ՄուտքըՍբերբանկի հունվար ամսվա հաշվեկշիռը. Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի ֆինանսական արդյունքների վերլուծություն
Աղյուսակ 2.1 Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի հաշվեկշիռը:
|
Հոդվածի անվանումը |
2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ հազար ռուբլի |
2015 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ հազար ռուբլի |
Կառուցվածքը տոկոսով՝ արժույթը հավասարակշռելու համար |
փոփոխություն (+, -) |
Աճման (նվազման), տոկոս |
||
|
Կանխիկ |
|||||||
|
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկում |
|||||||
|
Պահանջվող պահուստներ |
|||||||
|
Միջոցներ վարկային հաստատություններ |
|||||||
|
Ֆինանսական ակտիվները գնահատվում են իրական արժեքշահույթի և վնասի միջոցով |
|||||||
|
Զուտ պարտք |
|||||||
|
Զուտ ներդրումները արժեթղթերեւ ուրիշներ ֆինանսական ակտիվներհասանելի է վաճառքի |
|||||||
|
Ներդրումներ դուստր ձեռնարկություններում և դուստր ձեռնարկություններում |
|||||||
|
Զուտ ներդրումները մինչև մարման ժամկետը պահվող արժեթղթերում |
|||||||
|
Ներկայիս եկամտահարկի պահանջները |
|||||||
|
Հետաձգված հարկային ակտիվ |
|||||||
|
այլ ակտիվներ |
|||||||
|
ընդհանուր ակտիվները |
|||||||
|
Աղյուսակ 2.1-ի շարունակությունը |
|||||||
|
II ՊԱՐՏԱՎՈՐՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐ |
|||||||
|
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկեր, ավանդներ և այլ միջոցներ |
|||||||
|
Վարկային կազմակերպությունների ֆոնդեր |
|||||||
|
Վարկային կազմակերպություններից բացի այլ հաճախորդների հաշվին |
|||||||
|
Ներդրումներ անհատներ |
|||||||
|
Շահույթի կամ վնասի միջոցով իրական արժեքով չափվող ֆինանսական պարտավորություններ |
|||||||
|
Ընթացիկ եկամտահարկի գծով պարտավորություն |
|||||||
|
Հետաձգված հարկային պարտավորություն |
|||||||
|
Այլ պարտավորություններ |
|||||||
|
Պահուստներ համար հնարավոր կորուստներըԸստ պայմանական պարտավորություններվարկային բնույթ, այլ հնարավոր կորուստներ և օֆշորային գոտիների բնակիչների հետ գործարքներ |
|||||||
|
Ընդհանուր պարտավորություններ |
|||||||
|
III ՍԵՓԱԿԱՆ ՓՈՂԻ ԱՂԲՅՈՒՐՆԵՐԸ |
|||||||
|
Բաժնետերերի (մասնակիցների) միջոցներ. |
|||||||
|
Բաժնետերերից (մասնակիցներից) մարված սեփական բաժնետոմսերը (բաժնետոմսերը) |
|||||||
|
Կիսվեք պրեմիումով |
|||||||
|
պահուստային ֆոնդ |
|||||||
|
Արժեթղթերի վերագնահատում` հանած հետաձգված հարկային պարտավորություն (հետաձգված հարկային ակտիվի ավելացում) |
|||||||
|
Հիմնական միջոցների վերագնահատում` նվազեցված հետաձգված հարկային պարտավորությամբ |
|||||||
|
Նախորդ տարիների չբաշխված շահույթ (չծածկված վնասներ): |
|||||||
|
Չօգտագործված |
|||||||
|
Ընդհանուր աղբյուրներ սեփական միջոցները |
|||||||
Զուտ վարկային պարտքն ամենամեծ տեսակարար կշիռն ունի հաշվեկշռային ակտիվներում և կազմում է համապատասխանաբար 73.04% և 73.6%, 01.01.2016թ. և 01.01.2015թ. դրությամբ: Պարտավորությունների մեջ ամենամեծ բաժինը պատկանում է վարկային կազմակերպություն չհանդիսացող հաճախորդների միջոցներին (64.5% և 68.37%): Սեփական միջոցների աղբյուրների մեջ ամենամեծ տեսակարար կշիռն է չբաշխված շահույթ, այն է՝ հաշվեկշռի 6,85%-ը և 7,27%-ը։
Բանկի ակտիվների աճի հիմնական գործոնները 2015թ.-ին եղել են իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց տրված վարկերը. ակտիվների 71,5%-ով ավելացել են զուտ վարկերը: Հաշվեկշռային հոդվածների աճի վրա էապես ազդել է դրանց արժութային բաղադրիչի դրական արժեւորումը, որը պայմանավորված է հիմնականի նկատմամբ ռուբլու արժեզրկմամբ։ արտարժույթներԱՄՆ դոլարի փոխարժեքը 2014 թվականին աճել է 71,9%-ով, եվրոյինը՝ 52,0%-ով։
դեկտեմբերին բանկը տրամադրել է կորպորատիվ հաճախորդներինվարկեր՝ 1,4 տրլն. շփում. Ընդհանուր առմամբ տարվա ընթացքում թողարկվել է մոտ 8 տրլն. շփում. - 8,8%-ով ավելի, քան մեկ տարի առաջ։ Կորպորատիվ հաճախորդների վարկային պորտֆելը դեկտեմբերին աճել է 893 մլրդ ռուբլով։ Ընդհանուր առմամբ, տարվա ընթացքում պորտֆելը աճել է 3,1 տրլն. շփում. կամ 36,3%-ով եւ կազմել 11,7 տրլն. շփում. Աճը պայմանավորված է ինչպես նոր տրամադրված վարկերի, այնպես էլ նախկինում տրված վարկերի դրական արժեւորմամբ։ արտարժույթով վարկերփոխարժեքի փոփոխություններից բխող.
Դեկտեմբերին մասնավոր հաճախորդներին տրվել է ավելի քան 200 միլիարդ ռուբլի, տարեսկզբից՝ 2 տրիլիոն ռուբլի։ վարկեր, որոնք 10%-ով գերազանցում են նախորդ տարվա թողարկման ծավալը՝ առանց շրջանառության. վարկային քարտեր. Մասնավոր հաճախորդների վարկային պորտֆելը դեկտեմբերին աճել է 55 մլրդ ռուբլով։ Տարվա ընթացքում պորտֆելը աճել է 737 մլրդ ռուբլով։ կամ 22.1%-ով եւ կազմել գրեթե 4.1 տրլն. շփում. Բանկի մանրածախ պորտֆելի մոտ կեսը բնակարանային վարկերն են:
Ժամկետանց պարտքի տեսակարար կշիռը վարկային պորտֆելում 2015 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է 2,0%, մեկ տարվա ընթացքում նվազելով 0,2 տ.մ.-ով:
Արժեթղթերում կատարված ներդրումների ծավալը տարվա կտրվածքով նվազել է 35,9 մլրդ ռուբլով։ կամ 1,8%: Դրանց մնացորդը 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է 1,9 տրլն. շփում.
Հարմարություններ իրավաբանական անձինքդեկտեմբերին աճել է 966 մլրդ ռուբլով։ սեզոնային աճի պատճառով ժամկետային ավանդներև նախկինում ներգրավված արտարժույթի վերագնահատում: Ամբողջ տարվա կտրվածքով աճը կազմել է 1949 մլրդ ռուբլի։ կամ 62,5%: Իրավաբանական անձանց միջոցների մնացորդը 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է 5,1 տրլն. շփում.
Դեկտեմբերին ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցներն աճել են 192 մլրդ ռուբլով։ ինչպես միջոցների ներհոսքի, այնպես էլ արտարժութային ավանդների վերագնահատման հաշվին։ Տարվա ընթացքում ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցներն աճել են 473 մլրդ ռուբլով։ կամ 5.9%-ով եւ 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է 8.5 տրլն. շփում.
Աղյուսակ 2.2 Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ի ֆինանսական արդյունքների հաշվետվության ցուցանիշները
|
Ցուցանիշներ (միլիոն ռուբլի) |
Փոփոխություն |
||
|
Զուտ տոկոսային եկամուտ |
|||
|
Զուտ վճար և միջնորդավճար |
|||
|
Զուտ եկամուտը արժույթի վերագնահատումից և առևտրային գործառնություններից |
|||
|
Գործառնական եկամուտը մինչև ընդհանուր պահուստները |
|||
|
Ընդհանուր պահուստների գծով ծախսեր/եկամուտ |
|||
|
Գործառնական ծախսեր |
|||
|
Շահույթ մինչև եկամտահարկը |
|||
|
Զուտ շահույթը |
Զուտ տոկոսային եկամուտը կազմել է 853,7 մլրդ ռուբլի, ինչը 18,3%-ով ավելի է նախորդ տարվա համեմատ.
- - տոկոսային եկամուտներն աճել են 313,4 միլիարդ ռուբլով: իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց վարկերի պորտֆելի աճի պատճառով.
- - տոկոսային ծախսերն աճել են 181,2 միլիարդ ռուբլով. հաճախորդների միջոցների ծավալի (ինչպես ֆիզիկական, այնպես էլ իրավաբանական անձանց) աճի, ինչպես նաև Ռուսաստանի Բանկում միջոցների հայթայթման ծավալի և արժեքի ավելացման պատճառով. Դաշնային գանձապետարանի և Ռուսաստանի Բանկի միջոցների արժեքը հատկապես ուժեղ է աճել դեկտեմբերին՝ բարձրացումից հետո։ հիմնական դրույքաչափըմինչև 17%:
Վճարների և միջնորդավճարների զուտ եկամուտը կազմել է 276,9 մլրդ ռուբլի, ինչը 21,4%-ով գերազանցում է նախորդ տարվա ցուցանիշը։ Վարկավորման հետ չկապված միջնորդավճար և միջնորդավճար եկամուտներն աճել են 24.0%-ով: Այս աճին հիմնական ներդրումն ունեցել են գործառնությունները բանկային քարտերև ձեռքբերման գործառնություններ. դրանց աճը տարվա կտրվածքով կազմել է 32,2% կամ 30,7 մլրդ ռուբլի, մինչդեռ դեկտեմբերին ստացվել է 14,9 մլրդ ռուբլի: Դեկտեմբերի նման աճը պայմանավորված է քարտապանների կողմից իրականացվող գործարքների ծավալների զգալի աճով։ 2016 թվականին թողարկված միջնորդավճարի եկամուտը բանկային երաշխիքներ, առևտրի ֆինանսավորման գործարքների և փաստաթղթային բիզնեսի իրականացում, ապահովագրական և ներդրումային ապրանքների վաճառք։
Զուտ եկամուտը արժույթի վերագնահատումից և առևտրային գործառնություններից ֆինանսական շուկաներ 2016 թվականին կազմել է 81,2 մլրդ ռուբլի, ինչը 3,7 անգամ գերազանցում է նախորդ տարվա ծավալը։ Հիմնական ազդեցությունը եղել է պաշարների ստեղծումը արտարժույթով վարկեր 2016 թվականի վերջին ռուբլու արժեզրկման արդյունքում այդ վարկերի դրական արժեւորման պատճառով՝ առանց բուն վարկերի որակի վատթարացման (միայն 2016 թվականի 4-րդ եռամսյակի համար՝ մոտ 48 միլիարդ ռուբլի): Միաժամանակ, բանկերի բաց արտարժութային դիրքի կարգավորման կանոնների համաձայն, արտարժութային վարկերի արժեզրկման պահուստները ներառվել են արտարժութային պահանջների և արտարժութային դիրքի կառավարման պարտավորությունների մեջ: Այս պահանջների և պարտավորությունների, ինչպես նաև արտարժույթով արտահայտված բոլոր արտարժութային ակտիվների և պարտավորությունների վերագնահատումն արտացոլվել է առևտրային գործառնություններից եկամուտների հոդվածում: Այսպիսով, արտարժութային վարկերի համար պահուստների ստեղծումը տեխնիկապես ազդել է առևտրային գործառնություններից եկամուտների աճի վրա։
Ընդհանուր առմամբ, ընդհանուր պահուստներից առաջ գործառնական եկամուտներն աճել են 26,8%-ով և գերազանցել 1,25 տրլն. շփում.
Գործառնական ծախսերն աճել են 9.6%-ով։ Ծախսերի և եկամուտների հարաբերակցությունը նվազել է 5.8 տ.մ.-ով: Սբերբանկի կողմից իրականացվող ծախսերի օպտիմալացման ծրագրի շնորհիվ մինչև 36,6%: Գործառնական եկամուտների աճի տեմպերը մինչև ընդհանուր պահուստները (26,8%) զգալիորեն գերազանցում են գործառնական ծախսերի աճը (9,6%):
Ընդհանուր պահուստների գծով ծախսերը 2016 թվականին կազմել են 397,7 միլիարդ ռուբլի։ 104,8 մլրդ ռուբլու դիմաց։ մեկ տարի առաջ։ Պաշարների ավելացման ավելի քան 45%-ը բաժին է ընկել 4-րդ եռամսյակին։ Այս եռամսյակում պահուստների ծավալի վրա ազդել է ռուբլու կտրուկ արժեզրկումը հիմնական արժույթների նկատմամբ, ինչը տեխնիկապես հանգեցրել է արտարժութային վարկերի լրացուցիչ պահուստների ստեղծմանը՝ առանց դրանց որակի վատթարացման։ Բացի այդ, դրույթ է ավելացվել մի շարք խոշոր ուկրաինացի վարկառուների համար՝ կապված Ուկրաինայում վատթարացող իրավիճակի հետ։
Ընդհանուր առմամբ, բանկը շարունակում է պահուստներ ձևավորել հնարավոր կորուստների համար՝ Ռուսաստանի Բանկի պահանջներին համապատասխան՝ պահպանելով գոյություն ունեցող ծածկույթի պահպանողական մոտեցումը: վարկային ռիսկեր. Հաշվեկշռում ստեղծված պահուստները 2.6 անգամ գերազանցում են ժամկետանց պարտքը (2.2 անգամ 2016թ. հունվարի 1-ի դրությամբ):
Շահույթը մինչև եկամտահարկը 2013 թվականի համեմատ նվազել է 14,3%-ով և կազմել 400,1 մլրդ ռուբլի։ Զուտ շահույթը կազմել է 305,7 մլրդ ռուբլի։ 377,7 մլրդ ռուբլու դիմաց։ 2015 թվականին։ 2014 թվականին շահույթի նվազման հիմնական գործոնները եղել են պահուստների գծով զգալի ծախսերը, դուստր ձեռնարկություններում արտարժութային ներդրումների վերագնահատման ֆինանսական արդյունքի բացառումը, ինչպես նաև 2016 թվականի մայիսից հետաձգվածի ճանաչումը։ հարկային պարտավորությունկանոնների փոփոխությունների պատճառով հաշվառում.
Պարտադիր գործակիցների արժեքները, որոնք վերցվել են Բանկի հրապարակված ֆինանսական հաշվետվություններից, ներկայացված են Աղյուսակ 2.3-ում:
Աղյուսակ 2.3 Տեղեկություններ պարտադիր գործակիցների մասին (2016թ. հունվարի 1-ի դրությամբ տոկոսներով):
|
Ցուցանիշի անվանումը |
փաստացի արժեքը |
|||
|
Հիմնական կապիտալի համարժեքության գործակիցը (N1.1) |
||||
|
Կապիտալի համարժեքության գործակից (N1.2) |
>5.5 (01.01.15- 6) |
|||
|
Կապիտալի համարժեքության գործակից (N1.0) |
||||
|
Ակնթարթային իրացվելիության գործակից (N2) |
||||
|
Ընթացիկ իրացվելիության գործակից (N3) |
||||
|
Երկարաժամկետ իրացվելիության գործակից (N4) |
||||
|
ստանդարտ առավելագույն չափըռիսկ մեկ վարկառուի կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբի համար (N6) |
||||
|
Խոշոր վարկային ռիսկերի առավելագույն չափը (N7) |
||||
|
Բանկի կողմից իր մասնակիցներին (բաժնետերերին) տրամադրվող վարկերի, բանկային երաշխիքների և երաշխիքների առավելագույն չափի նորման (N9.1). |
||||
|
Ընդհանուր ռիսկի գործակիցը բանկային ինսայդերների համար (N10.1) |
||||
|
Կապիտալի նորմատիվ օգտագործում այլ իրավաբանական անձանց բաժնետոմսերի ձեռքբերման համար (N12) |
Հիմնական և հիմնական կապիտալի համարժեքության գործակիցը (N1.1, N1.2) 2016 թվականի հոկտեմբերի 1-ի դրությամբ կազմում է 8.2%: Այս արժեքը համապատասխանում է ստանդարտին:
Սեփական կապիտալի (կապիտալի) համարժեքության գործակիցը (N1) կազմում է 11.6%: Այս արժեքը բավականին մոտ է նվազագույնին (10%), ինչը վկայում է Բանկի՝ սեփական միջոցների հաշվին հնարավոր ֆինանսական կորուստները ծածկելու ցածր ունակության մասին։
Ակնթարթային իրացվելիության գործակիցը (H2) սահմանափակում է բանկի վճարունակությունը մեկ օրվա ընթացքում կորցնելու ռիսկը: Տվյալ դեպքում այն հավասար է 74,3%-ի և համապատասխանում է ստանդարտ արժեքին։
Ընթացիկ իրացվելիության գործակիցը (N3) սահմանափակում է բանկի վճարունակությունը առաջիկա 30 օրվա ընթացքում (հարաբերակցության հաշվարկի ամսաթվի դրությամբ) կորցնելու ռիսկը: Այս դեպքում ընթացիկ իրացվելիությունը 66,4% է, այս արժեքը համապատասխանում է ստանդարտին, ինչը լավ ցուցանիշ է։ Այսինքն՝ Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ն ի վիճակի է կատարել իր պարտավորությունները առաջիկա 30 օրվա ընթացքում։
Երկարաժամկետ իրացվելիության գործակիցը (N4) սահմանափակում է վարկային հաստատության անվճարունակության ռիսկը երկարաժամկետ ակտիվներում միջոցների տեղաբաշխման արդյունքում (օրինակ. հիփոթեքային վարկեր) Այն կազմում է 111,2%, ինչը վկայում է երկարաժամկետ ակտիվներում միջոցների տեղաբաշխման արդյունքում Բանկի անվճարունակության ցածր ռիսկի մասին։
Մեկ վարկառուի կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբի (N6) ռիսկի առավելագույն սահմանաչափը կարգավորում է (սահմանները) վարկային ռիսկբանկը մեկ վարկառուի կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբի նկատմամբ և սահմանում է բանկի վարկային պահանջների ընդհանուր գումարի առավելագույն հարաբերակցությունը վարկառուին կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբին բանկի սեփական միջոցներին (կապիտալին): Այս ստանդարտը չպետք է գերազանցի 25% -ը: Տվյալ դեպքում այն հավասար է 19,2%-ի, որը բավականին մոտ արժեք է առավելագույնին։ Սա ցույց է տալիս, որ Բանկն ունի բավականաչափ մեծ թվովտրված վարկեր, ինչը մեծացնում է ռիսկը։
Խոշոր վարկային ռիսկերի առավելագույն չափի նորմը (N7) կարգավորում (սահմանափակում է) բանկի խոշոր վարկային ռիսկերի ընդհանուր չափը և սահմանում խոշոր վարկային ռիսկերի ընդհանուր գումարի և բանկի սեփական միջոցների (կապիտալի) առավելագույն հարաբերակցությունը. ) Դրա առավելագույն արժեքը 800% է: Տվյալ դեպքում այս ցուցանիշը կազմում է 207,3%, ինչը վկայում է այս առումով Բանկի բավականին լավ դիրքի մասին։
Բանկի կողմից իր մասնակիցներին (բաժնետերերին) տրամադրված վարկերի, բանկային երաշխիքների և երաշխիքների առավելագույն չափի հարաբերակցությունը (N9.1), սահմանում է բանկի վարկային ռիսկը բանկի մասնակիցների (բաժնետերերի) նկատմամբ. որոշվում է որպես բանկի կողմից իր մասնակիցներին (բաժնետերերին) տրամադրված վարկերի, բանկային երաշխիքների և երաշխիքների գումարի հարաբերակցությունը բանկի սեփական միջոցներին (կապիտալին): Առավելագույն արժեքը 50% է: Այս դեպքում այս ցուցանիշը կազմում է 0%:
Բանկի ինսայդերների ռիսկի համախառն հարաբերակցությունը (H10.1) սահմանում է բանկի համախառն վարկային ռիսկը բոլոր ինսայդերների համար, այսինքն. ֆիզիկական անձինք, ովքեր կարող են ազդել բանկի կողմից վարկ տրամադրելու որոշման վրա: Այն սահմանվում է որպես ինսայդերների նկատմամբ վարկային պահանջների ընդհանուր գումարի հարաբերակցությունը բանկի սեփական միջոցներին (կապիտալին): Կարգավորողի կողմից սահմանված դրա առավելագույն արժեքը 3% է: Նրան փաստացի արժեքը- 1.0%: Արժեքը բավականին ընդունելի է։
Այլ իրավաբանական անձանց բաժնետոմսերի (փայերի) ձեռքբերման նպատակով բանկի սեփական միջոցների (կապիտալի) օգտագործման ստանդարտը (N12) ցույց է տալիս. տեսակարար կշիռըբանկային ներդրումներ (կանոնադրական կապիտալի հետ կապված) ձեռնարկությունների բաժնետոմսերում, ֆոնդային ընկերությունների ներդրումային վկայագրերում, մուրհակներում և այլ ոչ միշտ իրացվելի ակտիվներում: Դրա առավելագույն արժեքը 25% է: 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ այս ցուցանիշը կազմում է 9,5%:
Այսպիսով, դիտարկվող ժամանակահատվածում Ռուսաստանի Սբերբանկ ԲԲԸ-ն հետևողականորեն կատարել է Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված բոլոր պարտադիր գործակիցները, որոնք հաստատում են Բանկի կայուն դիրքը, Բանկի կողմից իր պարտքի ժամանակին կատարումը և ֆինանսական պարտավորություններբոլոր գործընկերներին և Բանկի ներդրումային ներուժին:
Բանկի ակտիվների վերլուծությունաղյուսակ 2.4
|
Հոդվածների անվանումը |
Փոփոխություն |
Աճի տեմպը, % |
|||
|
Կանխիկ |
|||||
|
Միջոցներ Կենտրոնական բանկում |
|||||
|
Պարտադիր պահուստներ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկում |
|||||
|
Զուտ պարտք |
|||||
|
հիմնական միջոցներ, ոչ նյութական ակտիվներև պաշարներ |
|||||
|
Այլ ակտիվներ |
|||||
|
Ընդհանուր ակտիվները |
Եզրակացություն. Բանկի ակտիվների արժեքը հաշվետու տարում աճել է 1460281579 հազար ռուբլով: եւ կազմել է 4937814349 հազար ռուբլի, աճի տեմպը կազմել է 142%: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. խոսում է բանկի կայուն, զարգացող գործունեության մասին։
Հաշվետու տարում վարկի պարտքն աճել է 1348549070 հազար ռուբլով։ կազմել է 3988641545 հազար ռուբլի: Աճի տեմպը կազմել է 106%։ Սա մի կողմից վկայում է բանկի գործարար ակտիվության, վարկավորման շուկայի մասնաբաժնի ավելացման մասին։ Բայց մյուս կողմից ավելանում են չվերադարձնելու ռիսկերը։
Հաշվետու տարում արժեթղթերում կատարված ներդրումների արժեքն աճել է 132 973 814 հազար ռուբլով։ եւ կազմել է 457863660 հազար ռուբլի Աճի տեմպը կազմում է 99%: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. ցույց է տալիս, որ բանկը սկսում է ակտիվորեն ռեսուրսներ ներդնել արժեթղթերի գործարքներում, ինչը կարող է ցույց տալ, որ նա շատ ուշադիր է Ռուսաստանում արժեթղթերի շուկայի զարգացմանը և աստիճանաբար սկսում է այդ ծառայություններն առաջարկել իր հաճախորդներին, ինչպես նաև ամրապնդում է իր դիրքերը շուկայում: արժեքավոր թղթեր.
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկային կազմակերպությունների միջոցների չափը հաշվետու տարվա վերջի դրությամբ նվազել է 5905121 հազար ռուբլով։ եւ կազմել է 81793071 մլն ռուբլի։ Այս ռեսուրսները ամենալիկվիդային ֆոնդերից են։ Այնուամենայնիվ, աճի տեմպը ցածր է ընդհանուր ակտիվների աճի տեմպերից: Սա հուշում է, որ ակտիվների աճի հիմնական աղբյուրները նվազագույն իրացվելի միջոցներն են։
Որոշման առաջընթացը՝ Կանխիկ (փոփոխություններ) = 01/01/2016-01/01/2015:
Աճի տեմպ = 01.01.2016թ.՝ 01.01.2015*100%
Բանկի ակտիվների կառուցվածքը, % աղյուսակ 2.5
|
Հոդվածների անվանումը |
Փոփոխություն |
Աճի տեմպը |
|||
|
Կանխիկ |
|||||
|
Միջոցներ Կենտրոնական բանկում |
|||||
|
Պահանջվող պահուստները CBRF-ում |
|||||
|
Վարկային կազմակերպություններից ստացված գումարները` առանց պահուստների |
|||||
|
Զուտ ներդրումներ առևտրային արժեթղթերում |
|||||
|
Զուտ պարտք |
|||||
|
Զուտ ներդրումները ներդրումային արժեթղթերում, որոնք պահվում են մինչև մարման ժամկետը |
|||||
|
Զուտ ներդրումներ վաճառքի համար մատչելի արժեթղթերում |
|||||
|
Հիմնական միջոցներ, ոչ նյութական ակտիվներ և պաշարներ |
Աղյուսակ 2.5-ի շարունակությունը |
||||
|
Տոկոսների պահանջներ |
|||||
|
Այլ ակտիվներ |
|||||
|
Ընդհանուր ակտիվները |
Եզրակացություն. Բանկի ակտիվներում ամենամեծ մասնաբաժինը ունի զուտ վարկային պարտքը (80.7%): Հաշվետու տարում արժեքն աճել է 14660 մլն ռուբլով։ կազմել է 94955 մլն ռուբլի։ Աճի տեմպը կազմել է 106%։ Սա մի կողմից վկայում է բանկի գործարար ակտիվության, վարկավորման շուկայի մասնաբաժնի ավելացման մասին։ Բայց մյուս կողմից ավելանում են չվերադարձնելու ռիսկերը։
Ակտիվների կառուցվածքում երկրորդ խոշոր մասնաբաժինը արժեթղթերում ներդրումներն են (9,27%)։ Հաշվետու տարում դրանց արժեքն աճել է 132973814 հազար ռուբլով։ եւ կազմել է 457863660 հազար ռուբլի Աճի տեմպը կազմում է 99%: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. ցույց է տալիս, որ բանկը սկսում է ակտիվորեն ռեսուրսներ ներդնել արժեթղթերի գործարքներում, ինչը կարող է ցույց տալ, որ նա շատ ուշադիր է Ռուսաստանում արժեթղթերի շուկայի զարգացմանը և աստիճանաբար սկսում է այդ ծառայություններն առաջարկել իր հաճախորդներին, ինչպես նաև ամրապնդում է իր դիրքերը շուկայում: արժեքավոր թղթեր.
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկային հաստատությունների միջոցների չափը (1,65%) հաշվետու տարվա վերջի դրությամբ նվազել է 5905121 հազար ռուբլով։ եւ կազմել է 81793071 մլն ռուբլի։ Աճի տեմպը կազմել է 66%։ Ընդհանուր ակտիվներում հաշվետու տարվա մասնաբաժինը նվազել է 0,85 տոկոսային կետով։ Այս ռեսուրսները ամենալիկվիդային ֆոնդերից են։ Այնուամենայնիվ, աճի տեմպը ցածր է ընդհանուր ակտիվների աճի տեմպերից: Սա հուշում է, որ ակտիվների աճի հիմնական աղբյուրները նվազագույն իրացվելի միջոցներն են։
Բանկային պարտավորությունների դինամիկան, հազար ռուբլի Աղյուսակ 2.6
|
Հոդվածների անվանումը |
Փոփոխություն |
Աճի տեմպը, % |
|||
|
Վարկային կազմակերպությունների ֆոնդեր |
|||||
|
ներառյալ ֆիզիկական անձանց ավանդները |
|||||
|
Ազատ է արձակվել պարտատոմսեր |
|||||
|
Այլ պարտավորություններ |
|||||
|
Բաժնետերերի միջոցներ |
|||||
|
Կիսվեք պրեմիումով |
|||||
|
Հիմնական միջոցների վերագնահատում |
|||||
|
Շահույթ (վնաս) համար հաշվետու ժամանակաշրջան |
|||||
|
Ընդհանուր պարտավորություններ (19+33) |
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա պարտավորությունների ընդհանուր գումարն ավելացել է 1460218579 հազար ռուբլով: շփում. եւ կազմել է 4937814349 հազար ռուբլի: Աճի տեմպը կազմել է 141%։ Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. խոսում է բանկի ներուժի աճի մասին։
Բանկային պարտավորությունների կառուցվածքը, % աղյուսակ 2.8
|
Հոդվածների անվանումը |
Փոփոխություն |
Աճի տեմպը |
|||
|
-ից ստացված վարկեր Կենտրոնական բանկՌԴ |
|||||
|
Վարկային կազմակերպությունների ֆոնդեր |
|||||
|
Հաճախորդների պատճառով (ոչ վարկային կազմակերպություններ) |
|||||
|
ներառյալ ֆիզիկական անձանց ավանդները |
|||||
|
Թողարկված պարտք |
|||||
|
Տոկոսային պարտավորություն |
|||||
|
Այլ պարտավորություններ |
|||||
|
Ֆյուչերսային գործարքների հետ կապված հնարավոր կորուստների պահուստներ… |
|||||
|
Ընդհանուր պարտավորություններ (12+13+14+15+16+17+18) |
|||||
|
Բաժնետերերի միջոցներ |
|||||
|
Գրանցված սովորական բաժնետոմսեր |
|||||
|
Գրանցված արտոնյալ բաժնետոմսեր |
|||||
|
Ոչ բաժնետիրական վարկային կազմակերպությունների չգրանցված կանոնադրական կապիտալը |
|||||
|
Բաժնետերերից հետգնված սեփական բաժնետոմսերը |
|||||
|
Կիսվեք պրեմիումով |
|||||
|
Հիմնական միջոցների վերագնահատում |
|||||
|
Սեփական կապիտալի վրա ազդող ծախսեր և ռիսկեր |
|||||
|
Վարկային հաստատության տրամադրության տակ մնացած նախորդ տարիների դրամական միջոցներն ու շահույթները |
|||||
|
Հաշվետու ժամանակաշրջանի շահույթ (վնաս): |
|||||
|
Սեփական միջոցների ընդհանուր աղբյուրները (20-21+22+23-24+25+26) |
|||||
|
Ընդհանուր պարտավորություններ (19+33) |
Եզրակացություն: Պարտավորությունների կառուցվածքում ամենամեծ տեսակարար կշիռն ունեն պարտավորությունները։ Նրանց մասնաբաժինը հաշվետու ժամանակահատվածում նվազել է -0.4 տոկոսային կետով և կազմել 98.9%:
Բանկի կապիտալի համարժեքության վերլուծություն Աղյուսակ 2.9
|
Հոդվածների անվանումը, բանաձևը |
Իմաստը |
|||
|
Համարիչ |
Հայտարար |
|||
|
Կապիտալի համարժեքության գործակից (N 1) |
||||
|
Կապիտալի մասնաբաժինը հաշվեկշռում |
||||
|
Մնացորդային արժույթ |
||||
|
Ավանդների համար կապիտալի համարժեքություն |
||||
|
Հաճախորդի միջոցներ |
||||
|
Վարկի ծածկույթի հարաբերակցությունը |
||||
|
Վարկի պարտք |
||||
|
Կապիտալի պաշտպանության գործակիցը (կամ անշարժացման գործակիցը) |
||||
|
Պաշտպանված կապիտալ |
||||
|
Կապիտալի համարժեքության գործակիցը ավելորդության առումով |
||||
|
ավելցուկային կապիտալ |
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա ընթացքում Հ1 նորմայի ցուցանիշը նվազել է 0.2%-ով և կազմել 10.6%: Սա մի կողմից վկայում է կապիտալի համարժեքության վատթարացման մասին։ Մյուս կողմից, ստանդարտ արժեքը այս ցուցանիշը 10.0, փաստացի արժեքը հաշվետու տարում 10.6% է, հետևաբար, բանկն ունի ստանդարտի արժեքի նվազեցման փոքր մարժան՝ առանց կապիտալի համարժեքության վիճակի վատթարացման:
Բանկային պարտավորությունների դինամիկան, հազար ռուբլի աղյուսակ 2.10
|
Հոդվածների անվանումը |
Փոփոխություն |
Աճի տեմպը, % |
|||
|
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկից ստացված վարկեր (հաշվեկշռի պարտավորությունների 12-րդ կետ) |
|||||
|
Վարկային կազմակերպությունների հիմնադրամներ (հոդված 13). |
|||||
|
Հաճախորդների (իրավաբանական անձանց) միջոցներ (հոդված 14 հանած 14.1 հոդված) |
|||||
|
Ֆիզիկական անձանց ավանդներ (հոդված 14.1) |
|||||
|
Թողարկված պարտք (կետ 16) |
|||||
|
Այլ պարտավորություններ (հատվածների հանրագումար (17, 18) |
|||||
|
Ընդհանուր պարտավորություններ |
Եզրակացություն. Վարկային կազմակերպությունների միջոցների տեսակարար կշիռը հաշվետու ժամանակահատվածում նվազել է 0.2 տոկոսային կետով և կազմել 4.3%: Վարկային հաստատությունների միջոցների չափը հաշվետու ժամանակահատվածում նվազել է 39342015 հազար ռուբլով: եւ կազմել է 183703088 հազար ռուբլի: Սա հուշում է, որ բանկը գործում է միջբանկային վարկավորման շուկայում։ Սա մի կողմից ցույց է տալիս պակասը սեփական կապիտալըՄյուս կողմից, վարկային կազմակերպություններից քիչ միջոցներ ներգրավելով՝ բանկը փորձում է նվազեցնել դրանց օգտագործումը թանկ ռեսուրսներ.
Բանկային պարտավորությունների կառուցվածքը, % աղյուսակ 2.11
Եզրակացություն. Պարտավորությունների կառուցվածքում ամենամեծ մասնաբաժինը պատկանում է վարկային կազմակերպություն չհանդիսացող հաճախորդների դրամական միջոցներին: Նրանց մասնաբաժինը հաշվետու տարում աճել է 2,7 տոկոսային կետով և կազմել 110%: Սա արժանի է դրական գնահատականի և խոսում է կայուն և զարգացող աշխատանքբանկա.
Ռեսուրսային բազայի (պարտավորությունների) արժեքի գնահատում 01.01.2015թ. ժամանակահատվածում աղյուսակ 2.12.
|
Պարտավորությունների հոդված |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Տոկոսային ծախսեր |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Ռեսուրսի արժեքը, % |
|
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկից ստացված վարկեր |
||||||
|
Վարկային կազմակերպությունների ֆոնդեր |
||||||
|
Հաճախորդի միջոցներ |
Հաճախորդների միջոցով |
|||||
|
Թողարկված պարտք |
||||||
|
Այլ պարտավորությունների համար |
||||||
|
Ընդհանուր պարտավորություններ |
Ընդհանուր տոկոսային ծախս |
Եզրակացություն. Թողարկված պարտավորություններն արտացոլում են սեփական արժեթղթերի տեղաբաշխման միջոցով ձեռք բերված միջոցները (բացառությամբ ձևավորման համար թողարկված բաժնետոմսերի. կանոնադրական կապիտալ) Թողարկված պարտավորությունների մասնաբաժինը հաշվետու տարվա ընթացքում աճել է 1.33 տոկոսային կետով և կազմել 2.96%: Թողարկված պարտավորությունների ծավալը նվազել է 323434 հազար ռուբլով։ եւ կազմել է 3161090 հազար ռուբլի: Աճի տեմպը կազմել է 0,02%։ Սա հուշում է, որ բանկը հաշվետու տարում կրճատել է իր ներկայությունը արժեթղթերի շուկայում։
Ռեսուրսային բազայի (պարտավորությունների) արժեքի գնահատում 01.01.2016թ. ժամանակահատվածում աղյուսակ 2.13.
|
Պարտավորությունների հոդված |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Տոկոսային ծախսեր |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Ռեսուրսի արժեքը, % |
|
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկից ստացված վարկեր (հոդված 12) |
Կենտրոնական բանկից ստացված միջոցները |
|||||
|
Վարկային կազմակերպությունների հիմնադրամներ (հոդված 13). |
Վարկային հաստատություններից հանգանակված միջոցներով |
|||||
|
Հաճախորդների միջոցներ (հոդված 14) |
Հաճախորդների միջոցով |
|||||
|
Թողարկված պարտքային պարտավորություններ (կետ 15) |
Թողարկված պարտքի համար |
|||||
|
Այլ պարտավորություններ (16, 17, 18 կետերի հանրագումար) |
Այլ պարտավորությունների համար |
|||||
|
Ընդհանուր պարտավորություններ |
Ընդհանուր տոկոսային ծախս |
Եզրակացություն. Վերլուծելով ներգրավված միջոցների կառուցվածքը՝ կարելի է եզրակացնել, որ այն ձևավորվում է 79.94%-ով հաճախորդների միջոցների հաշվին։ Այդ ռեսուրսները կարող են ներառել միջոցներ իրավաբանական անձանց հաշվարկային հաշիվների և ավանդների վրա: Բանկի համար ամենագրավիչն են հաճախորդների հաշվարկային հաշիվներում առկա միջոցները, քանի որ դրանք ամենաքիչն են (մեծ մասամբ անտոկոս են)։ Ավանդների վրա միջոցներ ներգրավելը մեծացնում է բանկի իրացվելիությունը: Ավանդների (ավելի թանկ ռեսուրսների) աճը վկայում է այն մասին, որ բանկը ծախսել է հատուկ ծրագիրբնակչության հետ աշխատանքի համար։
Աղյուսակ 9
Ռեսուրսային բազայի (պարտավորությունների) գնահատված արժեքը, % աղյուսակ 2.14
Եզրակացություն. Պարտավորությունների կառուցվածքում ամենամեծ տեսակարար կշիռը պատկանում է վարկային կազմակերպություններից ստացված միջոցների չափին։ Նրանց մասնաբաժինը հաշվետու տարում աճել է 103,45 տոկոսային կետով և կազմել 105,4%։ Սա արժանի է դրական գնահատականի և խոսում է բանկի կայուն ու զարգացող աշխատանքի մասին։
Տնտեսական բովանդակությամբ խմբավորված ակտիվների դինամիկան, հազար ռուբլի Աղյուսակ 2.15
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա ընթացքում բանկի գործառնական ակտիվների արժեքն աճել է 13936330052 հազար ռուբլով: եւ կազմել է 4517771591 հազար ռուբլի: Աճի տեմպը կազմել է 145%։ Սա արժանի է դրական գնահատականի և խոսում է բանկի կայուն ու զարգացող աշխատանքի մասին։ Միաժամանակ անշարժացված ակտիվների ծավալն աճել է 1 594 261 հազար ռուբլով։ եւ կազմել է 163415207 հազար ռուբլի: Աճի տեմպը կազմել է 111%։ Սա արժանի է դրական գնահատականի և խոսում է բանկի հիմնական գործունեության դինամիկ զարգացման մասին։
Աղյուսակ 2.16
Ակտիվների կառուցվածքը՝ խմբավորված ըստ տնտեսական բովանդակության, %
Եզրակացություն. Բանկի գործառնական ակտիվների արժեքը աղյուսակի 90-ից հասել է 91 տոկոսի: Աճի տեմպը կազմել է 145%։ Սա արժանի է դրական գնահատականի և խոսում է բանկի կայուն ու զարգացող աշխատանքի մասին։
Բանկի ակտիվ գործառնությունների ռիսկերի վերլուծություն, % Աղյուսակ 2.17
|
Հոդվածների անվանումը, բանաձևը |
Իմաստը |
Փոփոխություն |
||
|
Համարիչ |
Հայտարար |
|||
|
Աշխատանքային ակտիվների մասնաբաժինը |
||||
|
Աշխատանքային ակտիվներ |
||||
|
Անշարժացման և աշխատանքային ակտիվների հարաբերակցությունը |
||||
|
Անշարժացում |
Աշխատանքային ակտիվներ |
|||
|
Ակտիվների ծածկույթի հարաբերակցությունը դրանց վրա հնարավոր կորուստները ծածկելու համար ձևավորված պահուստների հաշվին |
||||
|
Ակտիվների չափը և ակտիվ գործառնությունների արդյունքում կորուստների պահուստը |
||||
|
Գործող ակտիվների ծածկույթի հարաբերակցությունը դրանց գծով հնարավոր կորուստները ծածկելու համար ձևավորված պահուստների հաշվին |
||||
|
Պահուստների գումարը ակտիվ գործառնությունների արդյունքում կորուստները ծածկելու համար |
Գործառնական ակտիվների գումարը և ակտիվ գործառնությունների արդյունքում կորուստների պահուստը |
|||
|
Վարկի պարտքի ծածկման գործակիցը դրա վրա հնարավոր կորուստները ծածկելու համար ձևավորված պահուստների հաշվին |
||||
|
Վարկային գործառնությունների վնասները ծածկելու համար պահուստների գումարը |
Վարկի գումարը և դրան համարժեք պարտքը և պահուստները վարկային գործառնությունների հետևանքով վնասները ծածկելու համար |
|||
|
Ակտիվների փլուզման գործակիցը |
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա ընթացքում պահուստի գումարը նվազել է աղյուսակի արժեքի 1%-ով։ Պահուստի փոփոխությունը կազմել է 4331 մլն ռուբլի։ Հաշվետու տարվա տվյալները կազմել են 91%, հաշվեգրված տոկոսային եկամուտների գծով հնարավոր կորուստների պահուստը ներառում է փոխառությունների, մուրհակների և մուրհակների պահուստները: Ուստի, պաշարների աճի պատճառ կարող է հանդիսանալ ուղղություններից որևէ մեկի պահուստի ավելացումը։
01.01.15 ժամանակահատվածում բանկի գործառնական ակտիվների գնահատված շահութաբերությունը աղյուսակ 2.17.
|
Աշխատանքային ակտիվների հոդված |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Տոկոսային եկամուտ |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Աշխատանքային ակտիվների շահութաբերությունը |
|
Արժեթղթերում ներդրումներ կատարելուց |
||||||
|
Վարկերից մինչև հաճախորդներ |
||||||
|
Ընդհանուր աշխատանքային ակտիվներ |
Ընդհանուր տոկոսային եկամուտ |
Հաշվետու տարվա կտրվածքով վարկային կազմակերպություններում՝ հանած պահուստների գումարը, կազմել է 22859059 հազար ռուբլի: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. խոսում է բանկի արդյունավետ և զարգացող աշխատանքի մասին.
01.01.16թ. ժամանակահատվածում բանկի գործառնական ակտիվների գնահատված շահութաբերությունը, աղյուսակ 2.18.
|
Աշխատանքային ակտիվների հոդված |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Տոկոսային եկամուտ |
Արժեք, հազար ռուբլի |
Հատուկ քաշ, % |
Աշխատանքային ակտիվների շահութաբերություն, % % |
|
Վարկային կազմակերպություններից պարտքեր՝ զուտ պահուստներից (կետ 3) |
Վարկային հաստատություններին տրված վարկերի համար |
|||||
|
Զուտ ներդրումներ արժեթղթերում (կետեր 4, 6, 7) |
Արժեթղթերում ներդրումներ կատարելուց |
|||||
|
Զուտ պարտք (կետ 5) |
Վարկերից մինչև հաճախորդներ |
|||||
|
Ընդհանուր աշխատանքային ակտիվներ |
Ընդհանուր տոկոսային եկամուտ |
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա համար վարկային կազմակերպություններում՝ հանած պահուստների գումարը, կազմել է 16631126 հազար ռուբլի: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. խոսում է բանկի արդյունավետ և զարգացող աշխատանքի մասին.
Աղյուսակ 2.19 Բանկի աշխատանքային ակտիվների շահութաբերության գնահատում, %
Եզրակացություն. Հաշվի առնելով 13 և 13.1 աղյուսակների տվյալները, հաշվետու տարվա եկամուտների չափը նախորդ տարվա համեմատ աճել է 18.49%-ով և կազմել 57.98%: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. խոսում է բանկի արդյունավետ և զարգացող աշխատանքի մասին.
Աղյուսակ 2.20 Բանկի ակտիվների շահութաբերության հարաբերակցության վերլուծություն, %
|
Հոդվածների անվանումը, բանաձևը |
Իմաստը |
Փոփոխություն |
||
|
Համարիչ |
Հայտարար |
|||
|
կապարի գործոնը |
||||
|
Վարկային ակտիվների աճի տեմպերը |
Ընդհանուր ակտիվների աճի տեմպերը |
|||
|
Ակտիվների ընդհանուր եկամտաբերությունը |
||||
|
Ակտիվների տոկոսային եկամտաբերությունը |
||||
|
Տոկոսային եկամուտ |
||||
|
Զուտ տոկոսային եկամտի հարաբերակցությունը ակտիվներին |
||||
|
Զուտ տոկոսային եկամուտ |
||||
|
Ակտիվների շահութաբերություն (հիմնված շահույթից մինչև հարկումը) |
||||
|
Ակտիվների շահութաբերություն (հիմնված զուտ եկամտի վրա) |
||||
|
Զուտ շահույթը |
||||
|
Աշխատանքային ակտիվների ընդհանուր եկամուտը |
||||
|
Աշխատանքային ակտիվներ |
||||
|
Աշխատանքային ակտիվների տոկոսային եկամտաբերությունը |
||||
|
Տոկոսային եկամուտ |
Աշխատանքային ակտիվներ |
|||
|
Զուտ տոկոսային եկամտի հարաբերակցությունը աշխատանքային ակտիվներին |
||||
|
Զուտ տոկոսային եկամուտ |
Աշխատանքային ակտիվներ |
|||
|
Գործառնական ակտիվների շահութաբերություն (շահույթից մինչև հարկումը) |
||||
|
Գործառնական ակտիվների շահութաբերություն (հիմնված զուտ շահույթի վրա) |
Եզրակացություն. Ակտիվների ընդհանուր շահութաբերությունը հաշվետու ժամանակաշրջանում աճել է աղյուսակի արժեքի 4.86%-ով և կազմել 25.16%: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. խոսում է բանկի ներուժի աճի մասին
Բանկի ռեսուրսների բազայի օգտագործման հարաբերակցության վերլուծություն, % աղյուսակ 2.21
Եզրակացություն. Աշխատանքային ակտիվների և պարտավորությունների արժեքը հաշվետու տարում կազմել է աղյուսակի 92.3%-ը, աճը կազմել է 4.8%: Այս փոփոխություններն արժանի են դրական գնահատականի և խոսում են բանկի կայուն և զարգացող գործունեության, բանկի ներուժի աճի մասին։
Բանկի տնտեսական չափանիշների վերլուծություն, % Աղյուսակ 2.22
|
Ցուցանիշ |
Փոփոխություն |
ստանդարտ |
||
|
Բանկի սեփական միջոցների (կապիտալի) համարժեքության գործակից - հ1 |
||||
|
Բանկի ակնթարթային իրացվելիության հարաբերակցությունը` H2 |
||||
|
Բանկի ընթացիկ իրացվելիության գործակիցը` N3 |
||||
|
Բանկի երկարաժամկետ իրացվելիության գործակիցը` H4 |
||||
|
Մեկ վարկառուի կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբի առավելագույն ռիսկը - H6 |
||||
|
Խոշոր վարկային ռիսկերի առավելագույն չափը՝ Հ7 |
||||
|
Բանկի բաժնետերերին (մասնակիցներին) տրված վարկերի և փոխառությունների ընդհանուր գումարի և կապիտալի հարաբերակցությունը` N9.1. |
||||
|
Բանկի սեփական միջոցների (կապիտալի) նորմատիվ օգտագործում այլ իրավաբանական անձանց բաժնետոմսերի (բաժնետոմսերի) ձեռքբերման համար՝ N12 (առավելագույնը 25%). |
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա ընթացքում իրացվելիության ակնթարթային հարաբերակցության ցուցանիշն աճել է 5.8%-ով և կազմել 55.9%: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. ցույց է տալիս, որ բանկն ունի իրացվելի ակտիվների և ըստ պահանջի միջոցների անհրաժեշտ համակցություն: H2 նորմայի ընթացիկ արժեքը նորման գերազանցում է ավելի քան 2 անգամ, հետևաբար բանկը կարող է անհրաժեշտության դեպքում նվազեցնել արագ իրացվելի ակտիվների քանակը՝ առանց ակտիվների իրացվելիության փոփոխության:
Բանկի իրացվելիության և վճարունակության այլընտրանքային վերլուծություն, % աղյուսակ 2.23
|
Հոդվածների անվանումը, բանաձևը |
Իմաստը |
Փոփոխություն |
||
|
Համարիչ |
Հայտարար |
|||
|
Իրացվելի ակտիվների մասնաբաժինը |
||||
|
Հեղուկ ակտիվներ |
||||
|
Իրացվելի ակտիվների և աշխատանքային ակտիվների հարաբերակցությունը |
||||
|
Հեղուկ ակտիվներ |
Աշխատանքային ակտիվներ |
|||
|
Իրացվելիության հարաբերակցություն (պարտավորությունների ծածկույթ) |
||||
|
Հեղուկ ակտիվներ |
Պարտավորություններ |
|||
|
Իրացվելիության հարաբերակցություն (հաճախորդի միջոցների ծածկույթ) |
||||
|
Հեղուկ ակտիվներ |
Հաճախորդի միջոցներ |
|||
|
Իրացվելիության հարաբերակցությունը (քաղաքացիների ավանդների վրա) |
||||
|
Հեղուկ ակտիվներ |
Քաղաքացիների ավանդները |
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա ընթացքում իրացվելիության պարտադիր գործակիցի (պարտավորության ծածկույթի) արժեքը նվազել է 0.8%-ով և կազմել 5.43%: Այս ցուցանիշի նորմատիվ արժեքը կազմում է 50%: Սա նշանակում է, որ բանկն ունի իրացվելիության պահուստների կրճատման մարժան՝ չվնասելով հաշվեկշռի իրացվելիությանը։
Բանկի եկամուտների և ծախսերի դինամիկայի վերլուծություն, հազար ռուբլի: աղյուսակ 2.23
|
Հոդվածների անվանումը |
Փոփոխություն |
Աճի տեմպը, % |
|||
|
Տոկոսային եկամուտ |
|||||
|
Տոկոսային ծախսեր |
|||||
|
Վճարների և միջնորդավճարների եկամուտ |
|||||
|
Հանձնաժողովի ծախսեր |
|||||
|
Վարչական և կառավարման ծախսեր |
Եզրակացություն. Եկամուտների կառուցվածքում ամենամեծ տեսակարար կշիռն ունի տոկոսային եկամուտը։ Նրանց մասնաբաժինը հաշվետու տարում աճել է 130,5%-ով։ կետ եւ կազմել է 1094015347 հազար ռուբլի: Սա մի կողմից կարող է ցույց տալ, որ բանկը դիվերսիֆիկացնում է իր գործունեությունը: Մյուս կողմից, հիմնական գործունեության մասնաբաժնի նվազումը կարող է վկայել բանկի աշխատանքի կայունության նվազման մասին։ Հաշվետու տարվա տոկոսային եկամուտների չափն ավելացել է 256127531 ռուբլով: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. ցույց է տալիս հիմնական գործունեության շահութաբերությունը.
Բանկի շահույթի վերլուծություն և բացարձակ մարժանաղյուսակ 2.24
Եզրակացություն Հաշվետու տարվա ընթացքում շահույթի չափն աճել է 1376,6 մլն ռուբլով։ եւ կազմել է 3449,1 մլն ռուբլի։ Աճի տեմպը կազմել է 166,42%։ Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. շահույթը պայմաններ է ստեղծում բանկի զարգացման համար. Հաշվետու տարվա զուտ շահույթի արժեքն աճել է 867,5 մլն ռուբլով։ եւ կազմել է 2456,1 մլն ռուբլի։ Աճի տեմպը կազմել է 154,61%։ Զուտ շահույթի չափը տարբերվում է շահույթի մեծությունից՝ վճարված հարկի և պահուստային ֆոնդին պահվող պահումների չափով:
Սպրեդի և տոկոսային մարժայի հարաբերակցության վերլուծություն, % աղյուսակ 2.25
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա համար գործառնական ակտիվների եկամտաբերությունը կազմել է աղյուսակի արժեքների 26.6%-ը, ինչը վկայում է բանկի զարգացման դրական միտումի և հեռանկարային ապագայի մասին:
Շահութաբերության ցուցանիշների վերլուծություն բանկային% աղյուսակ 2.26
Եզրակացություն. Հաշվետու տարվա ակտիվների շահութաբերությունը կազմել է աղյուսակի 3.2%-ը: Աճի տեմպը 1,5%: Սա արժանի է դրական գնահատականի, քանի որ. ցույց է տալիս հիմնական գործունեության շահութաբերությունը.
Սբերբանկը օգտատերերի ուշադրությունն է հրավիրում այն փաստի վրա, որ այս մամուլի հաղորդագրության ցուցանիշները հաշվարկվում են PJSC Sberbank-ի ներքին մեթոդաբանության համաձայն: 2015 թվականի հունվարի 1-ի տվյալները հաշվի են առնում հաշվետու ամսաթվից հետո տեղի ունեցած իրադարձությունները: 2016 թվականի հունվարի 1-ի տվյալները հաշվի չեն առնում հաշվեկշռի ամսաթվից հետո տեղի ունեցած իրադարձությունները:
2015 թվականի դեկտեմբերի հիմնական փաստերը.
· Հաճախորդի միջոցների ներհոսքը ամսվա համար ցույց է տվել պատմական առավելագույնը, որը կազմել է 1,4 տրիլիոն ռուբլի.
o ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցների աճի տեմպերը գերազանցել են 9%-ը, դրանց ծավալն աճել է մինչև 10,9 տրլն ռուբլի։
o իրավաբանական անձանց միջոցների աճի տեմպը գերազանցել է 7%-ը, դրանց ծավալը հասել է 6,7 տրլն ռուբլու։
· Ռուսաստանի բանկից և Դաշնային գանձապետարանից ներգրավված միջոցների ծավալը կրճատվել է 0,5 տրիլիոն ռուբլով։
· Բանկի զուտ շահույթը դեկտեմբերին գերազանցել է 33,8 մլրդ ռուբլին։
Սբերբանկի խորհրդի նախագահի տեղակալ Ա.Վ. Մորոզով.
«2015 թվականի դժվարին պայմաններում բանկը շահույթ է ստացել հաշվետու ամսաթվից հետո իրադարձություններից առաջ՝ 236,3 միլիարդ ռուբլու չափով, որը 2014 թվականին կազմել է զուտ շահույթի 76 տոկոսը։ Տարեվերջին Սբերբանկին հաջողվել է փակել 2014 թվականի արդյունքների հետ ունեցած տարբերությունը՝ ծախսերի կրճատման ծրագրի հետևողական իրականացման, ինչպես նաև 3 տրիլիոն ռուբլու չափով պետական ֆինանսավորման մարման միջոցով»։
2015 թվականի հաշվեկշռի հոդվածների և ֆինանսական արդյունքների մասին հաշվետվություն 2014 թվականի համեմատ.
· տոկոսային եկամուտներն աճել են 21.3%-ով, տոկոսային ծախսերն աճել են 59.5%-ով; զուտ տոկոսային եկամուտը նվազել է 11.1%-ով;
· Ոչ վարկային վճարների և միջնորդավճարների եկամուտներն աճել են 17.0%-ով, զուտ միջնորդավճարներից և միջնորդավճարներից եկամուտներն աճել են 4.4%-ով;
· գործառնական եկամուտը մինչև ընդհանուր պահուստները նվազել է 9.2%-ով;
· Ընդհանուր պահուստների ստեղծման արժեքը կազմել է 397,6 միլիարդ ռուբլի: 397,9 մլրդ ռուբլու դիմաց։ մեկ տարի առաջ;
· գործառնական ծախսերը նվազել են 1.0%-ով;
· շահույթը մինչև եկամտահարկը կազմել է 283,9 միլիարդ ռուբլի: 394,6 մլրդ ռուբլու դիմաց։ մեկ տարի առաջ;
· զուտ շահույթըկազմել է 236,3 մլրդ ռուբլի։ առանց հաշվետու ամսաթվից հետո տեղի ունեցած իրադարձությունների՝ 311,2 մլրդ ռուբլու դիմաց: հաշվի առնելով մեկ տարի առաջ հաշվետու ամսաթվից հետո տեղի ունեցած իրադարձությունները:
Մեկնաբանություններ:
Բանկի զուտ տոկոսային եկամուտը 2015 թվականին կազմել է 763,2 միլիարդ ռուբլի: Տարվա ընթացքում բանկը աստիճանաբար վերականգնեց իր ծավալը. 1-ին եռամսյակի վերջում նախորդ տարվա հետընթացը կազմել է 27,9%, իսկ տարեվերջին այն կազմել է 11,1%:
· Տոկոսային եկամուտներն աճել են 21.3%-ով` պայմանավորված հաճախորդներին տրված վարկերի ծավալի և իրավաբանական անձանց տրված վարկերի շահութաբերության աճով:
· Տոկոսային ծախսերն աճել են 59.5%-ով` պայմանավորված ավելի բարձր մակարդակով տոկոսադրույքներըշուկայում և ավելացնել հաճախորդների ներգրավված միջոցների ծավալը: Տոկոսային ծախսերի աճը ամբողջ տարվա ընթացքում դանդաղել է Ռուսաստանի Բանկի կողմից հիմնական տոկոսադրույքի աստիճանական իջեցման, ինչպես նաև Սբերբանկի կողմից պետական ֆինանսավորման կրճատման պատճառով։
Զուտ վճարների և միջնորդավճարների եկամուտներն աճել են 4.4%-ով։ Բանկը մեծացնում է իր զուտ միջնորդավճարը և միջնորդավճարը, չնայած դրանից ստացվող միջնորդավճարների և միջնորդավճարների եկամուտների նվազմանը վարկային գործառնություններև բանկային ապահովագրություն։ Վարկավորման հետ կապված միջնորդավճարների և միջնորդավճարների եկամուտների աճը տարեվերջին կազմել է 17.0%: Ամենամեծ գումարը միջնորդավճարով գոյանում է բանկային քարտերով գործառնությունների արդյունքում:
Ֆինանսական շուկաներում արժույթի վերագնահատումից և առևտրային գործառնություններից զուտ եկամուտը կազմել է 68,6 մլրդ ռուբլի: 81,1 մլրդ ռուբլու դիմաց։ վերջին տարվա համար։
Բանկի կողմից ծախսերի օպտիմալացման ծրագրի իրականացման շնորհիվ գործառնական ծախսերը նվազել են 1.0%-ով։ Վարչական և տնտեսական ծախսերը մեկ տարում կրճատվել են 4,7%-ով։
Ընդհանուր պահուստների գծով ծախսերը կազմել են 397,6 մլրդ ռուբլի, ինչը նման է նախորդ տարվա ծավալին։ Պահուստային ծախսերը դեկտեմբերին կազմել են 27,4 մլրդ ռուբլի: և հիմնականում պայմանավորված էին արտարժութային վարկերի պահուստների ստեղծմամբ՝ հիմնական արժույթների նկատմամբ ռուբլու թուլացման արդյունքում։ Բանկը շարունակում է պահուստներ ձևավորել հնարավոր կորուստների համար՝ առկա վարկային ռիսկերը ծածկելու համար՝ ելնելով Ռուսաստանի Բանկի պահանջներից: Մնացորդի վրա ստեղծված պահուստները 1,9 անգամ գերազանցում են ժամկետանց պարտքը։
Շահույթը մինչև եկամտահարկը կազմել է 283,9 մլրդ ռուբլի։ 394,6 մլրդ ռուբլու դիմաց։ 2014 թվականին զուտ շահույթը կազմել է 236,3 մլրդ ռուբլի։ առանց հաշվետու ամսաթվից հետո տեղի ունեցած իրադարձությունների՝ 311,2 մլրդ ռուբլու դիմաց: հաշվի առնելով հաշվետու ամսաթվից հետո տեղի ունեցած իրադարձությունները 2014թ.
Ակտիվները դեկտեմբերին աճել են 1,3 տրիլիոն ռուբլով։ եւ գերազանցել է 23 տրլն ռուբլին։ Աճի զգալի մասը պայմանավորված է հաշվեկշռի հոդվածների արժութային բաղադրիչի վերագնահատմամբ։ Ընդհանուր առմամբ, ակտիվները մեկ տարվա ընթացքում աճել են 5,6%-ով։
Դեկտեմբերին բանկը կորպորատիվ հաճախորդներին տրամադրել է ավելի քան 1,2 տրիլիոն ռուբլու չափով վարկեր, ընդհանուր տարվա ընթացքում՝ 6,8 տրլն ռուբլի: Վարկային պորտֆելի մնացած մասը դեկտեմբերին աճել է 417 մլրդ ռուբլով։ կամ 3.5% մեծապես պայմանավորված արժույթի արժեւորմամբ։ Պորտֆելի ծավալը 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմում է 12,3 տրլն ռուբլի։
Դեկտեմբերին մասնավոր հաճախորդներին տրվել է մոտ 160 միլիարդ ռուբլի, ընդամենը մեկ տարվա ընթացքում՝ ավելի քան 1,2 տրիլիոն ռուբլի: Վարկային պորտֆելը դեկտեմբերին աճել է 16 մլրդ ռուբլով։ կամ 0,4%-ով եւ 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է ավելի քան 4,1 տրլն ռուբլի։ Բնակարանային վարկերի տեսակարար կշիռը պորտֆելի կառուցվածքում մեկ տարվա ընթացքում 48%-ից հասել է 54%-ի։
Հաճախորդների վարկային պորտֆելում ժամկետանց պարտքի տեսակարար կշիռը դեկտեմբերին նվազել է 0,1 տոկոսային կետով։ մինչև 3,3%: Սբերբանկում ժամկետանց պարտքերի մակարդակը զգալիորեն ցածր է միջինից բանկային համակարգ(6.6% 2015թ. դեկտեմբերի 1-ի դրությամբ):
Արժեթղթերում ներդրումների ծավալը դեկտեմբերին աճել է 265 մլրդ ռուբլով։ կամ 13.1%-ով հիմնականում կորպորատիվ եվրոպարտատոմսերի ձեռքբերման և փոխարժեքի վերագնահատման հաշվին։ Պորտֆելի մնացորդը 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է 2,3 տրիլիոն ռուբլի:
Ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցները դեկտեմբերին աճել են 908 մլրդ ռուբլով։ կամ 9.1%-ով (առանց արժույթի արժեւորման աճի տեմպը կազմել է 6.7%)։ Արդյունքում, ֆիզիկական անձանց միջոցների մնացորդը մինչև 2016 թվականի հունվարի 1-ը մոտեցել է 10,9 տրիլիոն ռուբլու: Ընդհանուր առմամբ, տարվա կտրվածքով ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցներն աճել են 27,5%-ով (նախորդ տարվա 5,9%-ով)։
Իրավաբանական անձանց միջոցները դեկտեմբերին աճել են 449 մլրդ ռուբլով։ կամ 7,1%-ով` ավանդներ ռուբլով միջոցների ներհոսքի և արտարժութային միջոցների վերագնահատման հաշվին: Ընդհանուր առմամբ, տարվա ընթացքում իրավաբանական անձանց դրամական միջոցներն աճել են 32,9%-ով եւ կազմել 6,7 տրլն ռուբլի։
Դեկտեմբերին ռուբլով հաճախորդների միջոցների ռեկորդային ներհոսքը հնարավորություն տվեց նվազագույնի հասցնել Ռուսաստանի բանկից ներգրավված միջոցների քանակը: Այս միջոցների տեսակարար կշիռը, առանց ստորադաս պարտքի, բանկի պարտավորություններում դեկտեմբերին նվազել է 2,7%-ից մինչև 1,3% (15,2% 2015թ. հունվարի 1-ի դրությամբ): Ընդամենը մեկ տարվա ընթացքում Սբերբանկը վերադարձրեց Ռուսաստանի Բանկին և Դաշնային գանձապետարանին 3,0 տրիլիոն ռուբլու չափով:
Բանկի հիմնական և հիմնական կապիտալի արժեքները համընկնում են աղբյուրների բացակայության պատճառով լրացուցիչ կապիտալիսկ 2016 թվականի հունվարի 1-ի գործառնական տվյալներով դրանք կազմում են 1753 մլրդ ռուբլի։ Արժեք ընդհանուր կապիտալնույն օրը կազմում է 2679 մլրդ ռուբլի։
Դեկտեմբերին ընդհանուր կապիտալն ավելացել է 39 մլրդ ռուբլով։ Վաստակած շահույթը դարձավ ընդհանուր կապիտալի աճի հիմնական գործոնը։
H1.1 - 8.0% (Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված նվազագույն արժեքը 5.0%)
H1.2 - 8.0% (Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված նվազագույն արժեքը 6.0%)
· Հ1.0 - 12.1% (նվազագույն արժեքը՝ հաշվի առնելով «Ավանդների ապահովագրման մասին» օրենքի պահանջները 10.0%).