տուն / Էլեկտրոնային վճարումներ/ Tavasiev a m bank vending. Բանկային գործ

Tavasiev A. M. Բանկի վարկավորում. Բանկային գործ

IN ուսումնական ուղեցույցընդգծում է վարկային հաստատությունների բնույթը բացահայտող հիմնական խնդիրները և բանկային համակարգ, բանկային համակարգի (ոլորտի) կառավարումն ամբողջությամբ և առանձին վերցրած առեւտրային բանկդրանց ձևավորման և գործունեության կարևորագույն ոլորտներում։ Գիրքը խտացված տեսքով տալիս է ամբողջությունը ժամանակակից գիտելիքներանհրաժեշտ է բոլորի համար, ովքեր ուսումնասիրում են Ռուսաստանում բանկային գործի և դրա կառավարման տեսությունն ու պրակտիկան: Տնտեսական բուհերի և ֆակուլտետների ուսանողների, ուսուցիչների համար տնտեսական առարկաներինչպես նաև բոլոր նրանց, ովքեր ինքնուրույն ուսումնասիրում են երկրում բանկային գործունեության կազմակերպումն ու կառավարումը, այդ թվում՝ տնտեսության իրական հատվածի ձեռնարկությունների և կազմակերպությունների ֆինանսատնտեսական ծառայությունների ղեկավարներն ու աշխատակիցները՝ ձգտելով բարձրացնել իրենց միջև փոխգործակցության արդյունավետությունը։ ձեռնարկությունների և կազմակերպությունների հետ առևտրային բանկեր.

Գլուխ 4. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿ ՍՏԵՂԾՈՒՄԸ

4.1. Բանկի ստեղծման հայեցակարգը և փուլերը

Օրենսդրական և նորմատիվ հիմք

Առևտրային բանկի ստեղծման գործընթացը կարգավորող հիմնարար նորմերը պարունակում են Քաղաքացիական օրենսգիրք(Գլուխ 4, § 2), 1995 թվականի դեկտեմբերի 26-ի թիվ 208-FZ օրենքներ « Մասին բաժնետիրական ընկերություններՕ՜», 1998 թվականի փետրվարի 8-ի թիվ 14-FZ « ”, “”.

Սույն օրենքներից վերջինում (հոդված 1) կա գրառում. Վարկային կազմակերպությունը ձևավորվում է սեփականության ցանկացած ձևի հիման վրա՝ որպես տնտեսվարող սուբյեկտ«. բիզնես ընկերություններին ԳԿներառյալ՝ սահմանափակ պատասխանատվությամբ ընկերություն (ՍՊԸ), լրացուցիչ պատասխանատվությամբ ընկերություն (ԱԼԿ), բաժնետիրական ընկերություն (ԲԸ): Այսպիսով, բանկերը կարող են ստեղծվել և գործել թվարկված կազմակերպական և իրավական ձևերից որևէ մեկով:

օրենք» Բաժնետիրական ընկերությունների մասին» (հոդված 1) պարունակում է կանոն. Բանկային, ներդրումային և ապահովագրական գործունեության ոլորտներում բաժնետիրական ընկերությունների ստեղծման և իրավական կարգավիճակի առանձնահատկությունները որոշվում են. դաշնային օրենքներ «. ՍՊԸ-ի համար նմանատիպ բանաձև հասանելի է Արվեստում: Օրենքի 1-ին» Սահմանափակ պատասխանատվությամբ ընկերությունների մասին«. Նմանատիպ բանաձևեր են ներդրվել ԳԿ(հոդվածներ 87 և 96): Այսպիսով, ընդհանուր առմամբ ընդհանուր հարցերբանկերի ստեղծումը և հետագա գործունեությունը ենթակա են ընդհանուր օրենքների նորմերին ( ԳԿ, ԲԲԸ-ի և ՍՊԸ-ի օրենքները), սակայն երբ խոսքը վերաբերում է դրանց կազմակերպման և գործունեության առանձնահատկություններին, գերակա են բանկային հատուկ օրենքները։ Վերջիններիս թվում է Օրենքը ՄԱՍԻՆ կենտրոնական բանկ Ռուսաստանի Դաշնություն », համաձայն որի, Ռուսաստանի Բանկն իրավունք ունի պարտադիր թողարկել բոլոր ԿԲ-ների համար կանոնակարգերը. Օգտվելով այս իրավունքից՝ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը որոշել է, որ Ռուսաստանում ՏՕ-ները ձևավորվում են բոլոր ԳԿերեք ձև- ԲԲԸ, ՍՊԸ, ՕԴՕ (ԿԲ 2004 թվականի հունվարի 14-ի թիվ 109-I հանձնարարականի 1.1 կետ». ”).

Նոր բանկի ստեղծման հետ կապված հիմնարար դրույթներն ամրագրված են օրենքի 10-17-րդ հոդվածներում. բանկերի մասին և բանկային «. Ներկայացնում ենք (կրճատ) դրանցից միայն երկուսը.

Նորմատիվ հիմքբավականին ընդարձակ և ներառում է Ռուսաստանի Բանկի մեկ տասնյակից ավելի հիմնական կարգավորող ակտեր այս առումով:

Առաջնային պահանջներ

Բանկ հիմնելը շատ ավելի մեծ աշխատանք և հմտություն է պահանջում, քան որևէ այլ առևտրային կազմակերպություն հիմնելը:

Բանկի ստեղծման կարգը ներառում է երեք հանգրվաններ: Ի- բեմ նախապատրաստական աշխատանք; II- բեմ պետական գրանցումբանկը որպես իրավաբանական անձ; III- լիցենզիա ստանալու փուլը (իրականացնելու իրավունք Բանկային գործառնություններ).

Վերջին երկու փուլերը ներառում են երկփուլ ընթացակարգի անցում` ապագա բանկի (նրա գլխամասային գրասենյակի) առաջարկվող վայրում Կենտրոնական բանկի ՏՀ-ում բանկ ստեղծելու համար պատրաստված փաստաթղթերի քննարկում և հաստատում և քննարկում: նույն փաստաթղթերը Ռուսաստանի Բանկի կենտրոնական գրասենյակում իրենց կցված ՏՍ եզրակացությամբ: Միաժամանակ գրանցմանը մասնակցում է նաև լիազորված գրանցող մարմինը (նման մարմնի գործառույթները վստահված են հարկային ծառայությանը):

Ֆորմալ առումով, բանկի ստեղծման առաջին իրավական քայլը համարվում է ասոցիացիայի հուշագրի ստորագրումը նախաձեռնողների (հիմնադիրների) կողմից։ Փաստորեն, ամեն ինչ ավելի շուտ է սկսվում, և ասոցիացիայի հուշագրի ստորագրումը նախանշում է շատ նախնական աշխատանքի ավարտը։

Նախապատրաստական աշխատանքների առանցքը պետք է լինի բանկ ստեղծելու հայեցակարգի մշակումը. Դրա բովանդակությունը կարող է բավականին ազատ մեկնաբանվել, սակայն այն պետք է արտացոլի հետևյալ հիմնարար կետերը, որոնց մասին պետք է զարգացնեն նախաձեռնողները. համաձայնություն:

ա) բանկի հետագա գործունեության առաքելությունը և ռազմավարությունը.

բ) կանոնադրական կապիտալի (ԿԿ) չափը և կառուցվածքը, հիմնադիրներին և այլ մասնակիցներին ներկայացվող պահանջները (ներառյալ ապագա մասնակիցների թվաքանակը).

գ) գործունեության նպատակները, դրա ոլորտները և արտոնյալ ուղղությունները, հաճախորդների բազան.

դ) կազմակերպչական կառուցվածքը, կառավարման մարմինները, նրանց լիազորությունները, կառավարման կազմակերպման հիմնական պահանջները:

Փաստորեն, բանկի ձևավորումը սկսվում է նրա հիմնադիրների մանրակրկիտ ընտրությունից, ովքեր պատրաստ են ստանձնել նման պատասխանատվություն: Պետք է խուսափել նրանց մեջ պատահական մարդկանց հայտնվելուց։ Պահանջներ, որի հետ անհրաժեշտ է մոտենալ բանկի պոտենցիալ հիմնադիրներին (մասնակիցներին), պետք է բխի նրա նախագծված ռազմավարությունից: Այլ կերպ ասած, բանկի հետագա գործունեության ռազմավարության հիմնական տարրերը, գոնե ընդհանուր առումներով, պետք է մշակվեն համախոհների կողմից՝ դրա ստեղծման նախաձեռնողների կողմից, նախքան որոշակի անձանց (իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց) հետ բանակցություններ սկսելը։ ) նրանց ներգրավել հիմնադիրների (մասնակիցների) թվին. Պայմաններում ժամանակակից Ռուսաստանմասնակիցների կազմի և որակի նկատմամբ ուշադրության ավելացումը կարելի է համարել միանգամայն արդարացված:

Հիմնադիրներին (մասնակիցներին) ներկայացվող պահանջները կարելի է բաժանել երեք խմբի՝ ընդհանուր, քանակական և որակական: Համարին ընդհանուր պահանջներկարող է ներառել հետևյալը.

♦ Բանկի հիմնադիրներ կարող են լինել այն անձինք (իրավաբանական և ֆիզիկական անձինք), որոնց մասնակցությունը վարկային կազմակերպություններում օրենքով արգելված չէ.

♦ իրավաբանական անձը` բյուջեի պարտապանը չի կարող հիմնադիր լինել.

Կարգավորման մակարդակում ընթացակարգը և գնահատման չափանիշները բավականին խիստ կարգավորվում են ֆինանսական դիրքը իրավաբանական անձինք– բանկի հիմնադիրներ (նոր մասնակիցներ), ներառյալ մի խումբ հարակից իրավաբանական անձինք. Եթե բանկի հիմնադիրները (նոր մասնակիցները) դաշնային մարմիններ են գործադիր իշխանությունՌուսաստանի Դաշնության հիմնադիր սուբյեկտների պետական մարմինները, տեղական ինքնակառավարման մարմինները կամ պետական միավորված ձեռնարկությունները և պետական մարմիններ, ապա այս դեպքում հատուկ պահանջներ;

♦ Հիմնադիրներն իրավունք չունեն դուրս գալ բանկի անդամակցությունից դրա գրանցման օրվանից առաջին երեք տարիների ընթացքում (այսինքն՝ ամբողջությամբ կամ մասնակիորեն հանել իրենց բաժնեմասը Բանկի ԲԿ-ից):

Քանակական պահանջներվերաբերում են հիմնադիրների (մասնակիցների) ընդհանուր թվին և բանկի կապիտալում նրանց բաժնետոմսերին: Թիվը պետք է լինի փոքր, սկզբի համար ոչ ավելի, քան 5-6, իսկ ավելի ուշ, եթե կա կապիտալ ավելացնելու անհրաժեշտություն, մինչև 30 անձ (օրենսդիրը չի սահմանափակել բաժնետիրական ընկերության մասնակիցների թիվը, այլ սահմանել է. ՍՊԸ-ի համար նման սահմանաչափը `ոչ ավելի, քան 50): Միևնույն ժամանակ, ցանկալի է, որ նրանցից յուրաքանչյուրի մասնաբաժինը կառավարման ընկերությունում փոքր լինի և շատ չտարբերվի այլ հիմնադիրների կամ մասնակիցների բաժնետոմսերից (Ռուսաստանի Բանկի օրենքում կամ կանոնակարգում նման սահմանափակում չկա. )

Որակի պահանջներկարելի է բաժանել երկու ենթախմբի. TO առաջին ենթախումբԴրանցից կարելի է վերագրել հետևյալը (ոչ բոլորը նշված են Կենտրոնական բանկի փաստաթղթերում).

1. Բոլոր հիմնադիրները պետք է լինեն ֆինանսապես կայուն, ունենան բավարար սեփական միջոցներըներառվել Բանկի քրեական օրենսգրքում, կատարել բյուջեների նկատմամբ բոլոր պարտավորությունները։ Իրավաբանական անձանց համար համապատասխան տվյալները պետք է հաստատվեն հաշվեկշիռներով և այլ հաշվետվական փաստաթղթերով:

Կարևոր է, որ Ռուսաստանի բանկը (նրա TS-ն) ճանաչի բանկի Մեծ Բրիտանիային մուտքագրված բոլոր միջոցները որպես ակտիվներ ստացված: պատշաճաղբյուրները (այս հաշվին կա «Կենտրոնական բանկի մասին» օրենքի 72-րդ հոդվածը, ինչպես նաև հենց Կենտրոնական բանկի կանոնակարգը): Նպատակը պարզ է՝ որպեսզի բանկերը արհեստականորեն չփքեն իրենց կապիտալի չափը։

2. Բոլոր հիմնադիրները պետք է լիակատար վստահություն ներշնչեն, առանձնանան բիզնեսում բարձր հանձնառությամբ, այսինքն. կարողություն և պատրաստակամություն, իրենց պարտավորությունները ժամանակին, որակապես և ամբողջությամբ կատարելու ցանկություն:

3. Բոլոր հիմնադիրների (սեփական) միջոցները պետք է լինեն «մաքուր»:

4. Ցանկալի է, որ հիմնադիր-իրավաբանական անձինք ներկայացնեն տնտեսության տարբեր ճյուղեր և ոլորտներ, այդ թվում՝ ֆինանսական շուկայի ոլորտներ:

5. Բանկի բոլոր հիմնադիրները՝ ինչպես իրավաբանական, այնպես էլ ֆիզիկական անձինք, պետք է համաձայնեն նրա ռազմավարությանը և ակտիվորեն նպաստեն դրա իրականացմանը:

Երկրորդ ենթախումբորակի պահանջները շարունակում են նախորդը և կարող են ներառել, մասնավորապես, հետևյալ դրույթները.

♦ Անհրաժեշտ է, որ բանկի բոլոր հիմնադիրները (մասնակիցները) լինեն նրա հաճախորդների թվում (որոնց ընդհանուր թիվը պետք է ավելի մեծ լինի): Ցանկալի է, որ հիմնադիրների (մասնակիցների) գործընկերները տնտեսական հարաբերությունների համար դառնան նրա հաճախորդները.

♦ ոչ մի հիմնադիր (մասնակից) չպետք է օգտագործի որևէ մեկը բացառիկ իրավունքներկամ օգուտներ, որոնք կարող են վնասել բանկի առողջությունը, և բանկի սեփականատերերի խորհուրդը չպետք է խանգարի դրա գործունեությանը. տնտեսական գործունեությունփորձում է փոխարինել տախտակը:

Թերևս միակ հարցը, որի մասին հիմնադիրները չպետք է մտածեն, ստեղծվող բանկի կանոնադրական կապիտալի նվազագույն պահանջվող արժեքի հարցն է։ Շուկա «մուտքի արգելքի» արժեքը բանկային ծառայություններնշված է Ռուսաստանի Բանկի փաստաթղթերում և կազմում է ոչ պակաս, քան 5 միլիոն եվրոյին համարժեք դրամ: 2002 թվականի սկզբից այս պահանջը հավասարապես կիրառվում է ինչպես նորաստեղծ տեղական բանկի, այդ թվում՝ ենթասպա-ի կարգավիճակը բանկային կարգավիճակի փոխելու միջոցով հաստատվածի, այնպես էլ Ռուսաստանի Դաշնությունում ստեղծված օտարերկրյա բանկի դուստր բանկի նկատմամբ:

Այսպիսով, կենտրոնական բանկոչ միայն այս առումով հավասարեցված ներքին և օտարերկրյա բանկեր, սակայն, միանգամից 5 անգամ բարձրացնելով ռուսական բանկերի կանոնադրական կապիտալի նվազագույն պահանջվող չափի «շողը», կտրուկ սահմանափակել և գնալով սահմանափակում է նոր հայրենական բանկերի առաջացման հնարավորությունները։

Նշված գումարի ռուբլու համարժեքը սահմանվում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից եռամսյակային կտրվածքով` նախորդ եռամսյակի վերջին ամսվա վերջին աշխատանքային օրվա դրությամբ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից սահմանված եվրո/ռուբլի փոխարժեքի հիման վրա: Նշված գումարը վերջին տարիներին փոխվել է հետևյալ կերպ (Աղյուսակ 4.1).

Աղյուսակ 4.1

Ռուբլու համարժեք նվազագույն չափըբանկ ստեղծելու համար անհրաժեշտ կանոնադրական կապիտալ

2008 թվականից սկսած հնարավոր դարձավ ստեղծել (այդ թվում՝ միաձուլմամբ) բանկեր, որոնք իրենց ի հայտ գալու սկզբից կամ գրանցման օրվանից, որոնց գրանցման օրվանից անցել է երկու տարուց պակաս, կարող է տրվել ներգրավելու իրավունք. կանխիկ ավանդներ անհատներ(Օրենքի 36-րդ հոդվածի 3-րդ և 4-րդ մասեր. Բանկերի և բանկային գործունեության մասին», ինչպես նաև 4.1, 7.2, 8.1, 8.2, 8.4 կետերը. 13.2, 13.4, 14.4, 14.6, 14.7 Կենտրոնական բանկի 14.01.2004թ. Ռուսաստանի Բանկի կողմից վարկային կազմակերպությունների պետական գրանցման և բանկային գործառնությունների լիցենզիաների տրամադրման վերաբերյալ որոշում կայացնելու կարգի մասին.»): Նման բանկերի համար կանոնադրական կապիտալի նվազագույն չափի համար սահմանվում է առանձին աներևակայելի բարձր «սանդուղք» (արդեն գործող բանկերի համար՝ սեփական կապիտալը) - ոչ պակաս, քան 100 միլիոն եվրոյին համարժեք ռուբլու, որը 2008 թվականի առաջին եռամսյակում կազմել է 3,594,100,000 ռուբլի: (Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2008թ. մարտի 11-ի թիվ 22-Տ նամակ)

Բանկի հիմնադիրների ընտրության աշխատանք, նախապատրաստում պահանջվող փաստաթղթեր, նպատակահարմար է ինքնին գրանցումը վստահել 3-5 հոգուց բաղկացած փոքր կազմակերպչական խմբին, որոնք հետո ցանկության դեպքում կարող են ներառվել ստեղծվող բանկի աշխատակիցների թվի մեջ։

Հիմնական փաստաթղթերի պատրաստում

Հիմնադիրների կազմը որոշելուց և վերոնշյալ հիմնարար հարցերի շուրջ պատշաճ փոխըմբռնում գտնելուց հետո նախաձեռնող հիմնադիրների գլխավորած աշխատանքային խումբը պետք է կենտրոնանա ապագա բանկի գրանցման և լիցենզավորման համար անհրաժեշտ փաստաթղթերի փաթեթի պատրաստման վրա։ Հիմնական փաստաթղթերն են հիմնադիր փաստաթղթերստեղծել է տնտեսական հասարակություն։

Համաձայն Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգիրքՍՊԸ-ի բաղկացուցիչ փաստաթղթերն են միավորման հուշագիրը և կանոնադրությունը (կամ միայն կանոնադրությունը, եթե ՍՊԸ-ն ստեղծվել է մեկ անձի կողմից): Բաժնետիրական ընկերության հիմնադիր փաստաթուղթը կանոնադրությունն է. բաժնետիրական ընկերության հիմնադիրները պետք է նաև իրենց միջև պայմանագիր կնքեն բաժնետիրական ընկերության ստեղծման մասին։

IN ասոցիացիայի հուշագիրբանկ ՍՊԸ-ի տեսքով ( համաձայնագիր բանկի ստեղծման մասին AO-ի տեսքով) պետք է սահմանվի.

Հիմնադիրների՝ բանկ հիմնելու պարտավորությունը.

Դրա ստեղծման համար համատեղ գործունեության կարգը.

Հիմնադիրների կազմը, նրանց գույքի մի մասը բանկին փոխանցելու և դրա գործունեությանը մասնակցելու պայմանները.

Կանոնադրական կապիտալի չափը, Մեծ Բրիտանիայում յուրաքանչյուր հիմնադրի բաժնեմասի չափը.

Վճարումների չափն ու կազմը, Քրեական օրենսգրքում դրանց ներդրման կարգն ու ժամկետները.

Տեղեկություններ բանկի կառավարման մարմինների կազմի և իրավասությունների և նրանց կողմից որոշումներ կայացնելու կարգի մասին.

Շահույթի հիմնադիրների (մասնակիցների) միջև բաշխման պայմանները և կարգը.

Հիմնադիրների (մասնակիցների) կազմից (ՍՊԸ-ի համար) դուրս գալու կարգը.

Դաշնային օրենքներով կարգավորվող այլ հարցեր:

Ասոցիացիայի հուշագիրը պետք է ստորագրեն բոլոր հիմնադիրները։ Գտնվելու վայրը, փոստային հասցեն և Բանկի մանրամասները(վարկային հաստատություն հանդիսացող հիմնադրի համար բանկի նույնականացման կոդը և թղթակցային հաշվի համարը Ռուսաստանի Բանկի հաշվարկային և դրամարկղային կենտրոնում): Հիմնադիր-իրավաբանական անձանց ներկայացուցիչների ստորագրությունները պետք է վավերացված լինեն համապատասխան իրավաբանական անձանց կնիքներով: Ֆիզիկական անձանց ստորագրությունները վավերացվում են նոտարի կողմից. այն հաստատում է փաստաթուղթն ամբողջությամբ:

Բանկի հիմնադիր պայմանագրի հաստատումը դրա ստեղծման պահից (ինչպես մասնակիցների թվի ավելացման դեպքում) իրականացվում է բանկի կանոնադրության համաձայնեցման կարգի նման:

Եթե հիմնադիրների ներդրումներն իրենք են ընդգրկում իրենց կողմից հայտարարված Քրեական օրենսգրքի միայն մի մասը, ապա պայմանագրում նշվում են այն պայմանները, որոնց համաձայն ենթադրվում է ներգրավել բանկի այլ մասնակիցների։ Այս դեպքում պայմանագիրը լրացվում է բաժանորդային ցուցակներով, որոնցում մասնակիցները հայտարարում են որոշակի ժամկետում ամբողջ բաժնեմասը վճարելու իրենց որոշման մասին: Սակայն հաստատելիս բաժնետիրական բանկամբողջ կանոնադրական կապիտալը պետք է անհապաղ բաշխվի հիմնադիրների միջև (բաժնետոմսերի համար վճարումը՝ դրանց անվանական արժեքով): Եթե բանկը ստեղծվի բաց ԲԲԸ-ի տեսքով, ապա դրա հիմնադիրները պետք է պատշաճ կերպով գրանցեն բանկի բաժնետոմսերի առաջին թողարկումը։

Հիմնադիր պայմանագրի ստորագրումից հետո (բանկ ստեղծելու մասին համաձայնագիր) Ռուսաստանի Բանկի կանխիկացման կենտրոնը (RCC) բացվում է հիմնադիրների համար. ժամանակավոր (կուտակային) ընթացիկ հաշիվ, որին մինչև հիմնադիր ժողովը մուծում են (փոխանցում) կառավարող ընկերության բաժնետոմսերի անվանական արժեքի առնվազն 10%-ը, որոնք պարտավորվել են կատարել որպես մուծումներ։ Հաշիվ բացելու համար հիմք է հանդիսանում ասոցացման հուշագիրը (բանկ ստեղծելու մասին համաձայնագիրը), իսկ խնայողական հաշվին միջոցների փոխանցման հիմքը՝ բաժանորդային ցուցակները։ Յուրաքանչյուր հիմնադիր պետք է ինքնուրույն գումար ներդնի:

Ցանկալի է հիմնադիրներից բոլոր գումարները միանգամից մուտքագրել խնայողական հաշվին, այսինքն. անմիջապես ձևավորել Քրեական օրենսգիրքն ամբողջությամբ. Սա որոշ ժամանակով կշեղի հիմնադիրների փողերը իրենց շրջանառությունից, բայց կկրճատի կազմակերպչական ժամկետը և թույլ կտա բանկին ավելի շուտ սկսել աշխատել։ Բայց նման մոտեցումն իրեն արդարացնում է, եթե լավ մշակված են բանկի ստեղծման համար անհրաժեշտ բոլոր փաստաթղթերը, ինչը հուսադրում է այն հնարավորինս շուտ գրանցելու համար։

Խնայողական հաշվին գումար մուտքագրելիս չպետք է մոռանալ, որ արգելվում է միջոցներ փոխանցել մեկ այլ հիմնադրի և դրանք փոխանցել ընթացիկ, այլ ոչ թե յուրաքանչյուր հիմնադրի` իրավաբանական անձի ընթացիկ հաշիվներից: Հակառակ դեպքում ՃՇՇ-ն չի ընդունի այս գումարը, ինչը կարող է երկար ժամանակով հետաձգել բանկի գրանցումը հենց հիմնադիրների մեղքով։

Ասոցացման հուշագիրը (բանկ ստեղծելու մասին համաձայնագիրը) պետք է պարունակի նաև այլ կարևոր որոշումներ։ Օրինակ, կառավարման ընկերություն կարող է մասնակի կամ նույնիսկ ամբողջությամբ ձևավորվել դրա հաշվին արտարժույթներ (դրանց ընթացիկ արտարժութային հաշիվներից արժույթը մուտքագրվում է հիմնադիրների՝ Ռուսաստանի Դաշնության ռեզիդենտների կողմից, իսկ եթե այդ ռեզիդենտները վարկային հաստատություններ են, ապա այլ բանկերի թղթակցային հաշիվներից): Այս դեպքում պայմանագրում պետք է նշվի, թե որ արժույթներն են ընդունվելու որպես կապիտալի վճարում (կա արժույթների փակ ցուցակ, որոնք Կենտրոնական բանկը թույլ է տալիս ընդունել որպես ներդրում Մեծ Բրիտանիային), ինչ փոխարժեքով է գնահատվում ներդրված արժույթը կամ, ինչն է նույնը, որքան է ռուբլու և արժույթի արժեքը կառավարող ընկերության բաժնետոմսի արժեքը (սա որոշվում է հիմնադիրների ժողովով): Հիմնադիրներից ստացված արտարժութային միջոցները վարկավորելու համար դուք պետք է բացեք թղթակցային հաշիվ Ռուսաստանի Վնեշտորգբանկում կամ Սբերբանկում: Հիմնադիրները կարող են վճարել իրենց բաժնետոմսերը կապիտալում կանխիկ արժույթ, համապատասխան գումարներ կատարելով ցանկացածի գանձապահին Ռուսական բանկով իրավունք ունի աշխատելու արժույթներով՝ պայմանով, որ նշված գումարները հետագայում փոխանցվեն Վնեշտորգբանկում կամ Սբերբանկում բացված ապագա բանկի հաշվին: Եթե հիմնադիրների մեջ կան ոչ ռեզիդենտ, ապա նա իրավունք ունի նաև իր ներդրումը ԲԿ-ում վճարել այլ բանկում իր արտարժութային հաշվից՝ նախապես ստանալով Ռուսաստանի Բանկի անհրաժեշտ թույլտվությունը15։

Ռուսաստանի Բանկի պահանջներին առնչվող ոչ դրամական ձևերներդրումները Մեծ Բրիտանիային: Այս պահանջներից հիմնականը հետևյալն է.

1. Գույքը, որի տնօրինման իրավունքը սահմանափակված է դաշնային օրենքով կամ նախկինում կնքված պայմանագրերով, չի կարող ներդրում լինել Բանկի քրեական օրենսգրքում:

2. Բանկի Քրեական օրենսգրքում սահմանված կարգով մուտքագրված գույքը դառնում է նրա սեփականությունը:

3. ԲԿ-ին մուծումները կարող են կատարվել ռուբլու և արտարժութային միջոցների, ինչպես նաև ոչ դրամական ակտիվների տեսքով:

4. Կ ոչ դրամական ակտիվներայս դեպքում են փող.

5. Տակ նյութական ակտիվներվերաբերում է այն շենքերին (տարածքներին), որոնցում գտնվելու է բանկը:

6. Եթե նյութական ակտիվները ներառված են Բանկի ԱԿ-ում, ապա պետք է ներկայացվեն փաստաթղթեր, որոնք հաստատում են հիմնադիրների՝ դրանք ԱԿ-ում ներառելու իրավունքը: Շոշափելի ակտիվները պետք է գնահատվեն և արտացոլվեն բանկի հաշվեկշռում ռուբլով: Նյութական ակտիվների դրամական արժեքը հաստատվում է ՍՊԸ-ի համար (ODO) - ընդհանուր ժողովհիմնադիրները, բաժնետիրական ընկերությունների համար՝ տնօրենների խորհուրդը։ Դաշնային օրենքներով նախատեսված դեպքերում նյութական ակտիվները գնահատվում են անկախ գնահատողի կողմից:

7. Ստանդարտ (վերին չափի սահմանափակում) նորաստեղծ բանկի կանոնադրական կապիտալի ոչ դրամական մասի 20%: Գործող բանկի Քրեական օրենսգրքի ավելացմամբ ապագայում այս չափանիշը չպետք է խախտվի։

Հատուկ պահանջներ են կիրառվում շինությունորտեղ կլինի բանկը: Նախ, այս պահանջը վերաբերում է շենքի սեփականությանը: Հիմնադիրների կողմից այն կարող է փոխանցվել (ամբողջությամբ կամ մասամբ) բանկի սեփականությանը որպես կանոնադրական կապիտալում բաժնեմասի (փայերի) դիմաց վճարում կամ վարձակալության (ենթավարձակալություն): Բանկը կարող է նաև պլանավորել տեղակայվել շենքում (տարածքներում), որը վարձակալում է (ենթավարձակալությամբ) իր հիմնադիր չհանդիսացող անձից: Երկրորդ, բանկի շենքը (տարածքը) (նրա ստորաբաժանումները), որտեղ կիրականացվեն գործարքներ թանկարժեք իրերով, պետք է ունենա անվտանգության, հակահրդեհային և ահազանգման հուսալի համակարգ և իրականացնելու համար. կանխիկ գործարքներ– հատուկ պահանջներին համապատասխան տեխնիկապես ամրացված դրամարկղ։

Ի վերջո, հարցերին պետք է ճիշտ պատասխանել: սեփականության կառույցներստեղծված բանկում։ Այս մասում կիրառվում են հետևյալ հիմնական պահանջները.

1. Եթե պայմանագրով կապված մեկ իրավաբանական կամ ֆիզիկական անձ, կամ իրավաբանական և (կամ) ֆիզիկական անձանց խումբ, կամ իրավաբանական անձանց խումբ, որոնք միմյանց դուստր կամ կախյալ են (105 և 107 հոդվածներ). Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգիրք), մտադիր են ձեռք բերել բանկի կառավարման ընկերության բաժնետոմսերի 5%-ից ավելին, ապա նրանք պետք է նախապես տեղեկացնեն Ռուսաստանի բանկին, իսկ եթե խոսքը գնում է կառավարող ընկերության բաժնետոմսերի 20%-ից ավելի ձեռքբերման մասին, ապա նրանք. պետք է նախ ստանա իր համաձայնությունը, ինչի համար սահմանված բովանդակության կիրառումը:

2. Ռուսաստանի Բանկի ՏԿ-ն դիտարկում է հայցվող նախնական համաձայնությունը տրամադրելու հնարավորությունը դիմումին կից փաստաթղթերի մի ամբողջ փաթեթի հիման վրա, որոնց թվում է հակամենաշնորհային կանոնների պահպանման մասին դաշնային հակամենաշնորհային մարմնի եզրակացությունը:

3. Նշված փաստաթղթերի քննարկման արդյունքներով և տեխնիկական բնութագրերի համար դիմողի ֆինանսական վիճակը հաշվի առնելով՝ Կենտրոնական բանկը գրավոր տեղեկացնում է նրան համաձայնության կամ մերժման մասին:

Հաջորդ քայլը իրականացնելն է հիմնադիր ժողովը. Նման հանդիպման վերջնական փաստաթուղթը. արձանագրություն- պետք է պարունակի մի շարք պարտադիր որոշումներ.

1) բանկի ստեղծման մասին (որոշումը պետք է լինի միաձայն).

2) բանկի անվանումները հաստատելու մասին. Հիմնադիրները, նույնիսկ նախքան հիմնադրման պայմանագիրը (ստեղծման պայմանագիր) ստորագրելը, նախ պետք է համաձայնեցնեն Ռուսաստանի Բանկի հետ բանկի առաջարկվող անվանումները (լրիվ և կրճատ).

3) բանկի կանոնադրությունը հաստատելու մասին.

4) բանկի խորհրդի և նրա նախագահի ընտրության մասին (առանձին` խորհրդի նիստի արձանագրությունը` խորհրդի նախագահ ընտրելու որոշմամբ).

5) գործադիր մարմինների ղեկավարների, բանկի գլխավոր հաշվապահի և նրա տեղակալների պաշտոններում նշանակվելու թեկնածուներին հաստատելու մասին.

6) բանկի բիզնես պլանը հաստատելու մասին.

Բիզնես պլանը պետք է լինի այնպիսին, որ Ռուսաստանի բանկը հնարավորություն ունենա գնահատելու՝ ա) արդյոք ստեղծվող կազմակերպությունը համապատասխանում է բանկերի պահանջներին. բ) արդյոք բանկը կկարողանա խնայել ֆինանսական կայունությունև պահպանել գործունեության տնտեսական նորմերին, պարտադիր պահուստավորման պահանջներին՝ հաշվի առնելով փոխկապակցված հիմնադիրների և նրանց խմբերի (նկատի ունի բանկի հիմնադիրների կողմից ընդունված որոշումները ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն որոշելու ընդունակ անձանց) իր գործունեության վրա հնարավոր ազդեցությունը. գ) որքանո՞վ են բանկի կառավարման մարմինները համարժեք իրեն սպասվող ռիսկերին:

Այստեղ մենք պետք է առաջնորդվենք Կենտրոնական բանկի 2002 թվականի հուլիսի 5-ի թիվ 1176-Ու հրահանգով. Վարկային հաստատությունների բիզնես պլանների մասին» (ներառյալ դրա բոլոր հավելվածները): Սույն հրահանգի համաձայն՝ նորաստեղծ բանկը պետք է ներկայացնի նաև.

Ձեր հաշվարկային մնացորդը գործունեության առաջին 2 տարիների համար (նման հաշվեկշռի առանձին հոդվածների բաշխումով, ներառյալ ակտիվների և պարտավորությունների ապագա կառուցվածքը).

Եկամուտների, ծախսերի և շահույթի պլանը նախատեսված է նաև 2 տարվա գործունեության համար (և նաև հետ մանրամասն արձանագրություններ);

Պարտադիր ստանդարտներին բանկի համապատասխանության ցուցանիշները նույն գործունեության առաջիկա 2 տարիներին. Հասկանալի է, որ գոնե նոր բանկի հետ կապված նման պահանջներն անիրատեսական են.

Ներածական հատվածի ավարտ.

Դասագիրքը բացահայտում է բանկերի, բանկային գործունեության էությունը, բանկային համակարգի կառուցվածքն ու դերը, ընդհանուր հիմունքներև բանկային կառավարման կառուցվածքը, բանկային գործառնությունները, բանկային ռիսկերը, իրավական դաշտըբանկերի գործունեությունը Ռուսաստանում. Գրքում ընդգրկված թեմաներն ընդգրկում են խնդիրների գրեթե ողջ շրջանակը, առանց որոնց իմացության այսօրվա ուսանողը չի կարողանա արդյունավետ աշխատել բանկում՝ իրականացնելով դրա կառավարման քաղաքականությունը օրենքների և այլ նորմատիվ դրույթների պահանջների շրջանակներում։ Անդրադարձ է արվել նաև խնդիրներին, որոնց լուծումը բանկերի բարձրագույն ղեկավարության իրավասության մեջ է, հրատարակությունը ներառում է նաև հիմնական տերմինների բառարան, կանոնակարգերի ցանկ և առաջարկվող գրականություն։

Քայլ 1. Ընտրեք գրքեր կատալոգում և սեղմեք «Գնել» կոճակը;

Քայլ 2. Գնացեք «Զամբյուղ» բաժին;

Քայլ 3. Նշեք պահանջվող քանակությունը, լրացրեք տվյալները Ստացող և Առաքում բլոկներում;

Քայլ 4. Սեղմեք «Անցնել վճարմանը» կոճակը:

Վրա այս պահին EBS կայքում հնարավոր է գնել տպագիր գրքեր, էլեկտրոնային մուտքեր կամ գրքեր որպես նվեր գրադարանին միայն 100% կանխավճարով: Վճարումից հետո ձեզ կտրվի մուտք դեպի դասագրքի ամբողջական տեքստը Էլեկտրոնային գրադարանկամ տպարանում սկսում ենք պատվեր պատրաստել ձեզ համար։

Ուշադրություն. Խնդրում ենք չփոխել պատվերների վճարման եղանակը: Եթե դուք արդեն ընտրել եք վճարման եղանակ և չկարողացաք կատարել վճարումը, ապա պետք է վերագրանցեք պատվերը և վճարեք դրա համար այլ հարմար եղանակով:

Դուք կարող եք վճարել ձեր պատվերի համար՝ օգտագործելով հետևյալ մեթոդներից մեկը.

Անկանխիկ եղանակ.
- բանկային քարտՁևի բոլոր դաշտերը պետք է լրացվեն: Որոշ բանկեր խնդրում են ձեզ հաստատել վճարումը. դրա համար SMS կոդ կուղարկվի ձեր հեռախոսահամարին:
- Առցանց բանկինգ. վճարային ծառայության հետ համագործակցող բանկերը կառաջարկեն լրացնել իրենց ձևաթուղթը: Խնդրում ենք մուտքագրել ճիշտ տվյալները բոլոր դաշտերում:
  Օրինակ, համար " class="text-primary">Sberbank Onlineհամարը պահանջվում է Բջջային հեռախոսև էլ. Համար " class="text-primary">Ալֆա ԲանկՁեզ անհրաժեշտ կլինի մուտք գործել Alfa-Click ծառայությունում և էլ.
- Առցանց դրամապանակԵթե ունեք Yandex դրամապանակ կամ Qiwi դրամապանակ, կարող եք վճարել պատվերի համար դրանց միջոցով: Դա անելու համար ընտրեք վճարման համապատասխան եղանակը և լրացրեք առաջարկվող դաշտերը, այնուհետև համակարգը ձեզ կուղղորդի դեպի էջ՝ հաշիվը հաստատելու համար:

Ա.Մ.Տավասիև

Բանկային գործ. վարկային հաստատության կառավարում. Ուսուցողական

Գլուխ 1. ԲԱՆԿ, ԲԱՆԿ, ԲԱՆԿԱՅԻՆ ՀԱՄԱԿԱՐԳ

1.1. Բանկեր և այլն վարկային կազմակերպություններ: հիմնարար բնութագրեր

Բանկը բնութագրելու մեկնարկային կետը «վարկային կազմակերպության» ավելի լայն հասկացությունն է: Պետք է սկսել դրանից՝ օգտագործելով հետևյալ պատճառաբանությունը.

Ապրանք-դրամական հարաբերություններբաղկացած է երեք տեսակի հարաբերություններից.

- ապրանքը ուղղակիորեն փոխանակվում է մեկ այլ ապրանքի հետ (T - T);

- ապրանքը փոխանակվում է այլ ապրանքի հետ փողի միջոցով (C - D - C).

- փողը ուղղակիորեն փոխում է սեփականատիրոջը (D - D):

Ապրանք-փող հարաբերությունների ներկայացված կառուցվածքից երևում է, որ երկրորդ դեպքում ապրանքներն ու փողը փոխկապակցված հակաշարժ են անում, առաջին դեպքում շարժվում են միայն ապրանքները, երրորդում՝ միայն փողը։ Վերջին դեպքն արտացոլում է դրանց էությունը տնտեսական գործընթացներ, որոնք կոչվում են պատշաճ դրամական (ֆինանսական) հարաբերություններ։ Այլ կերպ ասած, դրամական հարաբերություններ- սա ապրանքա-դրամական հարաբերությունների այնպիսի մի մասն է, որը նշանակում է տնտեսվարող սուբյեկտների հարաբերություններ՝ որպես այդպիսին փողի ինքնուրույն տեղաշարժի վերաբերյալ։

Դրամական կառուցվածքում ներառված են հետևյալ հիմնական կոնկրետ հարաբերությունները.

Բյուջեների ձևավորում և դրանցից միջոցների ծախսում.

Հարկերի և տուրքերի վճարում (ստացում);

Ապառիկ գումարների փոխանցում և դրանց վերադարձ. Ըստ այդմ, կան տնտեսության երեք ոլորտներ, որոնցում իրականացվում են դրամավարկային հարաբերությունների հիմնական ձևերը՝ բյուջե, հարկեր, վարկ։

Ճիշտ դրամական հարաբերությունների դեպքում փողը (դրանց նշանները) անկախ շարժում(առանց ապրանքների անմիջական հանդիպակաց շարժի), թեև դրանց անկախությունը հարաբերական է։ Փողը չի կարող ինքնուրույն շրջանառվել կամայականորեն երկար ժամանակ։ Փող մնալու համար (լինելու համընդհանուր համարժեք, շրջանառության միջոց, վճարման միջոց և այլն), նրանք պետք է պարբերաբար հանդիպեն ապրանքների հետ իրենց տեղաշարժին, սպասարկեն վերջիններիս շրջանառության գործընթացները։ Բայց որոշակի սահմաններում, ժամանակ առ ժամանակ փողը կարող է և պետք է անի իր սեփական, ինքնուրույն շարժումը։ Ընդ որում, նրանց նման տեղաշարժը տնտեսության վերարտադրության ընդհանուր գործընթացի անհրաժեշտ պահն է (պայմանը). որպեսզի վերարտադրությունը նորմալ ընթանա, փողը պետք է ճիշտ ժամանակին լինի այնտեղ, որտեղ անհրաժեշտ է, և հեռանա այնտեղից, որտեղ ներկայումս ավելորդ է։ . Ըստ այդմ՝ առաջանում են հատուկ տնտեսական (մասնավորապես ֆինանսական) խնդիրներ, որոնց մի մասը լուծում են վարկային կազմակերպությունները։

Այսպիսով, դրամավարկային հարաբերություններ կան բյուջետային, հարկային և վարկային ոլորտներում ընդհանուր արտաքին նշան, որը բաղկացած է դրամի համեմատաբար անկախ շարժից՝ ըստ D - D բանաձևի։ Միևնույն ժամանակ, հարաբերությունների այս խմբերը կտրուկ տարբերվում են իրենց տնտեսական բովանդակությամբ, և դրանց զարգացումը ենթակա է հատուկ օրինաչափությունների։ Սա հիմք է ծառայում հատուկ տնտեսական կառույցների առաջացման և գործունեության համար, որոնք մասնագիտացած են դրամավարկային հարաբերությունների որոշակի խմբի իրականացման մեջ:

Փաստն այն է, որ այդ հարաբերությունները կարող են լինել շուկայական (արժեքը ոչ միայն ձևով, այլ նաև ըստ էության ներքին բովանդակությամբ) և ոչ շուկայական (չարտացոլելով ոչ առք ու վաճառք, ոչ էլ ապրանք-փողի օրենքներին ենթարկվող որևէ այլ հարաբերություններ։ հարաբերություններ, շուկայի կանոններ):

Բյուջետային և հարկային ոլորտներում դրամավարկային հարաբերությունները հարաբերություններ են ոչ շուկայական. Դրանց իրականացումը հասարակությունների պատմական զարգացման ընթացքում դառնում է պետական գործադիր իշխանության իրավասությունը։

Վարկային ոլորտում միշտ կա որոշակի շուկա, որտեղ.

«Առքուվաճառքի» («ապրանքների») առարկան այլ մարդկանց փողերի ժամանակավոր օգտագործման իրավունքն է (որպես ասած՝ «փողի վարձույթ»): Այն, որ բառի ընդհանուր ընդունված իմաստով առևտուր (առքուվաճառք) չկա, վկայում է մարման սկզբունքը, որին ենթակա են փոխառված գումարները, այսինքն. Այն փաստը, որ այս շուկայում փողը կատարում է ոչ միայն ուղղակի, այլև հակադարձ շարժում.

«Ապրանքի» գինը տոկոսն է (ինչպես վարձավճարը), այսինքն. փողի տեղաշարժը կատարվում է վճարովի հիմունքներով.

Անվանված «ապրանքի» «առևտուրն» ունի երեք տարբերակ.

♦ գնում (գրավչություն) որոշակի ժամկետով կամ այլ մարդկանց փողերն օգտագործելու իրավունքի պահանջով.

♦ վարկառուին վաճառողի սեփական միջոցներն օգտագործելու իրավունքի որոշակի ժամկետով վաճառք (տեղաբաշխում).

♦ վաճառողի կողմից հավաքագրված միջոցների օգտագործման իրավունքի որոշակի ժամկետով փոխառուին վերավաճառք (տեղաբաշխում).

Այս վերջին ոլորտում և միայն այս ոլորտում են դրամավարկային հարաբերությունները շուկա. Եվ դրամավարկային հարաբերությունների հենց այս հատվածն է, որը ներկայացնում է վարկային կազմակերպությունների գործունեության ոլորտը (CO), որը կոչվում է այլ կերպ. դրամական շուկա, վարկային կապիտալի շուկա, ֆինանսական շուկա.

Բառի խիստ իմաստով այս շուկան ներառում է ներքին դրամական շուկան և արտարժույթի շուկան։ Գործնականում այն ներառում է նաև թանկարժեք մետաղների շուկան և արժեքավոր թղթեր. Այս շուկաներից յուրաքանչյուրը կարելի է բաժանել ավելի նեղ մասերի։

Աշխատանքի բաժանման և աշխատաժամանակի տնտեսության տնտեսական օրենքները հանգեցրել են նրան, որ հասարակության մեջ դրամավարկային հարաբերությունների որոշակի խմբերի իրականացման համար պատմականորեն առաջացել են հատուկ կազմակերպչական և տնտեսական կառույցներ, որոնք, մասնագիտանալով որոշակի հարաբերություններում, հասնում են իրենց. ամենաարդյունավետ իրականացումը:

Բյուջեով ու հարկերով աստիճանաբար սկսեցին զբաղվել բացառապես պետական մարմինները. Ինչ վերաբերում է շուկայական դրամավարկային հարաբերություններին, ապա դրանք հիմնականում կազմում են գործունեության ավանդական ոլորտը շուկայական սուբյեկտներտնտեսություն - բանկերԵվ ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ(այսպես կոչված այլ ԱՊ-ներ, որոնք բանկեր չեն):

Վերջիններս ներառում են.

Ֆոնդային և արժույթի փոխանակումներ;

Ապահովագրական և ֆինանսական ընկերություններ;

Ոչ բանկային ավանդային և վարկային կազմակերպություններ;

Հավաքագրման կազմակերպություններ;

Քլիրինգային կազմակերպություններ (պալատներ, կենտրոններ);

Ներդրումային, կենսաթոշակային և բարեգործական հիմնադրամներ;

Բրոքերային, դիլերային, լիզինգային և ֆակտորինգային ընկերություններ;

Սպառողների վարկային կոոպերատիվներ, վարկային միություններ, հասարակություններ և գործընկերություններ, փոխօգնության հիմնադրամներ.

Գրավատներ.

Այսպիսով, բանկերը և ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները (ենթասպաները) միավորված են և միևնույն ժամանակ առանձնանում են տնտեսության և ձեռներեցության բոլոր սուբյեկտներից մեկ որակով. մասնագիտացում շուկայում դրամական հարաբերություններ(գործառնություններ). Բայց ինչո՞վ են դրանք տարբերվում:

Շուկայական տնտեսությունը ներառում է արտադրության միջոցների շուկան, սպառողական ապրանքների շուկան, ծառայությունների շուկան, ֆինանսական շուկան, աշխատաշուկան և այլն: Այս բոլոր շուկաներում հիմնական դերակատարները տնտեսվարող սուբյեկտների երկու խոշոր դասեր են. արտադրական ձեռնարկություններև տնտեսական կազմակերպությունները, որոնք ձեռնարկություններ չեն: Երկուսն էլ քիչ թե շատ ընդգծված մասնագիտացում ունեն։

Անուն:Բանկային գործ - Կառավարում և տեխնոլոգիա.

Դասագրքի երկրորդ հրատարակությունը (1-ին հրատարակություն - 2001 թ.), որը պատրաստված է հաշվի առնելով Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգում կատարված վերջին իրավական և կազմակերպչական փոփոխությունները, ընդգծում է ամենակարևոր խնդիրները, որոնք բացահայտում են բանկերի, այլ վարկային կազմակերպությունների և բանկային գործունեության բնույթը: համակարգ, բանկային համակարգի կառավարում որպես ամբողջություն և մեկ առևտրային բանկի կողմից դրանց ձևավորման և գործունեության բոլոր նշանակալի ոլորտներում, բանկային գործունեության իրականացման տեխնոլոգիաներ. ֆինանսական գործարքներև բանկի համապատասխան ստորաբաժանումների կառավարման տեխնոլոգիաները:
Տնտեսական բուհերի ուսանողների, ասպիրանտների և ուսուցիչների, բանկային ոլորտի աշխատողների, ինչպես նաև բոլոր նրանց համար, ովքեր ինքնուրույն ուսումնասիրում են երկրում բանկային գործունեության կազմակերպումն ու կառավարումը։

Այս գիրքը, որի առաջին հրատարակությունը լույս է տեսել 2001 թվականին, ստեղծվել և գրվել է Կառավարման պետական համալսարանի (նախկինում՝ Կառավարման պետական ակադեմիա) բանկային կառավարման ամբիոնի պրոֆեսորադասախոսական կազմի կողմից՝ ի պատասխան հրատապ Ռուսաստանի բանկային պրակտիկայի անհրաժեշտությունը. Ներքին և ապագա բանկիրներին անհրաժեշտ էր լավ դասագիրք ինչպես մեկ առևտրային բանկի, այնպես էլ ընդհանուր առմամբ բանկային համակարգի կառավարման վերաբերյալ: Վերջին մի քանի տարիների ընթացքում, որոնց ընթացքում Ռուսաստանի բանկային հատվածն ընդհանուր առմամբ կարողացավ համարժեքորեն հաղթահարել 1998 թվականի ծանր ճգնաժամի հետևանքները՝ հնարավորինս արձագանքելով ժամանակի բոլոր նոր մարտահրավերներին, դրա դժվարին գիտական աջակցության անհրաժեշտությանը: ֆունկցիոնալությունն ու զարգացումը, կարծես թե, ոչ թե նվազել, այլ նույնիսկ աճել են։ Ուստի, կարծում ենք, որ այս դասագրքի նոր հրատարակությունը ժամանակին է, մանավանդ, որ բանկային գործին վերաբերող մակերեսորեն գրված, երբեմն էլ պարզապես սիրողական գրքերի թիվը, ավաղ, չի նվազում։

ԲՈՎԱՆԴԱԿՈՒԹՅՈՒՆ
ՆԵՐԱԾՈՒԹՅՈՒՆ 3
Դասագրքերի հեղինակներ 6
Բաժին I. ԲԱՆԿԵՐԻ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՄԱՆ ԸՆԴՀԱՆՈՒՐ ԽՆԴԻՐՆԵՐԸ 7.
Մաս 1. ԲԱՆԿԵՐԸ ԵՎ ԲԱՆԿԱՅԻՆ ՀԱՄԱԿԱՐԳԸ ԲՆՈՒԹՅԱՆ ԿԱՌՈՒՑՎԱԾՔԸ ԿԱՌԱՎԱՐՄԱՆ ՀԻՄՔՆԵՐԸ
Գլուխ 1. ԲԱՆԿ, ԲԱՆԿ, ԲԱՆԿԱՅԻՆ ՀԱՄԱԿԱՐԳ 8
1.1. Բանկեր և այլ վարկային կազմակերպություններ. հիմնարար բնութագրեր 8
1.2. Բանկային համակարգ՝ կառուցվածք, գործառույթներ, որակ 16
1.3. Կենտրոնական բանկեր. առաջացումը, զարգացումը, դերը տնտեսության մեջ և բանկային համակարգում 30
1.4. Ռուսաստանի բանկը, նրա իրավասությունը և կառուցվածքը. Ռուսաստանի Բանկի մարմիններն ու հիմնարկները և նրանց լիազորությունները 36
Գլուխ 2. ԸՆԴՀԱՆՈՒՐ ԲԱՆԿԱՅԻՆ ԿԱՌԱՎԱՐՈՒՄ 56
2.1. Կառավարման հիմնական հասկացությունները 56
2.2. Բանկային կառավարում և դրա մակարդակները 60
2.3. Բանկային կառավարման որակ 65
ԳԼՈՒԽ 3. ԲԱՆԿԱՅԻՆ ՀԱՄԱԿԱՐԳԻ ԳՈՐԾԱՐԿՄԱՆ ԵՎ ԶԱՐԳԱՑՄԱՆ ԿԱՌԱՎԱՐՈՒՄԸ. 71
3.1. ռուսերեն բանկային օրենք 71
3.2. Օրենսդրական դաշտըև որպես ամբողջություն բանկային հատվածի կառավարման գործիքներ 75
3.3. Արդիական հարցերբանկային համակարգի ձևավորում 80
Մաս 2. ԲԱՆԿԸ ՈՐՊԵՍ ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒԹՅՈՒՆ ԵՎ ԻՐ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ԱՐՏԱՔԻՆ ԿԱՌԱՎԱՐՈՒՄԸ 94.
Գլուխ 4. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ՍՏԵՂԾՈՒՄԸ 94
4.1. Բանկի ստեղծման հայեցակարգը և փուլերը 94
4.2. Բանկի գրանցում և լիցենզավորում. կարգավորող պահանջներ և ընթացակարգեր 107
4.3. Ոչ ռեզիդենտների կապիտալով բանկերի գրանցման և լիցենզավորման առանձնահատկությունները 111
4.4. Օտարերկրյա կապիտալի դերը բանկային հատվածՌուսաստան 114
4.5. Նորաստեղծ և գործող բանկի լիցենզիաներ. 120
4.6. Բանկի իրավական ձևի ընտրություն 124
ԳԼՈՒԽ 5. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ՌԵՍՈՒՐՍՆԵՐԸ ԵՎ ԿԱՊԻՏԱԼԸ 126.
5.1. Բանկային ռեսուրսներ՝ հայեցակարգ և կառուցվածք 126
5.2. Կանոնադրական կապիտալբանկեր և փոխառու միջոցներ 127
5.3. Բանկի ընդհանուր (սեփական) կապիտալը 130
ԳԼՈՒԽ 6. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ԳՈՐԾԱՌՆՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԸ (ԳՈՐԾԱՐՔՆԵՐԸ), ՌԻՍԿԵՐԸ ԵՎ ՀԱՎԱՍՏՈՒԹՅԱՆԸ 134.
6.1. Պասիվ գործողություններբանկա: ընդհանուր հայեցակարգ 134
6.2. Բանկի սեփական կապիտալի ձևավորում 134
6.3. Բանկային ավանդների և ավանդների ներգրավում 150
6.4. Ներգրավելու այլ եղանակներ Փող 164
6.5. Ակտիվ բանկային գործառնություններ 166
6.6. Բանկային ռիսկեր՝ հայեցակարգ, դասակարգում, հաշվարկման մեթոդներ, կառավարում 172
6.7. Բանկի հուսալիություն. հայեցակարգ, որոշիչ գործոններ, ցուցանիշներ և կառավարում 182
Գլուխ 7. ԲԱՆԿԻ ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ՀԻՄՆԱԿԱՆ ՆՊԱՏԱԿԸ 187.
7.1. Բանկի եկամուտները և դրանց կարգավորումը 187
7.2. Բանկային ծախսերը և դրանց կարգավորումը 188
7.3. Բանկային շահույթ. ձևավորում և օգտագործում: Բանկի շահութաբերության ցուցանիշները 194
Գլուխ 8. ՌՈՒՍԱՍՏԱՆՈՒՄ ԲԱՆԿԻ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ԻՐԱՎԱԿԱՆ ՇՐՋԱՆԱԿԸ 200 թ.
8.1. Առևտրային բանկի գործունեության օրենսդրական դաշտ 200
8.2. Բանկերի գործունեության պայմանագրային հիմքերը 205
8.3. բանկային գաղտնիքև նրա անվտանգությունը 206
Գլուխ 9. ԲԱՆԿԻ ԸՆԹԱՑԻԿ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ԱՐՏԱՔԻՆ ԿԱՌԱՎԱՐՈՒՄ 211.
9.1. Անհատական բանկի գործունեության վերահսկողություն և կարգավորում. սկզբնական դրույթներ 211
9.2. Բանկերի և դրա կազմակերպման վերահսկողություն 214
9.3. Անհատական բանկի գործունեության արտաքին կարգավորում 2389
Մաս 3. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ՆԵՐՔԻՆ ԿԱՌԱՎԱՐՈՒՄ 244.
Գլուխ 10. ԲԱՆԿԱՅԻՆ ԿԱՌԱՎԱՐՈՒՄ. ԲՈՎԱՆԴԱԿՈՒԹՅՈՒՆ ԵՎ ԳՈՐԾԻՔՆԵՐ 244
10.1. Ժամանակակից Ռուսաստանում բանկային գործունեության առանձնահատկությունները 244
10.2. Օբյեկտներ ներսում բանկային կառավարում 246
10.3. Բանկային կառավարման հատուկ սկզբունքներ 247
10.4. Բանկերի կողմից իրենց գործունեության կառավարման որակը 247
10.5. Մասնագիտական պահանջներ բանկի կառավարչին 256
ԳԼՈՒԽ 11. ՎԵՐԼՈՒԾԱԿԱՆ ԱՇԽԱՏԱՆՔԻ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒՄԸ ԲԱՆԿՈՒՄ 258.
11.1. Բանկային մարքեթինգ. էություն և տեխնոլոգիաներ. 258
11.2. Ֆինանսական վերլուծությունբանկը, նրա նպատակներն ու մեթոդները 269
ԳԼՈՒԽ 12. ՊԼԱՆԱՎՈՐՈՒՄԸ ԲԱՆԿԻ ԹՈՓ ԿԱՌԱՎԱՐՄԱՆ ՀԻՄՆԱԿԱՆ ԽՆԴԻՐՆ Է 279.
12.1. Ներածական նկատառումներ 279
12.2. Պլանավորումը և դրա դերը բանկի գործունեության մեջ 280
12.3. Պլանավորման կազմակերպում բանկում 284
ԳԼՈՒԽ 13. ԲԱՆԿԻ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ԳՈՐԾԱՌՆԱԿԱՆ ԿԱՌԱՎԱՐՄԱՆ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒՄԸ 295.
13.1. Կառավարման սկզբունքներն ու մեթոդները և դրանց կիրառումը 295
13.2. Կազմակերպչական կառուցվածքըբանկը և նրա կառավարման կառուցվածքը 297
13.3. Բանկի մասնաճյուղերի բացման և փակման կարգը 302
13.4. Բանկի կառավարման կառույցներ 310
Գլուխ 14. ԲԱՆԿԱՅԻՆ ՆԵՐՔԻՆ ՎԵՐԱՀՍԿՈՂՈՒԹՅԱՆ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒՄԸ 317.
14.1. Բանկի ներքին վերահսկողության համակարգ 317
14.2. Ներքին վերահսկողության կազմակերպում. ԿԲ 326 տարբերակ
Գլուխ 15. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ՎԵՐԱԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒՄ 336.
15.1. Բանկի վերակազմակերպման հայեցակարգին 336
15.2. Բանկի վերակազմակերպման անհրաժեշտության չափանիշները և նրան պահանջ ներկայացնելու կարգը 340
15.3. Բանկերի միացում և բանկերի միաձուլում. ընթացակարգեր և խնդիրներ 342
15.4. Բանկի վերակազմակերպման այլ ձևեր 356
Գլուխ 16. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ԹԱՐԿԱՑՈՒՄ 358
16.1. Բանկի վերակազմակերպման անհրաժեշտության չափանիշները և նրան հարցում ներկայացնելու կարգը 358
16.2. Բանկի ֆինանսական առողջացման ծրագիր 362
Բաժին II. ԲԱՆԿԻ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅԱՆ ՖԻՆԱՆՍԱԿԱՆ ԵՎ ԿԱՌԱՎԱՐՄԱՆ ՏԵԽՆՈԼՈԳԻԱՆԵՐԸ 376.
Մաս 1. ՄԻՋԲԱՆԿԱՅԻՆ ՀԱՐԱԲԵՐՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԻ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒՄ 377
Գլուխ 17. ՀԱՐԱԲԵՐՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԸ ԿԵՆՏՐՈՆԱԿԱՆ ԲԱՆԿԱՅԻՆ ՀԱՍՏԱՏՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԻ ՀԵՏ 377.
17.1. Կենտրոնական բանկի հիմնարկների հետ բանկի սպասարկման պայմանագրային հարաբերությունների կազմակերպում 377
17.2. Դրամական միջոցների ներդրում FOR 389-ում
17.3. Կենտրոնական բանկից վարկեր ստանալը 400
17.4. Առկա միջոցների տեղաբաշխում Ռուսաստանի Բանկում 412
Գլուխ 18. ՀԱՐԱԲԵՐՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐ ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԵՐԻ ԵՎ ԱՅԼ ՎԱՐԿԱՅԻՆ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԻ ՀԵՏ 417.
18.1. Թղթակցային հարաբերություններ առևտրային բանկերի հետ. ստեղծման և զարգացման նպատակներ, տեխնոլոգիաներ 417
18.2. Վարկերի և ավանդների միջբանկային շուկան և դրա գործունեության հիմունքները 427
18.3. Միջբանկային հաշվարկների և վճարումների կազմակերպում 435
18.4. Բանկային քլիրինգ 437
Մաս 2. ԲԱՆԿԻ ՀԻՄՆԱԿԱՆ ԱԿՏԻՎ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅՈՒՆԸ. ՀԱՋՈՐԴՆԵՐԻ ՍՊԱՍԱՐԿՄԱՆ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒՄ 442
Գլուխ 19. ԲԱՆԿԸ ՀԱՇՎԱՐԿԱՅԻՆ ԵՎ ՎՃԱՐՄԱՆ ԵՎ ԿԱՆԽԻԿ ԾԱՌԱՅՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԻ ՇՈՒԿԱՅՈՒՄ 442.
19.1. Բանկային հաշվարկներ և վճարումներ. հիմնական հասկացություններ 442
19.2. Բանկային վճարային գործարքների տեսակները 446
19.3. Վճարային համակարգև նրա կառուցվածքը ժամանակակից Ռուսաստանում 448
19.4. Կանխիկ վճարումներ. Կանխիկ գործարքներ 455
19.5. Բանկային հաշիվների բացում 458
19.6. Իրավաբանական անձանց հաշիվներ. տեսակներ և նպատակ 460
19.7. Պայմանագիր բանկային հաշիվ 462
19.8. Հաճախորդների համար հաշվարկային և վճարային ծառայությունների տեխնոլոգիաներ 464
Գլուխ 20. ԲԱՆԿԸ ՎԱՐԿԵՐԻ ՇՈՒԿԱՅՈՒՄ 473
20.1. Բանկային վարկ՝ հիմնական հասկացություններ 473
20.2. Բանկային վարկավորում. հիմնական կարգավորող պահանջներ 481
20.3. Վարկային քաղաքականությունբանկը և դրա իրականացման մեխանիզմները 485
20.4. Վարկի տրամադրման և բանկի վարկային ստորաբաժանման աշխատանքների կազմակերպման տեխնոլոգիայի հիմունքներ 488.
20.5. Վարկառուի ֆինանսական կենսունակության և վարկունակության գնահատում 494
20.6. Գին բանկային վարկ 501
20.7. Վարկերի մարումն ապահովելու ուղիներ 507
20.8. Բանկային վարկավորման գործունեության որակը 513
Գլուխ 21. ՎԱՐԿԱՅԻՆ ՆԵՐԴՐՈՒՄԱՅԻՆ ԾՐԱԳՐԵՐ 520
21.1. Վարկավորում ներդրումային ծրագրերև դրա առանձնահատկությունը 520
21.2. Ռիսկերը ներդրումային վարկավորում. 528
21.3. Փոխելով ռիսկերը ներդրումային գործընթաց 530 թվականին
21.4. Ձեռնարկության ներդրումային վարկունակությունը 537
21.5. Ներդրումային նախագծերի վարկավորման տեխնոլոգիա 545
Գլուխ 22. ԲԱՆԿ ԱՐԺԵԹՂԹԵՐԻ ՇՈՒԿԱՅՈՒՄ 552
22.1. Բանկի գործունեությունը արժեթղթերով 552
22.2. Բանկի կողմից սեփական արժեթղթերի թողարկում 566
22.3. Ժամանակակից Ռուսական շուկաարժեթղթեր 573
ԳԼՈՒԽ 23. ԲԱՆԿԸ ԱՐՏԱՐԺՈՒՅԹ ԳՈՐԾԱՌՆՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԻ ՇՈՒԿԱՅՈՒՄ 578.
23.1. Բանկի արժութային գործառնություններ. հիմնական հասկացություններ 578
23.2. Ռուսաստանի բանկը որպես կազմակերպիչ արտարժույթի շուկա 585
23.3. Հիմնական արժութային գործառնություններՌուսական բանկեր 593
Բաժին III. ԲԱՆԿԻ ԱՋԱԿՑՈՒԹՅԱՆ ԾԱՌԱՅՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐԻ ՏԵԽՆՈԼՈԳԻԱՆԵՐ 597
ԳԼՈՒԽ 24. ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ՀԱՇՎԱՌՈՒՄ ԵՎ ՀԱՇՎԵՏՎՈՒԹՅՈՒՆ. ԲԱՆԿԻ ՀԱՇՎԱՊԱՀԱԿԱՆ ԾԱՌԱՅՈՒԹՅԱՆ ԱՇԽԱՏԱՆՔԻ ԿԱԶՄԱԿԵՐՊՈՒՄ 598.
24.1. Բանկային հաշվառում և հաշվետվություն. Սկզբնական դրույթներ 598
24.2. Բանկերի հաշվապահական հաշվառման և հաշվետվությունների միավորում. խնդիրներ և հեռանկարներ 604
24.3. Հաշվապահություն և հարկային քաղաքականությունբանկ 618
24.4. Բանկի հաշվետվությունը ժամանակակից պայմաններ 626
24.5. Հաշվապահական ծառայությունբանկ՝ կառուցվածքը, գործառույթները, աշխատանքների պլանավորումը և կազմակերպումը 631
Գլուխ 25
25.1. Բանկի անձնակազմի կարիքների պլանավորում և դրա բավարարման ուղիները 635
25.2. Բանկի անձնակազմի նորարարական ներուժը և դրա զարգացման մեթոդները 646
Մատենագիտական ցանկ 662

Դասագիրքը բացահայտում է բանկերի էությունը, բանկային գործունեությունը, բանկային համակարգի կառուցվածքն ու դերը, բանկային կառավարման ընդհանուր հիմքերն ու կառուցվածքը, բանկային գործառնությունները, բանկային գործունեության ռիսկերը, Ռուսաստանում բանկի իրավական հիմքը: Գրքում ընդգրկված թեմաներն ընդգրկում են խնդիրների գրեթե ողջ շրջանակը, առանց որոնց իմացության այսօրվա ուսանողը չի կարողանա արդյունավետ աշխատել բանկում՝ իրականացնելով դրա կառավարման քաղաքականությունը օրենքների և այլ նորմատիվ դրույթների պահանջների շրջանակներում։ Անդրադարձ է արվել նաև խնդիրներին, որոնց լուծումը բանկերի բարձրագույն ղեկավարության իրավասության մեջ է, հրատարակությունը ներառում է նաև հիմնական տերմինների բառարան, կանոնակարգերի ցանկ և առաջարկվող գրականություն։