը կամ ուղղակիորեն Կոմիտեի նախաձեռնությամբ և իրականացվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի հրամանով, որը փոխանցվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տարածքային հաստատություններին: Դաշնություն և KO-ներ և հրապարակվում է Ռուսաստանի Բանկի տեղեկագրում 15 օրվա ընթացքում:

Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի պահանջել վարկային հաստատության վերակազմավորում, եթե այն.

չի բավարարում անհատ պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) չի փոխանցում պարտադիր վճարները դրանց բավարարման օրվանից 7 օրից ավելի ժամկետում՝ թղթակցային հաշիվներում միջոցների բացակայության կամ անբավարարության պատճառով.

թույլ է տալիս նվազեցնել կապիտալը ավելի քան 30%-ով՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված առավելագույն արժեքի հետ՝ միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.

վերջին ամսվա ընթացքում ավելի քան 20%-ով խախտում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված իրացվելիության ընթացիկ հարաբերակցությունը:

Վարկային կազմակերպության վերակազմակերպումն իրականացվում է միաձուլման կամ յուրացման ձևով: Միաձուլման և միացման ձևով բանկերի վերակազմակերպումը կարգավորվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի «Միաձուլման և միացման ձևով բանկերի վերակազմակերպման առանձնահատկությունների մասին» կանոնակարգով: Բանկը, որի հետ տեղի է ունեցել միաձուլումը, կամ միաձուլման արդյունքում առաջացած բանկը, պետք է կարողանա համապատասխանել Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կանոնակարգով սահմանված պարտադիր պահուստավորման պահանջներին և տնտեսական գործունեության ստանդարտներին, ներառյալ կապիտալի համարժեքության գործակիցը: . Նվազագույն չափսբանկի սեփական միջոցները պետք է հավասար լինեն առնվազն 1 մլն եվրոյի։

Բանկին տրվում են լիցենզիաներ, որոնք պարունակում են բանկային գործառնությունների ամբողջ ցանկը, որոնք նա իրավունք ուներ իրականացնելու հիման վրա. բանկային գործունեության լիցենզիամիաձուլվող բանկերից յուրաքանչյուրը վերակազմակերպման մասին որոշման ընդունման օրվա դրությամբ կամ Ընդհանուր լիցենզիա, եթե միաձուլվող բանկերից առնվազն մեկն ուներ նման լիցենզիա։

Համաձայն «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի, եթե Ռուսաստանի բանկը վերակազմակերպման հայտ է ստացել, նրա ղեկավարը պետք է այն ստանալու օրվանից 5 օրվա ընթացքում դիմի վարկի կառավարման մարմիններին: հաստատություն՝ ԿԻ-ի վերակազմակերպման անհրաժեշտության խնդրանքով։ KO-ի ղեկավար մարմինները պարտավոր են ծանուցել Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկին ընդունված որոշման մասին ոչ ուշ, քան 10 օրվա ընթացքում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վերակազմակերպման մասին խնդրանքը ստանալու օրվանից: KO-ի կառավարման մարմինների կողմից Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պահանջը բավարարելուց հրաժարվելու կամ սահմանված ժամկետներում պատասխանի բացակայության դեպքում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկն իրավունք ունի կիրառելու այլ միջոցներ. տնտեսական վերահսկողություն (կառավարիչների փոխարինման պահանջ, ժամանակավոր վարչակազմի նշանակում) մինչև լիցենզիայի ուժը կորցրած ճանաչելը։

Այս միջոցառումներն իրականացվում են, երբ բանկում առաջանում են հետևյալ պայմանները.

վերջին վեց ամսվա ընթացքում բազմիցս չի բավարարում անհատ պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) չի կատարում դրանց կատարման օրվանից մինչև երեք օրվա ընթացքում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը՝ միջոցների բացակայության կամ անբավարարության պատճառով. վարկային հաստատության թղթակցային հաշիվները.

չի բավարարում անհատ պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) չի կատարում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը դրանց բավարարման և (կամ) կատարման օրվանից երեք օրը գերազանցող ժամկետում` բացակայության պատճառով. կամ թղթակցային հաշիվների վրա վարկային հաստատության միջոցների անբավարարություն.

թույլ է տալիս բացարձակ նվազեցնել սեփական միջոցները (կապիտալը) ավելի քան 20 տոկոսով՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված դրանց առավելագույն արժեքի հետ՝ միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.

խախտում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված սեփական կապիտալի (կապիտալի) համարժեքության հարաբերակցությունը.

վերջին ամսվա ընթացքում ավելի քան 10 տոկոսով խախտում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից ստեղծված վարկային հաստատության ընթացիկ իրացվելիության գործակիցը։

1) վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ.

Վերը թվարկված հանգամանքների առաջացման դեպքում վարկային հաստատության ղեկավարը պարտավոր է դրանց առաջացման պահից 10-օրյա ժամկետում դիմել վարկային կազմակերպության տնօրենների խորհուրդ (դիտորդ խորհուրդ), և եթե նրա ձևավորումը. նախատեսված չէ իր բաղկացուցիչ փաստաթղթերով` վարկային հաստատության հիմնադիրների (անդամների) ընդհանուր ժողովին` վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման միջնորդությամբ կամ վարկային հաստատության վերակազմակերպման միջնորդությամբ, պայմանով, որ այդ հանգամանքների առաջացման պատճառները չեն կարող վերացվել վարկային հաստատության գործադիր մարմինների կողմից: Այս միջնորդագիրը պետք է պարունակի առաջարկություններ ֆինանսական առողջացմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման ձևերի, բնույթի և ժամկետների վերաբերյալ:

Երկրորդ դեպքում, Կենտրոնական բանկը, համաձայն «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքի 4-րդ հոդվածի և «Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի (Ռուսաստանի բանկ) մասին» Դաշնային օրենքի 75-րդ հոդվածի: «, իրավունք ունի հարցում ուղարկել վարկային հաստատություն՝ վերը թվարկված հիմքերի առկայության դեպքում միջոցներ ձեռնարկելու ֆինանսական առողջացման համար։ Այս հարցումը պետք է պարունակի այն պատճառների ցանկը, որոնք հիմք են հանդիսացել դրա ներկայացման համար, ինչպես նաև առաջարկություններ վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացման ձևերի և ժամկետների վերաբերյալ:

վարկային հաստատության ֆինանսական վիճակի գնահատում.

վարկային հաստատության հիմնադիրների (մասնակիցների) և դրա ֆինանսական վերականգնմանը այլ անձանց մասնակցության ձևերի և չափերի նշում.

միջոցներ վարկային հաստատության պահպանման ծախսերը նվազեցնելու համար.

լրացուցիչ եկամուտ ստեղծելու միջոցառումներ;

ժամկետանց դեբիտորական պարտքերը վերադարձնելու միջոցներ.

վարկային հաստատության կազմակերպական կառուցվածքը փոխելու միջոցառումներ.

վարկային հաստատության սեփական կապիտալի (կապիտալի) համարժեքության և ընթացիկ իրացվելիության մակարդակի վերականգնման ժամանակահատվածը. Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների պլանի ձևը սահմանվում է Ռուսաստանի Բանկի կանոնադրությամբ:

Եթե ղեկավարը միջոցներ չի ձեռնարկում ֆինանսական առողջացման համար, ապա նա կարող է պատասխանատվության ենթարկվել դաշնային օրենքներին համապատասխան:

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման նպատակով կարող են ձեռնարկվել հետևյալ միջոցները.

վարկային կազմակերպությանը ֆինանսական աջակցության տրամադրում նրա հիմնադիրների (մասնակիցների) և այլ անձանց կողմից.

վարկային հաստատության ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի փոփոխություն.

վարկային հաստատության կազմակերպական կառուցվածքի փոփոխություն.

այլ միջոցառումներ, որոնք իրականացվում են դաշնային օրենքներին համապատասխան:

Հիմնադիրները կարող են ֆինանսական աջակցություն ցուցաբերել հետևյալ եղանակներով.

սնանկության վարկային կազմակերպություն բանկ

վարկային հաստատությունում միջոցների ավանդ դնել առնվազն վեց ամիս մարման ժամկետով և տոկոսադրույքով, որը չի գերազանցում Ռուսաստանի Բանկի վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքը (զեղչման տոկոսադրույքը).

վարկային հաստատությանը վարկերի երաշխիքների (բանկային երաշխիքների) տրամադրում.

տարաժամկետ տրամադրում և (կամ) վճարում ապառիկ.

վարկային կազմակերպության պարտքի փոխանցում նրա պարտատերերի համաձայնությամբ.

վարկային կազմակերպության շահույթը որպես շահաբաժիններ բաշխելուց և այն ուղղելու այս վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումների իրականացմանը մերժելը.

լրացուցիչ ներդրում այս վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալում.

վարկային հաստատության պարտքի ներում.

նորամուծություններ, ինչպես նաև այլ ձևերով, որոնք նպաստում են այն պատճառների վերացմանը, որոնք անհրաժեշտություն են առաջացրել ձեռնարկել վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ:

2) ժամանակավոր կառավարում.

Ժամանակավոր վարչակազմը Ռուսաստանի Բանկի կողմից նշանակված վարկային հաստատության կառավարման հատուկ մարմին է: Այն գործում է «Վարկային կազմակերպությունների անվճարունակության (սնանկության) մասին» Դաշնային օրենքին և Ռուսաստանի Բանկի այլ դաշնային օրենքներին և կանոնակարգերին համապատասխան:

Ժամանակավոր կառավարման ընթացքում վարկային հաստատության գործադիր մարմինների լիազորությունները կարող են սահմանափակվել կամ կասեցվել (Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի ակտի հիման վրա): Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի նշանակել ժամանակավոր վարչակազմ, եթե՝

1) վարկային կազմակերպությունը չի բավարարում անհատ պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) չի կատարում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը դրանց բավարարման և (կամ) կատարման օրվանից յոթ օրը և ավելի ժամկետում. վարկային հաստատության թղթակցային հաշիվներում դրամական միջոցների բացակայություն կամ անբավարարություն.

2) վարկային կազմակերպությունը թույլ է տալիս նվազեցնել սեփական միջոցները (կապիտալը) ավելի քան 30 տոկոսով՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված դրանց առավելագույն արժեքի հետ՝ միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.

3) վարկային կազմակերպությունը վերջին ամսվա ընթացքում ավելի քան 20%-ով խախտում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված իրացվելիության ընթացիկ հարաբերակցությունը.

4) վարկային կազմակերպությունը սահմանված ժամկետում չի կատարում Ռուսաստանի Բանկի պահանջները վարկային հաստատության ղեկավարին փոխարինելու կամ վարկային հաստատության ֆինանսական վերականգնման կամ վերակազմակերպման համար միջոցներ ձեռնարկելու վերաբերյալ.

5) «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» դաշնային օրենքին համապատասխան, հիմքեր կան վարկային կազմակերպության բանկային գործունեության լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու համար:

3) վարկային կազմակերպության վերակազմակերպում.

Ֆինանսապես ավելի ուժեղ գործընկերոջ հետ միաձուլումը բանկի վերականգնման մեթոդներից մեկն է: Բայց երբ թույլ սակարկությունների դիրքում է, միաձուլման ձգտողը կփորձի ուռճացնել դրա արժեքը կամ նսեմացնել իր խնդիրները, մինչդեռ ուժեղ դիրքերում գտնվող ձեռք բերող կողմը թերագնահատելու է այդ արժեքը:

Վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու համար կան հետևյալ միջոցները.

1) վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացումը.

2) վարկային հաստատության կառավարման համար ժամանակավոր ադմինիստրացիայի (այսուհետ` ժամանակավոր ադմինիստրացիա) նշանակում.

3) վարկային կազմակերպության վերակազմակերպումը.

«Սնանկության (սնանկության) մասին» դաշնային օրենքը նախատեսում է հետևյալը մինչև լիցենզիայի ուժը կորցրած ճանաչելու օրը սնանկությունը կանխելու միջոցառումներբանկային գործառնությունների համար (Օրենքի 189.9 հոդված).

1) ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ.
2) վարկային հաստատության կառավարման համար ժամանակավոր ադմինիստրացիայի նշանակում.
3) վարկային հաստատության վերակազմակերպում.
4) ֆիզիկական անձանցից դրամական միջոցներ ներգրավող վարկային հաստատության սնանկությունը կանխելուն ուղղված միջոցառումներ Ավանդների ապահովագրման գործակալության (ԱՎԳ) մասնակցությամբ.

Սնանկության կանխարգելման միջոցների ընտրությունկախված է:

- վարկային հաստատության վիճակի կամ սնանկության կանխարգելմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման հիմքերի մասին.
- Ռուսաստանի Բանկի կողմից որոշակի միջոցների կիրառման հեռանկարների գնահատում.

Օրենքը չի նկարագրում վարկային հաստատության նկատմամբ ավելի խիստ միջոցներ կիրառելու հատուկ ընթացակարգ, եթե նախկինում ավելի մեղմ միջոցներ են կիրառվել։ Եթե ՔՕ պետությունը ենթադրում է, որ որևէ ընթացակարգի կիրառումը միայն պայմաններ կստեղծի իր ղեկավարների կողմից չարաշահումների համար, ապա Ռուսաստանի Բանկը կարող է անհապաղ ուղարկել ժամանակավոր վարչակազմ կամ միջոցներ ձեռնարկել. օրենքով նախատեսվածՌուսաստանի Բանկի մասին (օրինակ՝ չեղյալ համարել լիցենզիան):

Վարկային հաստատությունների նկատմամբ սանիտարահիգիենիկ միջոցներ կիրառելու հիմքերը,նախատեսված ենթ. 1-3 արվեստ. Օրենքի 189.9-ն են (189.10 հոդված).

1) վարկային կազմակերպության կրկնակի անվճարունակությունը վերջին վեց ամսվա ընթացքում՝ շարունակելով դրամական պարտավորությունը կամ մինչև երեք օրվա ընթացքում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը կատարելու օրվանից.
2) վարկային հաստատության երեք օրից ավելի սնանկությունը, որը հաստատվում է վարկային կազմակերպության թղթակցային հաշիվներում դրամական միջոցների բացակայությամբ կամ անբավարարությամբ.

3) սեփական միջոցների (կապիտալի) արժեքի բացարձակ նվազում ավելի քան 20%-ով` համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված առավելագույն արժեքի հետ` միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը.
4) սեփական միջոցների (կապիտալի) համապատասխանության չափորոշիչներից որևէ մեկի խախտում.
5) վերջին ամսվա ընթացքում ընթացիկ իրացվելիության գործակիցի 10%-ից ավելի խախտում.
6) հաշվետու ամսվա վերջում սեփական միջոցների (կապիտալի) չափի նվազում կանոնադրական կապիտալի չափից ցածր մակարդակի: Այդ հիմքով վերականգնողական միջոցառումներ չեն կիրառվում բանկային գործունեության լիցենզիայի տրամադրման օրվանից սկսած առաջին երկու տարվա ընթացքում:

Առաջին երկու հիմքերը արտացոլում են անվճարունակություն KO և անդրադարձեք նրան հաճախորդների հետ հարաբերություններ.Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ խոսքը վարկային կազմակերպության կողմից իր պարտավորությունների չկատարման մասին չէ, այլ միայն բանկային գործառնությունների իրականացման հետ անմիջականորեն առնչվող դեպքերը: Ինքնին ՔՕ-ից միջոցների բացակայությունը չի նշանակում, որ նրա ֆինանսական վիճակը կայուն սնանկության միտում ունի։ Այնուամենայնիվ, եթե նման դեպքերը կրկնվում են վեց ամսվա ընթացքում մինչև երեք օր ուշացումով, կամ մեկ անգամ ավելի քան երեք օր, ապա առնվազն անհրաժեշտ է բարձրացնել CO-ի անբավարար արդյունավետ կառավարման հարցը և կատարել լրացուցիչ վերլուծություն: իր գործունեությունը։

Մնացած հիմքերը վերաբերում են վարկային հաստատության ֆինանսական վիճակի գնահատմանը: Սա, ի դեպ, բացահայտում է նաև վարկային կազմակերպությունների սնանկության հետ կապված ընթացակարգերի առանձնահատկությունները՝ ի տարբերություն սնանկության համընդհանուր ընթացակարգերի, որտեղ կիրառվում է միայն անվճարունակության չափանիշը. ԿՕ-ների սնանկության հետ կապված ընթացակարգերում լայնորեն կիրառվում է նրանց ֆինանսական վիճակի գնահատման չափանիշը։Դա պայմանավորված է նրանով, որ բանկային ոլորտում, ի տարբերություն այլ ոչ ֆինանսական ոլորտների մեծ մասի, յուրաքանչյուր վարկային հաստատության ֆինանսական վիճակի գնահատումը ամենօրյա պրակտիկա է, այլ ոչ թե մեկանգամյա:

Այսպիսով, երրորդ հիմքն արտացոլում է այն փաստը, որ վարկային հաստատությունում կար կայուն միտում դեպի կորուստ,բայց այն օգտագործվում է միայն այն դեպքում, եթե խախտվում է «Ռուսաստանի բանկի մասին» օրենքով և «Ռուսաստանի բանկի» 2012 թվականի դեկտեմբերի 3-ի «Պարտադիր բանկային գործակիցների մասին» թիվ 139-I հրահանգով սահմանված պարտադիր գործակիցներից որևէ մեկը, որն ընդունվել է դրան համապատասխան:

Չորրորդ պատճառը խախտման հետ է կապված կապիտալի համարժեքության գործակիցը(H1), որը հաշվարկվում է որպես բանկի սեփական միջոցների (կապիտալի) հարաբերակցություն նրա ակտիվների հանրագումարին՝ կշռված ռիսկի մակարդակով: H1 ստանդարտի հաշվարկը ներառում է.

- հաշվեկշռում արտացոլված ակտիվների գծով վարկային ռիսկի չափը հաշվառում(ակտիվներ՝ զուտ հնարավոր կորուստների համար ձևավորված պահուստներից և վարկերի, փոխառության և համարժեք պարտքերի գծով հնարավոր կորուստների պահուստներից՝ կշռված ըստ ռիսկի մակարդակի).
- վարկային ռիսկի չափը պայմանական պարտավորություններվարկային բնույթ;
- ֆյուչերսային գործարքների և ածանցյալ ֆինանսական գործիքների գծով վարկային ռիսկի չափը.
- գործառնական ռիսկի չափը.
- շուկայական ռիսկի չափը.

Ակնհայտ է, որ կապիտալը մի քանի կարևոր գործառույթ է կատարում որևէ մեկի գործունեության մեջ առևտրային կազմակերպությունև հատկապես վարկային. Սա գումար է վարկային հաստատության զարգացման համար, և բանկի նկատմամբ հաճախորդների վստահության գործոն, և «անձրևոտ օրվա» միջոցները և այլն: Այնուամենայնիվ, կապիտալի արժեքը արագորեն կնվազի, եթե ներդրումների մեծ մասը կատարվի բարձր մակարդակով: - ռիսկային և ցածր իրացվելի ակտիվներ. Արդյունքում, վարկային հաստատությունը կունենա ավելի քիչ ներուժ՝ պարտատերերի նկատմամբ ստանձնած պարտավորությունները կատարելու համար, հատկապես, եթե տեղի ունենա միջոցների զանգվածային դուրսբերում։ Ուստի կապիտալը գնահատելու համար կիրառվել է մոտեցում, որը հաշվի է առնում կատարված ներդրումների ռիսկայնությունը։ ընդհանուր միտումմոտավորություն է նվազագույն ստանդարտվրա տեղադրված է միջազգային մակարդակովբանկերի համար և կազմում է 8%:

Հինգերորդ հիմքն ուղղակիորեն կապված է վարկային հաստատության՝ իր սեփական ռիսկով կշռված ակտիվներով, պարտատերերի նկատմամբ պարտավորությունները ծածկելու ունակության գնահատման հետ՝ գնահատված՝ հաշվի առնելով երկարաժամկետ ներդրումները։ Մասնավորապես, կիրառական ցուցանիշը ընթացիկ իրացվելիություններկայացնում է բանկի իրացվելի ակտիվների և պարտավորությունների հարաբերակցությունը ցպահանջ հաշիվների վրա և մինչև 30 օր մարման ժամկետով:

Վեցերորդ հիմքը վերաբերում է բանկերին՝ որոշակի սահմանափակումներով. Վարկային կազմակերպության նկատմամբ սնանկության կանխարգելման միջոցներ չեն կիրառվում.Եթե պարզվում է, որ սեփական միջոցների (կապիտալի) չափը պակաս է վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալի չափից, որը որոշվում է դրա բաղկացուցիչ փաստաթղթերով, Ռուսաստանի Բանկը պարտավոր է այդ վարկային կազմակերպությանը ուղարկել գումարը բերելու հարցում: սեփական միջոցների (կապիտալի) և կանոնադրական կապիտալի չափի համապատասխանությանը: Վարկային հաստատությունը պարտավոր է կատարել Ռուսաստանի Բանկի համապատասխան պահանջները օրենքով սահմանված կարգով, ժամկետներում և պայմաններով:

Վարկային հաստատությունը, նրա հիմնադիրները (մասնակիցները), տնօրենների խորհրդի (դիտորդ խորհրդի) անդամները, վարկային հաստատության ղեկավարը, վերը նշված հիմքերի առաջացման դեպքում, պարտավոր են ձեռնարկել անհրաժեշտ և ժամանակին ֆինանսական միջոցներ. վարկային հաստատության վերականգնում և (կամ) վերակազմակերպում:

Ռուսաստանի Բանկը, Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգով սահմանված կարգով, վերը նշված հիմքերի առաջացման դեպքում իրավունք ունի վարկային հաստատությունից պահանջել միջոցներ ձեռնարկել նրա ֆինանսական առողջացման, վերակազմակերպման համար: , ինչպես նաև ժամանակավոր ադմինիստրացիա նշանակել վարկային հաստատության կառավարման համար։ Վարկային հաստատության ֆինանսական վերականգնման համար միջոցներ ձեռնարկելու հարցում չի ուղարկվում, եթե Ռուսաստանի Բանկը պարտավոր է չեղյալ համարել բանկային գործունեության լիցենզիան:

Ֆիզիկական անձանցից դրամական միջոցներ ներգրավող բանկի սնանկության կանխարգելման ընթացակարգի ներդրման հիմքը DIA-ի մասնակցությամբ սահմանվում է Արվեստի 1-ին կետով: Օրենքի 189.47-ը` անկայուն ֆինանսական իրավիճակ, որը սպառնալիք է ստեղծում իր պարտատերերի (ավանդատուների) շահերին և (կամ) բանկային համակարգի կայունությանը: Համարին անկայուն ֆինանսական նշաններ բանկային կանոնակարգեր, Մասնավորապես, դրանք ներառում են (Օրենքի 189.47-րդ հոդվածի 3-րդ կետ).

- բանկի կողմից Ռուսաստանի Բանկի, Ավանդների ապահովագրման գործակալության կամ այլ անձանց կողմից փաստաթղթավորված փաստերի, գործարքների (գործառնությունների) հաշվետվություններում արտացոլումը և (կամ) հիմնադրումը, որոնց հուսալի արտացոլումը բանկի հաշվետվություններում հանգեցնում է (կհանգեցնի) Բանկի կողմից պարտավորությունների կատարման պարտադիր գործակիցների և (կամ) ժամկետների և (կամ) համակարգին մասնակցելու պայմանների խախտում. պարտադիր ապահովագրությունավանդներ և (կամ) բանկի անվճարունակությունը (սնանկությունը) կանխելուն ուղղված միջոցառումների իրականացման հիմքերի առաջացումը,
- պարտատերերի (ավանդատուների) շահերին սպառնացող այլ փաստաթղթավորված ապացույցների առկայություն:

Ռուսաստանի Բանկը, համապատասխան հիմքերի առկայության դեպքում, իրավունք ունի.

- վարկային կազմակերպությունից պահանջել միջոցներ ձեռնարկել նրա ֆինանսական առողջացման համար.

- վարկային հաստատությունից պահանջել վերակազմակերպել այն.

- նշանակել ժամանակավոր վարչակազմ.

Այս միջոցները վարկային կազմակերպությունների սնանկացումը կանխելու միջոցառումներ են 14 .

Վարկային հաստատության ֆինանսական վերականգնման համար միջոցներ ձեռնարկելու հարցում չի ուղարկվում, եթե Ռուսաստանի Բանկը պարտավոր է չեղյալ համարել վարկային հաստատության բանկային լիցենզիան:

Վարկային հաստատության սնանկությունը կանխելու համար միջոցներ ձեռնարկելու հիմքերը ներառում են.

Անցած 6 ամիսների ընթացքում վարկային կազմակերպությունը բազմիցս չի բավարարել պարտատերերի պահանջները դրամական պարտավորությունների գծով և (կամ) չի կատարում պարտադիր վճարումներ կատարելու օրվանից մինչև 3 օրվա ընթացքում դրանց բացակայության կամ բացակայության պատճառով: վարկային հաստատության թղթակցային հաշիվներում միջոցների անբավարարություն.

Վարկային կազմակերպությունը չի բավարարում դրամական պարտավորությունների գծով պարտատերերի պահանջները և (կամ) չի կատարում պարտադիր վճարումներ կատարելու պարտավորությունը դրանց բավարարման և (կամ) կատարման օրվանից 3 օրը գերազանցող ժամկետում` պայմանավորված. վարկային հաստատությունների թղթակցային հաշիվներում միջոցների բացակայություն կամ անբավարարություն:

Վարկային հաստատությունը թույլ է տալիս բացարձակ կրճատել սեփական միջոցների (կապիտալի) չափը ավելի քան 20%-ով՝ համեմատած վերջին 12 ամիսների ընթացքում ձեռք բերված առավելագույն չափի հետ՝ միաժամանակ խախտելով Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված պարտադիր գործակիցներից մեկը։ .

Վարկային հաստատությունը խախտում է սեփական կապիտալի (կապիտալի) համարժեքության գործակիցը` N1, որը սահմանվել է Ռուսաստանի Բանկի կողմից:

Վարկային կազմակերպությունը վերջին ամսվա ընթացքում ավելի քան 10%-ով խախտում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված վարկային հաստատության ընթացիկ իրացվելիության նորմը՝ H3:

Վարկային կազմակերպությունը թույլ է տալիս հաշվետու ամսվա վերջում նվազեցնել սեփական միջոցների (կապիտալի) չափը վարկային կազմակերպության բաղկացուցիչ փաստաթղթերով որոշված կանոնադրական կապիտալի չափից 15:

2.2.1 Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ.

Ֆինանսական առողջացման նպատակով վարկային կազմակերպությունը կարող է ձեռնարկել հետևյալ միջոցները.

Վարկային հաստատության ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի փոփոխություն.

Վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալի չափի համապատասխանեցում սեփական միջոցների (կապիտալի) չափին.

Վարկային հաստատության կազմակերպչական կառուցվածքի փոփոխություն.

Այլ միջոցառումներ, որոնք իրականացվում են դաշնային օրենքներին համապատասխան:

առնվազն 6 ամիս մարման ժամկետով վարկային հաստատությունում ավանդի միջոցների տեղաբաշխում և Ռուսաստանի Բանկի վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքով չգերազանցող տոկոսադրույքով.

վարկային հաստատությանը վարկերի երաշխիքների (բանկային երաշխիքների) տրամադրում.

տարաժամկետ տրամադրում և (կամ) վճարում ապառիկ.

վարկային կազմակերպության պարտքի փոխանցում նրա պարտատերերի համաձայնությամբ.

հրաժարվել շահույթը որպես շահաբաժիններ բաշխելուց և դրանք օգտագործել այս վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացմանն ուղղված միջոցառումների իրականացման համար.

լրացուցիչ ներդրում այս վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալում.

վարկային հաստատության պարտքի ներում.

նորամուծություններ, որոնք նպաստում են այն պատճառների վերացմանը, որոնք անհրաժեշտություն են առաջացրել ֆինանսական առողջացման համար միջոցներ ձեռնարկել:

Դրամական միջոցները բանկային հաշիվներում և վարկային հաստատությունում ավանդները կարող են օգտագործվել նրա պարտատերերի կողմից վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալը մեծացնելու համար:

Վարկային հաստատության ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի փոփոխությունը կարող է ներառել Աղյուսակ 1-ում ներկայացված միջոցառումները:

Աղյուսակ 1.

Ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի փոփոխությունը որպես վարկային կազմակերպության ֆինանսական վերականգնման միջոց

Ակտիվներ

Պարտավորություններ

վարկային պորտֆելի որակի բարելավում , ներառյալ ոչ իրացվելի ակտիվների փոխարինումը իրացվելի ակտիվներով.

ակտիվների կառուցվածքն ըստ մարման ժամկետների համապատասխանեցնելը պարտավորությունների պայմաններին, ապահովելով դրանց կատարումը.

վարկային հաստատության ծախսերի կրճատում, ներառյալ պարտքի սպասարկումը և կառավարման ծախսերը.

եկամուտ չստեղծող ակտիվների, ինչպես նաև ակտիվների վաճառք, որոնց վաճառքը չի խանգարի բանկային գործառնությունների կատարմանը.

իր ակտիվների կառուցվածքը փոխելու այլ միջոցներ:

սեփական միջոցների (կապիտալի) ավելացում;

կրճատում և/կամ տեսակարար կշիռըընթացիկ և կարճաժամկետ պարտավորություններպարտավորությունների ընդհանուր կառուցվածքում;

պարտավորությունների ընդհանուր կառուցվածքում միջնաժամկետ և երկարաժամկետ պարտավորությունների մասնաբաժնի ավելացում.

իր պարտավորությունների կառուցվածքը փոխելու այլ միջոցներ:

Կանոնադրական կապիտալի չափի և սեփական միջոցների (կապիտալի) չափի ճշգրտման ընթացակարգերը կիրառվում են այն վարկային հաստատությունների նկատմամբ, որոնց սեփական միջոցները դառնում են կանոնադրական կապիտալի չափից ցածր: 16 .

Այս դեպքում Ռուսաստանի Բանկի տարածքային մասնաճյուղը վարկային հաստատություն է ուղարկում կանոնադրական կապիտալի չափը և սեփական միջոցների (կապիտալի) չափը համապատասխանեցնելու պահանջով:

Աղյուսակ 2.

Կանոնադրական կապիտալի չափը սեփական միջոցների (կապիտալի) չափին համապատասխանեցնելու հիմքերը.

Հիմք	< Կանոնադրական կապիտալ		Սեփական միջոցների չափը (կապիտալ)< Минимальный размер уставного капитала
Ժամանակաշրջան	հաշվետու ամսվա վերջում		երկրորդի վերջում և յուրաքանչյուր հաջորդում ֆիսկալ տարի
Վարկային հաստատության պարտավորությունը	համապատասխանեցնել կանոնադրական կապիտալի չափը և սեփական միջոցների (կապիտալի) չափը.		Որոշում կայացնել լուծարման մասին. Եթե վարկային կազմակերպությունը ֆինանսական տարվա ավարտից երեք ամսվա ընթացքում չի կարողանում որոշում կայացնել իր լուծարման մասին, Ռուսաստանի Բանկը պետք է դիմի. արբիտրաժային դատարանսույն վարկային հաստատության լուծարման մասին հայտարարությամբ։
	ավելացնել սեփական միջոցների (կապիտալի) չափը մինչև կանոնադրական կապիտալի չափը	նվազեցնել կանոնադրական կապիտալի չափը սեփական միջոցների (կապիտալի) չափին. եթե հնարավոր չէ ավելացնել

Կանոնադրական կապիտալը կարող է կրճատվել հետևյալով.

Վարկային կազմակերպության բաժնետոմսերի (փայերի) ընդհանուր թվի կրճատումը բաժնետոմսերի մի մասի մարման միջոցով թույլատրվում է, եթե նման հնարավորություն նախատեսված է վարկային կազմակերպության կանոնադրությամբ:

Վարկային հաստատության բաժնետոմսերի (փայերի) անվանական արժեքի նվազում.

Վարկային հաստատության կանոնադրական կապիտալի չափի կրճատման արդյունքում տեղաբաշխված արտոնյալ բաժնետոմսերի ընդհանուր անվանական արժեքը չպետք է գերազանցի կանոնադրական կապիտալի 25%-ը:

Վարկային հաստատության կազմակերպչական կառուցվածքը կարող է փոփոխվել.

Աշխատողների կազմի և թվաքանակի փոփոխություններ.

Կառուցվածքային ստորաբաժանումների կառուցվածքի փոփոխություն, կրճատում և լուծարում, ինչպես նաև այլ եղանակներով.

Վարկային հաստատության ֆինանսական վերականգնման միջոցառումներն իրականացվում են ինչպես վարկային հաստատության, այնպես էլ Ռուսաստանի Բանկի պահանջով:

Եթե հիմքեր են առաջանում սնանկության կանխարգելման միջոցառումների իրականացման համար, ապա վարկային հաստատության ղեկավարը պարտավոր է դրանց առաջացման պահից 10-օրյա ժամկետում դիմել վարկային կազմակերպության տնօրենների խորհուրդ (դիտորդ խորհուրդ)՝ դրա իրականացման խնդրանքով. ֆինանսական առողջացման միջոցառումների կամ վարկային կազմակերպության վերակազմակերպման խնդրանքով, պայմանով, որ պատճառները չեն կարող վերացվել գործադիր մարմինների կողմից:

Դիմումը ստանալուց հետո վարկային հաստատության տնօրենների խորհուրդը (դիտորդ խորհուրդը). 10-օրյա ժամկետում պետք է որոշում կայացնի ներկայացված դիմումի վերաբերյալուղարկման պահից և որոշման մասին տեղեկացնել Ռուսաստանի Բանկին:

Եթե Տնօրենների խորհուրդը չի ընդունում միջնորդության վերաբերյալ որոշում, ապա վարկային հաստատության ղեկավարը վարկային հաստատության սնանկացումը կանխելուն ուղղված միջոցառումների իրականացման միջնորդագիր է ուղարկում Ռուսաստանի Բանկ:

Այն դեպքում, երբ հիմքեր են առաջանում վարկային հաստատության սնանկացումը կանխելու համար միջոցներ ձեռնարկելու համար, Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի հարցում ուղարկել վարկային հաստատությանը` միջոցներ ձեռնարկելու նրա ֆինանսական վերականգնման համար:

Ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ իրականացնելու վերաբերյալ Ռուսաստանի Բանկի դիմումը ստանալու օրվանից մինչև Ռուսաստանի Բանկի համապատասխան թույլտվությունը ստանալու օրը վարկային հաստատությունն իրավունք չունի.

որոշումներ կայացնել իր հիմնադիրների (մասնակիցների) միջև շահույթի բաշխման վերաբերյալ.

վճարել շահաբաժիններ;

բաշխել շահույթը իր հիմնադիրների (մասնակիցների) միջև, նրանց շահաբաժիններ վճարել.

բավարարել վարկային հաստատության հիմնադիրների (մասնակիցների) պահանջները նրանց բաժնեմաս հատկացնելու կամ դրա փաստացի արժեքի վճարման կամ վարկային կազմակերպության բաժնետոմսերի մարման վերաբերյալ:

Ռուսաստանի Բանկը նաև իրավունք ունի վարկային հաստատությունից պահանջել մշակել և իրականացնել ֆինանսական առողջացման ծրագիր:

Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման գործողությունների ծրագիրը պետք է պարունակի.

վարկային հաստատության ֆինանսական վիճակի գնահատում.

միջոցներ վարկային հաստատության պահպանման ծախսերը նվազեցնելու համար.

լրացուցիչ եկամուտ ստեղծելու միջոցառումներ;

ժամկետանց դեբիտորական պարտքերը վերադարձնելու միջոցներ.

վարկային հաստատության կազմակերպական կառուցվածքը փոխելու միջոցառումներ.

վարկային հաստատության սեփական կապիտալի (կապիտալի) համարժեքության և ընթացիկ իրացվելիության մակարդակի վերականգնման ժամանակահատվածը.

Վարկային հաստատության ֆինանսական վերականգնմանն ուղղված միջոցներ ձեռնարկելու վերաբերյալ Ռուսաստանի Բանկի խնդրանքը ստանալու օրվանից 5 օրվա ընթացքում վարկային հաստատության ղեկավարը պարտավոր է դիմել վարկային հաստատության տնօրենների խորհրդին (վերահսկիչ խորհրդին) խնդրանքով. միջոցներ ձեռնարկել վարկային հաստատության ֆինանսական վերականգնման և (կամ) վերակազմակերպման ուղղությամբ:

2.2.1 Վարկային հաստատության ֆինանսական առողջացման միջոցառումներ.

Գաղտնաբառի վերականգնում