տուն / Բանկեր/ Արժութային արժեքներ. Որոշ կատեգորիաների անձանց հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և թանկարժեք իրեր պահելը Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետելու և (կամ) օգտագործելու օտարերկրյա բանկերում արգելելու մասին.

արժութային արժեքներ. Որոշ կատեգորիաների անձանց հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և թանկարժեք իրեր պահելը Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետելու և (կամ) օգտագործելու օտարերկրյա բանկերում արգելելու մասին.

ԲԼԱԳՈՎԵՇՉԵՆՍԿԻ ԳՅՈՒՂԱԿԱՆ ԲՆԱԿԱՎԱՅՐԻ ՎԱՐՉԱՐՈՒԹՅՈՒՆ

ԲՈԼՇԵՍԵԼՍԿԻ ՊԱՐՈՆ ՅԱՐՈՍԼԱՎԻ ՇՐՋԱՆ

ԲԱՆԱՁԵՎ
20.01.2015թ թիվ 4
դ.Բորիսովսկոե

«Արգելքի մասին որոշակի կատեգորիաներբաց դեմքեր
և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ պահել
միջոցներ և արժեքներ օտարերկրյա բանկեր,
գտնվում է տարածքից դուրս
Ռուսաստանի Դաշնությունունենալ և/կամ օգտագործել
օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ».

Համաձայն 2013 թվականի մայիսի 7-ի թիվ 79-FZ դաշնային օրենքի «Որոշակի կատեգորիաների անձանց հաշիվներ (ավանդներ) բացելու կամ ունենալու արգելքի մասին, կանխիկ դրամ պահելու մասին: կանխիկև Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում գտնվող թանկարժեք իրեր՝ օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ տիրապետելու և (կամ) օգտագործելու համար:

ԼՈՒԾԵԼ.
. 1. Հաստատել «Որոշակի կատեգորիաների անձանց հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և թանկարժեք իրեր պահելու, Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների տիրապետման և (կամ) օգտագործման արգելքի մասին» կանոնակարգը: Հավելված):
2. Բլագովեշչենսկի գյուղական բնակավայրի վարչակազմի կայքում տեղադրելու որոշումը:
3. Որոշումն ուժի մեջ է մտնում ստորագրման պահից։

Վարչակազմի ղեկավար
Բլագովեշչենսկի գյուղական բնակավայր Ա.Վ.Բերեզին

Դիմում
վարչակազմի որոշմանը
Բլագովեշչենսկի գյուղական բնակավայր
Թիվ 4 20.01.2015թ

Որոշակի կատեգորիաների անձանց՝ Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում հաշիվներ բացելու և ունենալու, կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահելու, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ ունենալու և (կամ) օգտագործելու արգելքի մասին կանոնակարգ.

1. Սույն դրույթով ապահովելու նպատակով ազգային անվտանգությունՌուսաստանի Դաշնություն, լոբբիստական գործունեության պարզեցում, ներդրումների ընդլայնում ազգային տնտեսությունև բարձրացնելով կոռուպցիայի դեմ պայքարի արդյունավետությունը, արգելք է սահմանվում Ռուսաստանի Դաշնության ինքնիշխանության և ազգային անվտանգության հարցերի վրա ազդող պարտականություններ կայացնող անձանց նկատմամբ, բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել արտասահմանյան բանկերում: Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, անձանց այն կատեգորիաները, որոնց նկատմամբ սահմանված է այս արգելքը, այդ անձանց կողմից այս արգելքին համապատասխանությունը ստուգելու կարգը և դրա խախտման համար պատասխանատվության միջոցները. որոշված.

2. Արգելվում է բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ.
փոխարինող (զբաղեցնող) անձինք.
Բլագովեշչենսկի գյուղական բնակավայրի ղեկավարի պաշտոնները.
ամուսիններ և անչափահաս երեխաներ, Բլագովեշչենսկի գյուղական բնակավայրի վարչական պաշտոն զբաղեցնող անձինք.

3. Սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձինք պարտավոր են սույն դրույթն ուժի մեջ մտնելու օրվանից երեք ամսվա ընթացքում փակել հաշիվները (ավանդները), դադարեցնել կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահելը Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում: Դաշնություն և (կամ) իրականացնում է օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների օտարում։ Նման պարտավորությունը չկատարելու դեպքում սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձինք պարտավոր են ժամկետից շուտ դադարեցնել իրենց լիազորությունները, ազատել իրենց (զբաղեցրած) պաշտոնը կամ հրաժարական տալ:
Այն դեպքում, երբ սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձինք չեն կարող կատարել 1-ին կետով նախատեսված պահանջները՝ կապված իրավասու մարմինների կողմից սույն դրույթի ուժի մեջ մտնելու օրվանից կալանքի, հրամանի արգելման հետ: օտար պետությունտվյալ օտարերկրյա պետության օրենսդրությանը համապատասխան, որի տարածքում գտնվում են հաշիվները (ավանդները), կանխիկ դրամը և թանկարժեք իրերը պահվում են օտարերկրյա բանկում և (կամ) կան օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, այդ պահանջները պետք է բավարարվեն օրվանից երեք ամսվա ընթացքում: կալանքի սույն մասով նախատեսված արգելքը դադարեցնելու մասին։
Գույքի հավատարմագրային կառավարում, որը նախատեսում է ներդրումներ օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներում, և կառավարման հիմնադիրն այն անձն է, ում, սույն դրույթի համաձայն, արգելվում է բացել և պահել հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ դրամ և արժեքավոր իրեր պահել տեղակայված օտարերկրյա բանկերում: Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս սեփական և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ օգտագործելը ենթակա է դադարեցման սույն դրույթն ուժի մեջ մտնելու օրվանից երեք ամսվա ընթացքում:
4. Սույն դրույթի 2-րդ հոդվածում նշված անձինք, երբ ներկայացվում են դաշնային սահմանադրական օրենքներին համապատասխան, 2008 թվականի դեկտեմբերի 25-ի «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» թիվ 273-FZ դաշնային օրենքը (այսուհետ՝ դաշնային օրենքը«Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին»), այլ դաշնային օրենքներ, Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի հրամանագրեր և Ռուսաստանի Դաշնության այլ կարգավորող իրավական ակտեր եկամտի, գույքի և պարտավորությունների վերաբերյալ տեղեկատվություն. գույքային բնույթնշել տեղեկատվություն իրենց, նրանց ամուսինների և անչափահաս երեխաների գույքի մասին Անշարժ գույք, որը գտնվում է Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս, այն միջոցների աղբյուրների վրա, որոնցից ստացվում է ասել է գույքը, Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս իրենց գույքային բնույթի պարտավորությունների, ինչպես նաև իրենց ամուսինների (ամուսինների) և անչափահաս երեխաների նման պարտավորությունների մասին:
Սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված պաշտոնները զբաղեցնելու (զբաղեցնելու) համար դիմող քաղաքացիները տեղեկատվություն են ներկայացնում դաշնային սահմանադրական օրենքներին, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքին, այլ դաշնային օրենքներին, Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի հրամանագրերին համապատասխան. և գույքային բնույթի եկամուտների, գույքի և պարտավորությունների վերաբերյալ Ռուսաստանի Դաշնության այլ կարգավորող իրավական ակտերում, ի լրումն 4-րդ կետով նախատեսված տեղեկատվության, նշվում են տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում նրանց հաշիվների (ավանդների), կանխիկի և արժեքավոր իրերի մասին: Ռուսաստանի Դաշնության և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների, ինչպես նաև Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում այդպիսի հաշիվների (ավանդների), կանխիկի և արժեքավոր իրերի և (կամ) նրանց ամուսինների (ամուսինների) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների մասին: ) և անչափահաս երեխաներ:
Քաղաքացին, նրա ամուսինը (ամուսինը) և անչափահաս երեխաները պարտավոր են սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված պաշտոնը զբաղեցնելու (զբաղեցնելու) օրվանից եռամսյա ժամկետում փակել հաշիվները (ավանդները), դադարեցնել կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել օտարերկրյա տարածքում: Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող բանկերը և (կամ) օտարել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքները:
5. Համապատասխանության ստուգում իրականացնելու որոշում կայացնելու հիմքը այն անձի կողմից, ում, համաձայն սույն դրույթի, արգելվում է բացել և վարել հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և թանկարժեք իրեր պահել Ռուսաստանի տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում: Ֆեդերացիայի, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների տիրապետման և (կամ) օգտագործման, այս արգելքը (այսուհետ` ստուգում) բավարար տեղեկատվություն է, որ նշված անձը չի պահպանում այս արգելքը:
1-ին պարբերությունում նշված տեղեկատվությունը կարող է տրամադրվել գրելըսահմանված կարգով.
1) իրավապահ մարմինները, պետական այլ մարմինները, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը. վարկային հաստատություններՌուսաստանի այլ կազմակերպություններ, տեղական ինքնակառավարման մարմիններ, կոռուպցիայի և այլ իրավախախտումների կանխարգելման ստորաբաժանումների աշխատակիցներ (աշխատակիցներ) և պետական մարմինների, տեղական ինքնակառավարման մարմինների պաշտոնյաներ, Կենտրոնական բանկՌուսաստանի Դաշնություն, ինչպես նաև օտարերկրյա բանկեր և միջազգային կազմակերպություններ.
2) քաղաքական կուսակցությունների և այլ համառուսաստանյան հասարակական միավորումների մշտական կառավարման մարմինները, որոնք գրանցված են օրենքով սահմանված կարգով, որոնք քաղաքական կուսակցություններ չեն.
3) Ռուսաստանի Դաշնության հանրային պալատը.
4) համառուսական միջոցներ ԶԼՄ - ները.
5) Անանուն տեղեկատվությունը չի կարող հիմք հանդիսանալ աուդիտ իրականացնելու որոշում կայացնելու համար.

6. Աուդիտ անցկացնելու մասին որոշումը կայացնում է այն պաշտոնատար անձը, որը լիազորված է աուդիտ ընդունելու որոշում կայացնելու անձի համապատասխանությունը դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին:
Աուդիտ անցկացնելու որոշումը կայացվում է սահմանված կարգով` անձի համապատասխանությունը դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին ստուգելու որոշում կայացնելու համար:
Ստուգումն իրականացվում է այն կարգով և ժամկետներում, որոնք նախատեսված են դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին անձի համապատասխանությունը ստուգելու համար:
7. Ստուգումն իրականացվում է մարմինների, ստորաբաժանումների և պաշտոնատար անձանց կողմից, որոնք լիազորված են ստուգելու անձի կողմից դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին համապատասխանությունը:
Ստուգում իրականացնելիս 1-ին կետում նշված մարմինները, ստորաբաժանումները և պաշտոնատար անձինք իրավունք ունեն.
1) սեփական նախաձեռնությամբ զրույց վարել սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձի հետ.
2) ուսումնասիրել Լրացուցիչ նյութերստացված սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձից կամ այլ անձանցից.
3) սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձից ստանալ բացատրություններ իր ներկայացրած տեղեկատվության և նյութերի վերաբերյալ.
4) սահմանված կարգով հարցումներ ուղարկել Ռուսաստանի Դաշնության դատախազություն, այլ դաշնային. պետական մարմինները, Ռուսաստանի Դաշնության հիմնադիր սուբյեկտների պետական մարմիններ, տարածքային մարմիններ դաշնային մարմիններգործադիր իշխանություն, տեղական ինքնակառավարման մարմիններ, հասարակական միավորումներ և այլն Ռուսական կազմակերպություններօտարերկրյա պետությունների բանկերին և այլ կազմակերպություններին իրենց ունեցած տեղեկությունների մասին այն անձանց առկայության մասին, որոնց, համաձայն սույն դրույթի, արգելվում է բացել և վարել հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել օտարերկրյա բանկերում, որոնք գտնվում են տարածքից դուրս: Ռուսաստանի Դաշնություն, սեփական և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ դրամ և արժեքավոր իրեր Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ: 1-ին կետում նշված մարմինների, ստորաբաժանումների և պաշտոնատար անձանց լիազորությունները
5) հարցումներ կատարել ֆիզիկական անձանցից և նրանց համաձայնությամբ ստանալ ստուգման հարցերի վերաբերյալ տեղեկատվություն:
3. Բլագովեշչենսկոե գյուղի տարածքում գտնվող կազմակերպությունների ղեկավարները, որոնք ստացել են 4-րդ կետով նախատեսված հարցումը, պարտավոր են կազմակերպել դրա կատարումը Ռուսաստանի Դաշնության դաշնային օրենքներին և այլ կարգավորող իրավական ակտերին համապատասխան և տրամադրել պահանջվող տեղեկատվությունը. սահմանված կարգով։

8. Սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձը իր, ամուսնու (ամուսնու) և (կամ) անչափահաս երեխաների կողմից հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու արգելքի, կանխիկ դրամ և արժեքավոր իրեր պահելու արգելքի ստուգման հետ կապված. օտարերկրյա բանկերը, որոնք տեղակայված են Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ ունենալու և (կամ) օգտագործելու իրավունք.
1) բացատրություններ է տալիս, այդ թվում` գրավոր, աուդիտի հետ կապված հարցերի վերաբերյալ.
2) ներկայացնել լրացուցիչ նյութեր և գրավոր բացատրություններ տալ դրանց վերաբերյալ.
3) միջնորդություն ներկայացնել մարմին, բաժին կամ պաշտոնական, սույն կանոնակարգի 1-ին մասի 7-րդ կետում նշված աուդիտի իրականացման հետ կապված հարցերի շուրջ նրա հետ զրույց վարելու մասին։ Հարցումը ենթակա է պարտադիր բավարարման։

9. Սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձը, իր, ամուսնու (ամուսնու) և (կամ) անչափահաս երեխաների նկատմամբ, հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու, կանխիկ դրամ և արժեքավոր իրեր պահելու արգելքի ստուգման ժամանակահատվածի համար. Օտարերկրյա բանկերը, որոնք տեղակայված են Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ ունենալու և (կամ) օգտագործելու համար, կարող են հեռացվել փոխարինվող (զբաղեցրած) պաշտոնից՝ սահմանված կարգով, օրվանից ոչ ավելի, քան վաթսուն օր ժամկետով: աուդիտ իրականացնելու որոշումը։ Նշված ժամկետը կարող է երկարացվել մինչև իննսուն օր ստուգում իրականացնելու մասին որոշում կայացրած անձի կողմից: Փոխարինված (զբաղեցրած) պաշտոնից հեռացնելու ժամանակահատվածի համար պահպանվում է փոխարինված (զբաղեցրած) պաշտոնի դրամական նպաստը:
10. Սույն դրույթի 2-րդ կետում նշված անձի, նրա կնոջ (ամուսնու) և (կամ) անչափահաս երեխաների կողմից հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու արգելքը, կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահելու արգելքը, որը գտնվում է օտարերկրյա բանկերում, որոնք գտնվում են տարածքից դուրս. Ռուսաստանի Դաշնությունը, սեփական և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ օգտագործելը ենթադրում է լիազորությունների վաղաժամկետ դադարեցում, փոխարինված (զբաղեցրած) պաշտոնից ազատում կամ աշխատանքից ազատում վստահության կորստի պատճառով՝ համաձայն դաշնային սահմանադրական օրենքների և դաշնային օրենքների, որոնք սահմանում են. իրավական կարգավիճակըհամապատասխան անձը։

Հոդված 1

Ռուսաստանի Դաշնության ազգային անվտանգությունն ապահովելու, լոբբիստական գործունեությունը պարզեցնելու, ազգային տնտեսությունում ներդրումներն ընդլայնելու և կոռուպցիայի դեմ պայքարի արդյունավետությունը բարելավելու նպատակով սույն Դաշնային օրենքը սահմանում է անձանց ինքնիշխանության և ազգային անվտանգության հարցերի վրա ազդող պարտականությունների վերաբերյալ որոշումներ կայացնելու արգելք: Ռուսաստանի Դաշնությունը բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, այն անձանց կատեգորիաները, որոնց նկատմամբ սահմանված է այս արգելքը. , այդ անձանց կողմից սույն արգելքին համապատասխանությունը ստուգելու կարգը և դրա խախտման համար տույժերը:

Հոդված 2

1. Արգելվում է բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ.

1) փոխարինող (զբաղեցնող) անձինք.

ա) Ռուսաստանի Դաշնության հանրային պաշտոնները.

բ) Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազի առաջին տեղակալի և տեղակալների պաշտոնները.

գ) Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տնօրենների խորհրդի անդամների պաշտոնները.

դ) Ռուսաստանի Դաշնության սուբյեկտների հանրային պաշտոնները.

ե) դաշնային քաղաքացիական ծառայության պաշտոնները, որոնց նշանակումը և պաշտոնից ազատումը կատարվում է Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի, Ռուսաստանի Դաշնության կառավարության կամ Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազի կողմից.

զ) դաշնային գործադիր մարմինների ղեկավարի տեղակալների պաշտոնները.

է) պաշտոններ պետական կորպորացիաներում (ընկերություններում), հիմնադրամներում և այլ կազմակերպություններում, որոնք ստեղծվել են Ռուսաստանի Դաշնության կողմից դաշնային օրենքների հիման վրա, որոնց նշանակումը և պաշտոնանկությունն իրականացնում է Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահը կամ Ռուսաստանի Դաշնության Կառավարությունը.

ը) քաղաքային թաղամասերի ղեկավարների, մունիցիպալ շրջանների ղեկավարների պաշտոնները.

2) սույն կետի 1-ին կետում նշված անձանց ամուսինները և անչափահաս երեխաները.

3) այլ անձանց` դաշնային օրենքներով նախատեսված դեպքերում:

2. Սույն հոդվածի 1-ին մասի 3-րդ կետում նշված դաշնային օրենքները կարող են նախատեսել այն ժամկետները, որոնց ընթացքում պետք է փակվեն հաշիվները (ավանդները), կանխիկի և արժեքավոր իրերի պահպանումը Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, և (կամ) իրականացվել է օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների օտարում, համապատասխան ստուգումների անցկացման հիմքերն ու կարգը, ինչպես նաև սույն դաշնային օրենքով սահմանված արգելքը չկատարելու իրավական հետևանքները:

3. Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու սույն դաշնային օրենքով նախատեսված արգելքը չի տարածվում սույն հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձանց վրա, ովքեր ունեն (պահում են). Ռուսաստանի Դաշնության պետական \u200b\u200bպաշտոնները և դաշնային քաղաքացիական ծառայության պաշտոնները Ռուսաստանի Դաշնության պաշտոնական ներկայացուցչություններում, որոնք տեղակայված են Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս, դաշնային գործադիր մարմինների պաշտոնական ներկայացուցչություններում, որոնց նշանակումը և աշխատանքից ազատումը կատարվում է Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի կողմից: Ռուսաստանի Դաշնությունը, Ռուսաստանի Դաշնության կառավարությունը կամ Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազը, ինչպես նաև այդ անձանց ամուսինները և անչափահաս երեխաները:

Հոդված 3

1. Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին և 2-րդ կետերում նշված անձինք սույն դաշնային օրենքն ուժի մեջ մտնելու օրվանից երեք ամսվա ընթացքում փակում են հաշիվները (ավանդները), դադարում են կանխիկ և թանկարժեք իրեր պահել արտասահմանում: Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող բանկերը և (կամ) օտարել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքները: Նման պարտավորությունը չկատարելու դեպքում սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձինք պարտավոր են ժամկետից շուտ դադարեցնել իրենց լիազորությունները, ազատել իրենց (զբաղեցրած) պաշտոնը կամ հրաժարական տալ:

2. Այն դեպքում, երբ սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասում նշված անձինք չեն կարող կատարել կալանքի հետ կապված սույն հոդվածի 1-ին մասով նախատեսված պահանջները, մինչև սույն օրենքի ուժի մեջ մտնելու օրը արձակված հրամանների արգելքը. Օտարերկրյա պետության իրավասու մարմինների դաշնային օրենքը՝ տվյալ օտարերկրյա պետության օրենսդրությանը համապատասխան, որի տարածքում են գտնվում հաշիվները (ավանդները), կանխիկ դրամը և թանկարժեք իրերը պահվում են օտարերկրյա բանկում և (կամ) կան օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ. պահանջները պետք է կատարվեն կալանքի սույն մասում նշված արգելման հրամանի դադարեցման օրվանից երեք ամսվա ընթացքում:

3. Գույքի հավատարմագրային կառավարում, որը նախատեսում է ներդրումներ օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներում, և կառավարման հիմնադիրն այն անձն է, ում, սույն դաշնային օրենքի համաձայն, արգելվում է բացել և պահել հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և թանկարժեք իրեր պահել: Օտարերկրյա բանկերը, որոնք տեղակայված են Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ ունենալու և (կամ) օգտագործելու համար, ենթակա են դադարեցման սույն դաշնային օրենքի ուժի մեջ մտնելու օրվանից երեք ամսվա ընթացքում:

Հոդված 4

1. Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձինք, երբ ներկայացվում են դաշնային սահմանադրական օրենքների համաձայն, 2008 թվականի դեկտեմբերի 25-ի N 273-FZ «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքի (այսուհետ՝ Դաշնային օրենք). «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին»), այլ դաշնային օրենքներ, Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի հրամանագրեր և Ռուսաստանի Դաշնության այլ կարգավորող իրավական ակտեր, եկամտի, գույքի և գույքային բնույթի պարտավորությունների մասին տեղեկատվությունը ցույց է տալիս նրանց պատկանող անշարժ գույքի մասին տեղեկությունները, դրանց Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող ամուսինները և անչափահաս երեխաները, միջոցների աղբյուրների մասին, որոնցից ձեռք է բերվել նշված գույքը, Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս իրենց գույքային բնույթի պարտավորությունների, ինչպես նաև տեղեկություններ նրանց ամուսինների նման պարտավորությունների մասին. (ամուսինները) և անչափահաս երեխաներ.

2. Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված պաշտոնները զբաղեցնելու (զբաղեցնելու) համար դիմող քաղաքացիները, երբ ներկայացվում են դաշնային սահմանադրական օրենքներին, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքին, այլ դաշնային օրենքներին, Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի հրամանագրերը և Ռուսաստանի Դաշնության այլ կարգավորող իրավական ակտերը, եկամուտների, գույքի և գույքային բնույթի պարտավորությունների մասին տեղեկությունները, ի լրումն սույն հոդվածի 1-ին կետով նախատեսված տեղեկությունների, նշվում են նրանց հաշիվների մասին տեղեկությունները ( Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների, ինչպես նաև Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում այդպիսի հաշիվների (ավանդների), կանխիկի և արժեքավոր իրերի մասին ավանդներ և արժեքներ. Ֆեդերացիան և (կամ) նրանց ամուսինների (ամուսինների) և անչափահաս երեխաների օտարերկրյա ֆինանսական գործիքները:

3. Քաղաքացին, նրա ամուսինը (ամուսինը) և անչափահաս երեխաները պարտավոր են սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված պաշտոնը զբաղեցնելու (զբաղեցնելու) օրվանից երեք ամսվա ընթացքում փակել. հաշիվներ (ավանդներ), դադարեցնել կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքները:

Հոդված 5

1. Այն անձի կողմից համապատասխանության ստուգում կատարելու մասին որոշում կայացնելու հիմքը, ում սույն դաշնային օրենքին համապատասխան արգելվում է բացել և վարել հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել օտարերկրյա բանկերում, որոնք գտնվում են երկրի տարածքից դուրս: Ռուսաստանի Դաշնություն, ունենալով և (կամ) օգտագործելու օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, այս արգելքը (այսուհետ՝ ստուգում) բավարար տեղեկատվություն է, որ նշված անձը չի համապատասխանում այս արգելքին:

2. Սույն հոդվածի 1-ին կետում նշված տեղեկատվությունը սահմանված կարգով կարող է ներկայացվել գրավոր.

1) իրավապահ մարմինները, պետական այլ մարմինները, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը, վարկային հաստատությունները, ռուսական այլ կազմակերպությունները, տեղական ինքնակառավարման մարմինները, կոռուպցիայի և այլ իրավախախտումների կանխարգելման գերատեսչությունների աշխատակիցները (աշխատակիցները) և պետական մարմինների, տեղական ինքնակառավարման մարմինների պաշտոնատար անձինք. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը, ինչպես նաև օտարերկրյա բանկերը և միջազգային կազմակերպությունները.

2) քաղաքական կուսակցությունների և այլ համառուսաստանյան հասարակական միավորումների մշտական կառավարման մարմինները, որոնք գրանցված են օրենքով սահմանված կարգով, որոնք քաղաքական կուսակցություններ չեն.

3) Ռուսաստանի Դաշնության հանրային պալատը.

4) համառուսական զանգվածային լրատվության միջոցներ.

3. Անանուն տեղեկատվությունը չի կարող հիմք հանդիսանալ աուդիտ իրականացնելու մասին որոշում կայացնելու համար։

Հոդված 6

1. Աուդիտ անցկացնելու որոշումը կայացնում է այն պաշտոնատար անձը, որը լիազորված է որոշում կայացնել անձի համապատասխանությունը դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին ստուգելու վերաբերյալ:

2. Ստուգում իրականացնելու մասին որոշումն ընդունվում է դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ օրենքով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին անձի համապատասխանության վերաբերյալ որոշում կայացնելու համար նախատեսված կարգով: դաշնային օրենքներ:

3. Ստուգումն իրականացվում է այն կարգով և ժամկետներում, որոնք նախատեսված են անձի կողմից դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին համապատասխանությունը ստուգելու համար:

Հոդված 7

1. Ստուգումն իրականացվում է մարմինների, ստորաբաժանումների և պաշտոնյաների կողմից, որոնք լիազորված են ստուգելու անձի կողմից դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքների և սահմանափակումների կատարումը:

2. Ստուգում իրականացնելիս սույն հոդվածի 1-ին մասում նշված մարմինները, ստորաբաժանումները և պաշտոնատար անձինք իրավունք ունեն.

1) սեփական նախաձեռնությամբ զրույց վարել սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձի հետ.

2) ուսումնասիրել սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձից կամ այլ անձանցից ստացված լրացուցիչ նյութերը.

3) սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձից ստանալ բացատրություններ իր կողմից ներկայացված տեղեկատվության և նյութերի վերաբերյալ.

4) սահմանված կարգով հարցումներ ուղարկել Ռուսաստանի Դաշնության դատախազություն, այլ դաշնային պետական մարմիններ, Ռուսաստանի Դաշնության սուբյեկտների պետական մարմիններ, դաշնային գործադիր մարմինների տարածքային մարմիններ, տեղական ինքնակառավարման մարմիններ, հասարակական միավորումներ և այլ Ռուսական կազմակերպությունները, բանկերին և օտարերկրյա պետությունների այլ կազմակերպություններին իրենց ունեցած տեղեկությունների մասին այն անձանց առկայության մասին, որոնց, սույն դաշնային օրենքի համաձայն, արգելվում է բացել և պահել հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել օտարերկրյա բանկերում, որոնք գտնվում են դրսում: Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում, տիրապետելով և (կամ) օգտագործելով օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ միջոցներ և արժեքներ Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ: Սույն հոդվածի 1-ին մասում նշված մարմինների, ստորաբաժանումների և պաշտոնատար անձանց լիազորությունները սույն կետով նախատեսված հարցումներ ուղարկելու առումով սահմանում է Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահը.

5) հարցումներ կատարել ֆիզիկական անձանցից և նրանց համաձայնությամբ ստանալ ստուգման հարցերի վերաբերյալ տեղեկատվություն:

3. Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում գտնվող մարմինների և կազմակերպությունների ղեկավարները, ովքեր ստացել են սույն հոդվածի 2-րդ մասի 4-րդ կետով նախատեսված հարցումը, պարտավոր են կազմակերպել դրա կատարումը դաշնային օրենքներին և կարգավորող այլ իրավական ակտերին համապատասխան: Ռուսաստանի Դաշնություն և տրամադրել պահանջվող տեղեկատվությունը սահմանված կարգով:

Հոդված 8

Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձը` կապված իր, ամուսնու (ամուսնու) և (կամ) անչափահաս երեխաների կողմից հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու արգելքի հետ համապատասխանության ստուգման հետ. կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, իրավունք ունեն տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ.

1) բացատրություններ է տալիս, այդ թվում` գրավոր, աուդիտի հետ կապված հարցերի վերաբերյալ.

2) ներկայացնել լրացուցիչ նյութեր և գրավոր բացատրություններ տալ դրանց վերաբերյալ.

3) միջնորդություն ներկայացնել սույն դաշնային օրենքի 7-րդ հոդվածի 1-ին մասում նշված մարմնին, ստորաբաժանումին կամ պաշտոնատար անձին` աուդիտի իրականացման հետ կապված հարցերի շուրջ նրա հետ զրույցի համար: Հարցումը ենթակա է պարտադիր բավարարման։

Հոդված 9

Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձը, իր, ամուսնու (ամուսնու) և (կամ) անչափահաս երեխաների կողմից հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու արգելքով ստուգելու ժամանակահատվածի համար. Կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ տիրապետելու և (կամ) օգտագործելու համար կարող է հեռացվել փոխարինված (զբաղեցրած) դիրքից՝ սահմանված կարգով, ոչ ավելի, քան վաթսուն օր ժամկետով: աուդիտ անցկացնելու մասին որոշման ամսաթիվը. Նշված ժամկետը կարող է երկարացվել մինչև իննսուն օր ստուգում իրականացնելու մասին որոշում կայացրած անձի կողմից: Փոխարինված (զբաղեցրած) պաշտոնից հեռացնելու ժամանակահատվածի համար պահպանվում է փոխարինված (զբաղեցրած) պաշտոնի դրամական նպաստը:

Հոդված 10

Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձի, նրա կնոջ (ամուսնու) և (կամ) անչափահաս երեխաների կողմից հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու արգելքը, կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր օտարերկրյա տարածքում չհամապատասխանելը. Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող բանկերը օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ տիրապետելու և (կամ) օգտագործելու համար ենթադրում է լիազորությունների վաղաժամկետ դադարեցում, փոխարինված (զբաղեցրած) պաշտոնից ազատում կամ աշխատանքից ազատում վստահության կորստի պատճառով դաշնային սահմանադրական օրենքներին և դաշնային օրենքներին համապատասխան: օրենքներ, որոնք որոշում են շահագրգիռ անձի իրավական կարգավիճակը:

Ռուսաստանի Դաշնության նախագահ Վ.Պուտին

Փաստաթղթի անվանումը.
Փաստաթղթի համարը:	79-FZ
Փաստաթղթի տեսակը:	դաշնային օրենքը
Հյուրընկալող մարմին.	Պետդումա
Կարգավիճակը:	ընթացիկ
Հրապարակված է:
Ընդունման ամսաթիվը.	07 մայիսի 2013թ
Ուժի մեջ մտնելու ամսաթիվը.	19 մայիսի, 2013 թ
Վերանայման ամսաթիվը.	01 մայիսի 2019թ

Որոշ կատեգորիաների անձանց բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, ունենալ և (կամ) օգտագործել ... (հոդվածներ 1 - 10) արգելելու մասին.

ՌՈՒՍԱՍՏԱՆԻ ԴԱՇՆՈՒԹՅՈՒՆ

ԴԱՇՆԱԿԱՆ ՕՐԵՆՔ

Որոշ կատեգորիաների անձանց բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ.

Փաստաթուղթը փոփոխված է.
(Իրավական տեղեկատվության պաշտոնական ինտերնետային պորտալ www.pravo.gov.ru, 2014թ. դեկտեմբերի 23, N 0001201412230012) (ուժի մեջ է մտել 2015թ. հունվարի 1-ից);
(Իրավական տեղեկատվության պաշտոնական ինտերնետային պորտալ www.pravo.gov.ru, 04.11.2015, N 0001201511040010);
(Իրավական տեղեկատվության պաշտոնական ինտերնետային պորտալ www.pravo.gov.ru, 2015թ. նոյեմբերի 28, N 0001201511280028);
(Իրավական տեղեկատվության պաշտոնական ինտերնետային պորտալ www.pravo.gov.ru, 2016թ. դեկտեմբերի 29, N 0001201612290093);
(Իրավական տեղեկատվության պաշտոնական ինտերնետային պորտալ www.pravo.gov.ru, 02/06/2019, N 0001201902060015);
(Իրավական տեղեկատվության պաշտոնական ինտերնետային պորտալ www.pravo.gov.ru, 05/01/2019, N 0001201905010013):
____________________________________________________________________

Հոդված 1

1. Ռուսաստանի Դաշնության ազգային անվտանգությունն ապահովելու, լոբբիստական գործունեությունը պարզեցնելու, ազգային տնտեսությունում ներդրումներն ընդլայնելու և կոռուպցիայի դեմ պայքարի արդյունավետությունը բարելավելու նպատակով սույն դաշնային օրենքը սահմանում է ինքնիշխանության և ինքնիշխանության և ինքնիշխանության հարցերի վրա ազդող ծառայողական որոշումներ կայացնելու արգելք: Ռուսաստանի Դաշնության ազգային անվտանգությունը և (կամ) մասնակցելը նման որոշումների նախապատրաստմանը, բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, ունենալ և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, որոնց վերաբերյալ որոշվում են անձանց կատեգորիաները, որոնց նկատմամբ այս արգելքը, նշված անձանց կողմից սույն արգելքին համապատասխանությունը ստուգելու կարգը և դրա խախտման համար պատասխանատվության միջոցները:

2. Սույն դաշնային օրենքի իմաստով օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ նշանակում են.

1) ոչ ռեզիդենտների և (կամ) կրթություն չունեցող օտարերկրյա կառույցների արժեթղթերը և հարակից ֆինանսական գործիքները իրավաբանական անձ, որը, համապատասխան միջազգային ստանդարտ«Արժեթղթեր - Միջազգային համակարգարժեթղթերի նույնականացում (International Securities Identification Codes (ISIN)», հաստատվել է միջազգային կազմակերպությունստանդարտացման համաձայն՝ նշանակվել է արժեթղթի միջազգային նույնականացման ծածկագիրը։ Սույն դաշնային օրենքում «օտարերկրյա կառույց առանց իրավաբանական անձ ձևավորելու» հասկացությունն օգտագործվում է հարկերի և տուրքերի մասին Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությամբ սահմանված իմաստով, «ոչ ռեզիդենտ» հասկացությունը՝ մասի 7-րդ կետով սահմանված իմաստով. 2003 թվականի դեկտեմբերի 10-ի N 173 Դաշնային օրենքի 1-ին հոդվածի 1- «Արժույթի կարգավորման և արժութային վերահսկողության մասին» դաշնային օրենք.

2) մասնակցային բաժնետոմսեր, բաժնետոմսեր կազմակերպությունների կանոնադրական (բաժնետիրական) կապիտալներում, որոնց գրանցման վայրը կամ գտնվելու վայրը օտարերկրյա պետությունն է, ինչպես նաև օտարերկրյա կառույցների սեփականությունում` առանց իրավաբանական անձ ձևավորելու, կետին համապատասխան չսահմանված. սույն մասի 1-ը որպես արժեթղթեր և դրանց դասակարգված ֆինանսական գործիքներ.

3) պայմանագրեր, որոնք ածանցյալ ֆինանսական գործիքներ են և սահմանված են 1996 թվականի ապրիլի 22-ի «Արժեթղթերի շուկայի մասին» թիվ 39-FZ դաշնային օրենքի 29-րդ հոդվածի 2-րդ մասով, եթե այդպիսի պայմանագրի կողմերից առնվազն մեկը. ոչ ռեզիդենտ և (կամ) օտարերկրյա կառույց առանց իրավաբանական անձի ձևավորման.

4) հիմնադրվել է օտարերկրյա պետության օրենսդրությանը համապատասխան վստահության կառավարումգույք, որի հիմնադիրը և (կամ) շահառուն հանդիսանում է սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասում նշված անձը.

5) վարկային պայմանագրեր, եթե այդպիսի պայմանագրի կողմերից առնվազն մեկը ոչ ռեզիդենտ և (կամ) օտարերկրյա կառույց է՝ առանց իրավաբանական անձ ձևավորելու.

6) վարկային պայմանագրերկնքված օտարերկրյա բանկերի կամ այլ օտարերկրյա վարկային հաստատությունների հետ, որոնք գտնվում են Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս:

3. Սույն դաշնային օրենքում օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների տիրապետման և օգտագործման արգելքը նշանակում է այդ ֆինանսական գործիքների ուղղակի և անուղղակի (երրորդ անձանց միջոցով) տիրապետման և (կամ) օգտագործման արգելքը:
(Փոփոխված հոդված, ուժի մեջ է մտել 2017 թվականի հունիսի 28-ին 2016 թվականի դեկտեմբերի 28-ի N 505-FZ Դաշնային օրենքով:

Հոդված 2

1) փոխարինող (զբաղեցնող) անձինք.

ա) Ռուսաստանի Դաշնության հանրային պաշտոնները.

բ) Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազի առաջին տեղակալի և տեղակալների պաշտոնները.

գ) Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի տնօրենների խորհրդի անդամների պաշտոնները.

դ) Ռուսաստանի Դաշնության սուբյեկտների հանրային պաշտոնները.

զ) դաշնային գործադիր մարմինների ղեկավարի տեղակալների պաշտոնները.

ը) քաղաքային թաղամասերի ղեկավարների, մունիցիպալ շրջանների ղեկավարների, այլոց ղեկավարների պաշտոնները քաղաքապետարաններըտեղական ինքնակառավարման մարմինների ղեկավարների պաշտոնակատարներ, տեղական ինքնակառավարման մարմինների ղեկավարներ.
(Փոփոխված ենթակետ, ուժի մեջ է մտել 2015 թվականի նոյեմբերի 4-ին 2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի N 303-FZ Դաշնային օրենքով:

թ) դաշնային քաղաքացիական ծառայության պաշտոններ, Ռուսաստանի Դաշնության հիմնադիր սուբյեկտների պետական \u200b\u200bքաղաքացիական ծառայության պաշտոններ, պաշտոններ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկում, պետական կորպորացիաներ (ընկերություններ), հիմնադրամներ և այլ կազմակերպություններ, որոնք ստեղծվել են Ռուսաստանի Դաշնության կողմից: հիմքը դաշնային օրենքների, որոշակի դիրքորոշումների հիման վրա աշխատանքային պայմանագիրԴաշնային պետական մարմիններին հանձնարարված խնդիրները կատարելու համար ստեղծված կազմակերպություններում, որոնց լիազորությունների իրականացումը նախատեսում է մասնակցություն Ռուսաստանի Դաշնության ինքնիշխանության և ազգային անվտանգության հարցերի վրա ազդող որոշումների նախապատրաստմանը, և որոնք ընդգրկված են կարգավորող մարմինների կողմից սահմանված ցուցակներում. Դաշնային պետական \u200b\u200bմարմինների, Ռուսաստանի Դաշնության հիմնադիր սուբյեկտների իրավական ակտերը, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կանոնակարգերը, պետական \u200b\u200bկորպորացիաները (ընկերությունները), հիմնադրամները և այլ կազմակերպությունները, որոնք ստեղծվել են Ռուսաստանի Դաշնության կողմից դաշնային օրենքների հիման վրա.
(Ենթակետը լրացուցիչ ներառված է 2015 թվականի հունվարի 1-ից 2014 թվականի դեկտեմբերի 22-ի N 431-FZ դաշնային օրենքով)

1.1) մունիցիպալ շրջանների և քաղաքային թաղամասերի ներկայացուցչական մարմինների պատգամավորները, որոնք մշտապես իրականացնում են իրենց լիազորությունները, մունիցիպալ շրջանների և քաղաքային թաղամասերի ներկայացուցչական մարմիններում պաշտոններ զբաղեցնող տեղակալները.
(Պարբերությունը լրացուցիչ ներառված է 2015 թվականի նոյեմբերի 4-ից 2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի N 303-FZ դաշնային օրենքով)

2) սույն մասի 1-ին կետի «ա»-«ը» ենթակետերում և 1_1-ին կետերում նշված անձանց ամուսինները և անչափահաս երեխաները.
(2014 թվականի դեկտեմբերի 22-ի թիվ 431-FZ դաշնային օրենքով փոփոխված կետ, 2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի թիվ 303-FZ դաշնային օրենքով:

3) այլ անձանց` դաշնային օրենքներով նախատեսված դեպքերում:

3. Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու սույն հոդվածով սահմանված արգելքը չի տարածվում սույն հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված անձանց վրա, ովքեր փոխարինում են (զբաղեցնում) հանրային պաշտոնները. Ռուսաստանի Դաշնության, դաշնային պետական ծառայության պաշտոններ Ռուսաստանի Դաշնության պաշտոնական ներկայացուցչություններում, որոնք գտնվում են Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս, դաշնային գործադիր մարմինների պաշտոնական ներկայացուցչություններում, պաշտոններ պետական կորպորացիաների (ընկերությունների) ներկայացուցչություններում և կազմակերպություններում, որոնք ստեղծված են ապահովելու համար. դաշնային պետական մարմինների, ինչպես նաև այդ անձանց ամուսինների (ամուսինների) և անչափահաս երեխաների գործունեությունը:
2014 թվականի դեկտեմբերի 22-ի N 431-FZ դաշնային օրենքը:

Հոդված 3

2. Այն դեպքում, երբ սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասում նշված անձինք չեն կարող կատարել սույն հոդվածի 1-ին մասով և սույն դաշնային օրենքի 4-րդ հոդվածի 3-րդ մասով նախատեսված պահանջները, ձերբակալման հետ կապված, արգելվում է. օտարերկրյա պետության իրավասու մարմինների կողմից պարտադրված օտարումը` օտարերկրյա պետության օրենսդրությանը համապատասխան, որի տարածքում են գտնվում հաշիվները (ավանդները), կանխիկ դրամը և արժեքավոր իրերը պահվում են օտարերկրյա բանկում և (կամ) կան օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, կամ սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասում նշված անձանց վերահսկողությունից դուրս գտնվող այլ հանգամանքների հետ կապված, այդպիսի պահանջները պետք է կատարվեն ձերբակալության դադարեցման, սույն մասում նշված հրամանի արգելման օրվանից երեք ամսվա ընթացքում կամ. այլ հանգամանքների դադարեցում:
(Փոփոխված մասը, ուժի մեջ է մտել 2015 թվականի հունվարի 1-ին 2014 թվականի դեկտեմբերի 22-ի N 431-FZ դաշնային օրենքով, 2015 թվականի նոյեմբերի 28-ի N 354-FZ դաշնային օրենքով:

2_1. Սույն հոդվածի 1-ին մասով և (կամ) սույն դաշնային օրենքի 4-րդ հոդվածի 3-րդ մասով նախատեսված պահանջներին չհամապատասխանելու յուրաքանչյուր դեպք ենթակա է քննարկման սահմանված կարգով համապատասխան հանձնաժողովի նիստում` պահանջներին համապատասխանեցնելու համար: Պաշտոնական վարքագծի և շահերի բախման համար (եկամուտների, գույքի և գույքային բնույթի պարտավորությունների վերաբերյալ տեղեկատվության հավաստիության մոնիտորինգի հանձնաժողով):
(Մասը լրացուցիչ ներառված է 2015 թվականի դեկտեմբերի 9-ից 2015 թվականի նոյեմբերի 28-ի N 354-FZ Դաշնային օրենքով)

4. Եթե Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը կամ օտարերկրյա պետության օրենսդրությանը համապատասխան ժառանգության ընդունման արդյունքում սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասում նշված անձինք ստանում են հաշիվներ (ավանդներ), դրամական միջոցներ և. Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում գտնվող թանկարժեք իրեր, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների ուղղակի և անուղղակի (երրորդ անձանց միջոցով) տիրապետման և (կամ) օգտագործման, ինչպես նաև հիմնադրի և (կամ) շահառուի կարգավիճակի ձեռքբերում. օտարերկրյա պետության օրենսդրությամբ սահմանված կարգով ստեղծված ժառանգական գույքի (ժառանգական ֆոնդ, տրեստ) հավատարմագրային կառավարումը պարտավոր է օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների ժառանգությունը կամ հիմնադրին և (կամ) շահառուին փոխանցելու օրվանից վեց ամսվա ընթացքում. ժառանգական գույքի հավատարմագրային կառավարում (ժառանգական ֆոնդ, տրեստ), փակել հաշիվները (ավանդներ), դադարեցնել կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարել ստացված օտարերկրյա ֆինանսական գործիքները, դադարեցնել տիրապետումը և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների օգտագործումն այլ կերպ։
(Մասը լրացուցիչ ներառված է 2019 թվականի մայիսի 1-ի N 73-FZ Դաշնային օրենքով)

Հոդված 4

1. Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին, 1_1-րդ կետերում նշված անձինք, երբ ներկայացվում են դաշնային սահմանադրական օրենքների համաձայն, 2008 թվականի դեկտեմբերի 25-ի N 273-FZ «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքի (այսուհետ՝ « «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքը), այլ դաշնային օրենքներ, Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի հրամանագրեր և Ռուսաստանի Դաշնության այլ կարգավորող իրավական ակտեր, եկամտի, գույքի և գույքային բնույթի պարտավորությունների մասին տեղեկատվությունը ցույց է տալիս անշարժ գույքի մասին տեղեկատվությունը: նրանց, նրանց ամուսիններին և Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող անչափահաս երեխաներին, միջոցների աղբյուրների, որոնցից ձեռք է բերվել նշված գույքը, Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս իրենց գույքային բնույթի պարտավորությունների, ինչպես նաև այդ մասին տեղեկություններ. իրենց ամուսինների (ամուսինների) և անչափահաս երեխաների պարտավորությունները.
(Փոփոխված մասը, ուժի մեջ է մտել 2015 թվականի նոյեմբերի 4-ին 2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի N 303-FZ Դաշնային օրենքով:

2. Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված պաշտոնները զբաղեցնելու (զբաղեցնելու) համար դիմող քաղաքացիները, դաշնային սահմանադրական օրենքներին, այլ դաշնային օրենքներին, Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահի հրամանագրերին համապատասխան տեղեկատվություն ներկայացնելիս. Եկամուտների, գույքի և գույքային պարտավորությունների վերաբերյալ Ռուսաստանի Դաշնության այլ կարգավորող իրավական ակտերում, ի լրումն սույն հոդվածի 1-ին կետով նախատեսված տեղեկատվության, նշվում են օտարերկրյա բանկերում նրանց հաշիվների (ավանդների), կանխիկի և թանկարժեք իրերի մասին: գտնվում է Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, ինչպես նաև տեղեկատվություն Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում այդպիսի հաշիվների (ավանդների), կանխիկի և արժեքավոր իրերի և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների մասին. իրենց ամուսինների (ամուսինների) և անչափահաս երեխաների.

3. Սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասում նշված անձինք պարտավոր են քաղաքացու՝ սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին կետում նշված պաշտոնը զբաղեցնելու (զբաղեցնելու) օրվանից երեք ամսվա ընթացքում փակել հաշիվները. (ավանդներ), դադարեցնել կանխիկ միջոցների և արժեքավոր իրերի պահպանումը Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքները, ինչպես նաև դադարեցնել գույքի հավատարմագրային կառավարումը, որը նախատեսում է ներդրումներ օտարերկրյա ֆինանսական ոլորտում. գործիքները և կառավարման հիմնադիրները, որոնցում գտնվում են այդ անձինք:
(Մաս, որը փոփոխվել է 2014 թվականի դեկտեմբերի 22-ի թիվ 431-FZ դաշնային օրենքով, 2015 թվականի նոյեմբերի 28-ի թիվ 354-FZ դաշնային օրենքով:

Հոդված 5

2. Սույն հոդվածի 1-ին կետում նշված տեղեկատվությունը սահմանված կարգով կարող է ներկայացվել գրավոր.

3) Ռուսաստանի Դաշնության հանրային պալատը.

4) համառուսական զանգվածային լրատվության միջոցներ.

3. Անանուն տեղեկատվությունը չի կարող հիմք հանդիսանալ աուդիտ իրականացնելու մասին որոշում կայացնելու համար։

Հոդված 6

1. Աուդիտ անցկացնելու մասին որոշումը կայացնում է այն պաշտոնատար անձը, որը լիազորված է որոշում կայացնել անձի համապատասխանությունը դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին ստուգելու վերաբերյալ:

2. Աուդիտ անցկացնելու մասին որոշումն ընդունվում է այն կարգով, որը նախատեսված է անձի կողմից դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին աուդիտ իրականացնելու վերաբերյալ որոշում կայացնելու համար: դաշնային օրենքներ.

Հոդված 7

1. Ստուգումն իրականացվում է մարմինների, ստորաբաժանումների և պաշտոնյաների կողմից, որոնք լիազորված են ստուգելու անձի կողմից դաշնային սահմանադրական օրենքներով, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքով և այլ դաշնային օրենքներով սահմանված արգելքներին և սահմանափակումներին համապատասխանությունը:

1) սեփական նախաձեռնությամբ զրույց վարել սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին, 1_1-րդ կետերում նշված անձի հետ.
2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի N 303-FZ դաշնային օրենքը:

2) ուսումնասիրել սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին, 1_1-րդ կետերում նշված անձից կամ այլ անձանցից ստացված լրացուցիչ նյութերը.
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2015 թվականի նոյեմբերի 4-ին 2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի N 303-FZ դաշնային օրենքով:

3) սույն դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին, 1_1-րդ կետերում նշված անձից ստանալ բացատրություններ իր կողմից ներկայացված տեղեկատվության և նյութերի վերաբերյալ.
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2015 թվականի նոյեմբերի 4-ին 2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի N 303-FZ դաշնային օրենքով:

4) սահմանված կարգով հարցումներ ուղարկել Ռուսաստանի Դաշնության դատախազության մարմիններին, այլ դաշնային պետական մարմիններին, Ռուսաստանի Դաշնության հիմնադիր սուբյեկտների պետական մարմիններին, դաշնային գործադիր մարմինների տարածքային մարմիններին, տեղական ինքնակառավարման մարմիններին, հասարակական միավորումներին և. Ռուսաստանի այլ կազմակերպություններին իրենց ունեցած տեղեկատվության առկայության մասին, որոնց, սույն դաշնային օրենքի համաձայն, արգելվում է բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, ունենալ և ունենալ: (կամ) օգտագործելով օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ դրամ և արժեքավոր իրեր Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ: Սույն հոդվածի 1-ին մասում նշված մարմինների, ստորաբաժանումների և պաշտոնատար անձանց լիազորությունները սույն կետով նախատեսված հարցումներ ուղարկելու առումով սահմանում է Ռուսաստանի Դաշնության Նախագահը.
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2019 թվականի օգոստոսի 6-ին՝ 2019 թվականի փետրվարի 6-ի N 5-FZ Դաշնային օրենքով։

4. Հարցումներ օտարերկրյա բանկերին և այլ օտարերկրյա կազմակերպություններ, ինչպես նաև օտարերկրյա պետությունների լիազոր մարմիններին, բացառությամբ համապատասխան ստուգումների անցկացման հետ կապված հարցումների, ուղարկվում են Ռուսաստանի Դաշնության դատախազության մարմինների կողմից գլխավոր դատախազի կողմից սահմանված հիմքերով և կարգով. Ռուսաստանի Դաշնության:
2019 թվականի փետրվարի 6-ի թիվ 5-FZ դաշնային օրենքը)

5. «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» Դաշնային օրենքի 13_4-րդ հոդվածի 1-ին մասի 3-րդ կետի համաձայն ստուգումներ անցկացնելիս Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազին ուղարկված հարցումների կատարումն իրականացվում է այդպիսի հարցումներով սահմանված ժամկետներում: .
(Մասը լրացուցիչ ներառված է 2019 թվականի օգոստոսի 6-ից 2019 թվականի փետրվարի 6-ի N 5-FZ դաշնային օրենքով)

6. Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազությունը, անհրաժեշտության դեպքում, իրավունք ունի հարցում ուղարկել Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ, որն ուղղված է. կենտրոնական բանկև (կամ) օտարերկրյա պետության մեկ այլ վերահսկող մարմին, որի գործառույթները ներառում են բանկային վերահսկողություն, կամ օտարերկրյա կարգավորող մարմնին. ֆինանսական շուկաիրենց ունեցած տեղեկատվության տրամադրման խնդրանքով այն մասին, թե արդյոք այն անձանց, ովքեր սույն դաշնային օրենքին համապատասխան արգելվում է բացել և վարել հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և թանկարժեք իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, ունեն և ( կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ դրամ և արժեքավոր իրեր Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ:
(Մասը լրացուցիչ ներառված է 2019 թվականի օգոստոսի 6-ից 2019 թվականի փետրվարի 6-ի N 5-FZ դաշնային օրենքով)

7. Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազության և Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի միջև փոխգործակցության կարգը և պայմանները որոշվում են համաձայնությամբ:
(Մասը լրացուցիչ ներառված է 2019 թվականի օգոստոսի 6-ից 2019 թվականի փետրվարի 6-ի N 5-FZ դաշնային օրենքով)

8. Ռուսաստանի Դաշնության գլխավոր դատախազությունը Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկից ստացված տեղեկատվությունը տրամադրում է սույն հոդվածի 1-ին մասում նշված մարմիններին, ստորաբաժանումներին և պաշտոնատար անձանց:
(Մասը լրացուցիչ ներառված է 2019 թվականի օգոստոսի 6-ից 2019 թվականի փետրվարի 6-ի N 5-FZ դաշնային օրենքով)

9. Սույն հոդվածի 1-ին մասում նշված մարմինները, ստորաբաժանումները և պաշտոնատար անձինք իրավունք չունեն երրորդ անձանց հայտնել այն անձանց առկայության մասին, որոնց, սույն դաշնային օրենքի համաձայն, արգելվում է բացել և վարել հաշիվներ (ավանդներ). Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահելը, Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ միջոցներ և արժեքավոր իրեր տիրապետելու և (կամ) օգտագործելու համար, և (կամ) ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ, եթե այլ բան նախատեսված չէ դաշնային օրենքով:
(Մասը լրացուցիչ ներառված է 2019 թվականի օգոստոսի 6-ից 2019 թվականի փետրվարի 6-ի N 5-FZ դաշնային օրենքով)

Հոդված 8

Սույն Դաշնային օրենքի 2-րդ հոդվածի 1-ին մասի 1-ին, 1_1-րդ կետերում նշված անձը՝ կապված իր, ամուսնու (ամուսնու) և (կամ) անչափահաս երեխաների կողմից հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալու արգելքի հետ համապատասխանության ստուգման հետ. Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում պահել կանխիկ դրամ և արժեքավոր իրեր, օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ ունենալու և (կամ) օգտագործելու իրավունք.
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2015 թվականի նոյեմբերի 4-ին 2015 թվականի նոյեմբերի 3-ի N 303-FZ դաշնային օրենքով:

1) բացատրություններ է տալիս, այդ թվում` գրավոր, աուդիտի հետ կապված հարցերի վերաբերյալ.

2) ներկայացնել լրացուցիչ նյութեր և գրավոր բացատրություններ տալ դրանց վերաբերյալ.

Հոդված 9

Հոդված 10

նախագահ
Ռուսաստանի Դաշնություն
Վ.Պուտին

Փաստաթղթի վերանայում, հաշվի առնելով
պատրաստված փոփոխություններ և լրացումներ
«Կոդեկս» ԲԸ

Որոշ կատեգորիաների անձանց բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ (փոփոխվել է մայիսի 1-ի դրությամբ). 2019) (հրատարակությունը ուժի մեջ է մտնում 2019 թվականի օգոստոսի 6-ից)

Փաստաթղթի անվանումը.	Որոշ կատեգորիաների անձանց բացել և ունենալ հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ գումար և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ (փոփոխվել է մայիսի 1-ի դրությամբ). 2019) (հրատարակությունը ուժի մեջ է մտնում 2019 թվականի օգոստոսի 6-ից)
Փաստաթղթի համարը:	79-FZ
Փաստաթղթի տեսակը:	դաշնային օրենքը
Հյուրընկալող մարմին.	Պետդումա
Կարգավիճակը:	ընթացիկ
Հրապարակված է:	Իրավական տեղեկատվության պաշտոնական ինտերնետային պորտալ www.pravo.gov.ru, 08.05.2013թ. Ռուսական թերթ, N 100, 14.05.2013թ Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրության ժողովածու, N 19, 05/13/2013, հոդված 2306
Ընդունման ամսաթիվը.	07 մայիսի 2013թ
Ուժի մեջ մտնելու ամսաթիվը.	19 մայիսի, 2013 թ
Վերանայման ամսաթիվը.	01 մայիսի 2019թ

արժութային արժեքներ- սրանք որոշ արտարժութային ակտիվներ են, որոնք ներառում են.

արտարժույթով արտահայտված արժեթղթեր. Սրանք բաժնետոմսեր, պարտատոմսեր, ակրեդիտիվներ, չեկեր, մուրհակներ և այլն: պարտատոմսերորոնք ներկայացվում են արտարժույթով.

արտարժույթ; Ռուսաստանում, օրինակ, դոլար, եվրո։

թանկարժեք քարեր հում և վերամշակված տեսքով (զմրուխտ, ադամանդ, ալեքսանդրիտ, սուտակ, մարգարիտ, շափյուղա);

թանկարժեք մետաղներ (ոսկի, արծաթ, պլատին);

պլատինե խմբի մետաղներ (պալադիում, իրիդիում, ռութենիում, ռոդիում, օսմիում), բացառությամբ թվարկված մետաղներից զարդերի և կենցաղային իրերի, դրանց ջարդոնի, քարերի.

Արտարժույթի արժեքների հետ կապված պետությունը սովորաբար սահմանում է բուժման սահմանափակ ռեժիմ:

Արժութային արժեքներ և հաշվապահական հաշվառում և

Եկամտահարկի համար և հաշվառում«Արժութային արժեքներ» տերմինը կարևոր է, քանի որ դրանք նախատեսում են արժեքի վերահաշվարկ՝ կապված արտարժույթի փոխարժեքի փոփոխության հետ, որի արդյունքում ձևավորվում են դրական կամ բացասական փոխարժեքային տարբերություններ։

Հաշվապահական հաշվառման մեջ դրական փոխարժեքային տարբերություններ հաշվառվում են 91 «Այլ եկամուտներ և ծախսեր», «Այլ եկամուտներ» ենթահաշիվով, բացասական փոխարժեքային տարբերությունները հաշվառվում են 91 «Այլ եկամուտներ և ծախսեր», «Այլ ծախսեր» ենթահաշիվով:

Հարկային հաշվառման մեջ դրական փոխարժեքային տարբերությունները գրանցվում են որպես ոչ գործառնական եկամուտ, իսկ բացասական փոխարժեքային տարբերությունները՝ որպես ոչ գործառնական ծախսեր:

Գործող օրենսդրությունը և արժույթի արժեքները

Ռուսաստանի Դաշնությունում արժույթի արժեքների հայեցակարգը նորմ է, որը հայտնվում է մի քանի կարգավորող իրավական ակտերում:

Այս գործողություններից հիմնականները հետևյալն են.

Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգիրք. Արվեստ. Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 141-ը, ընդհանուր առմամբ, սահմանում է արժույթի արժեքների նման հայեցակարգ. սա սեփականության տեսակ է: Իսկ պարզաբանելու համար, թե ինչ է պետք հասկանալ այս տեսակի գույքով, Քաղաքացիական օրենսգիրքը վկայակոչում է արժույթով գործարքների պետական կարգավորման մասին կարգավորող իրավական ակտերը։

Այն, ինչ ներառված է «արժութային արժեքներ» հասկացության մեջ, ձևակերպված է 2003 թվականի դեկտեմբերի 10-ի թիվ 173-FZ օրենքում. արժույթի կարգավորումԵվ արժութային հսկողություն«. 1-ին հոդվածի 1-ին կետի 5-րդ ենթակետը սահմանում է արժույթի արժեքների կատեգորիաները՝ սրանք արտարժույթ և արտաքին (ոչ ռուսաստանյան) թողարկողների արժեթղթեր են:

Այսպիսով, արժութային կարգավորման և վերահսկման մասին գործող օրենքի 2013 թվականի դեկտեմբերի 10-ի թիվ 173-FZ, արժութային արժեքների թվում դասակարգվում են 2 տեսակի արժեքներ՝ արտաքին արժեթղթեր և արտարժույթ:

Միևնույն ժամանակ, մենք նշում ենք, որ թիվ 173-FZ օրենքի 1-ին հոդվածի 1-ին ամբողջ պարբերությունը հանդիսանում է որպես ընդունված օբյեկտների ցանկ. միջազգային հիմնադրամներվճարումներ, որոնց հետ գործարքները կարգավորվում են Ռուսաստանի Դաշնությունում պետական մակարդակով:

Այսպիսով, կարելի է ասել, որ արժույթի արժեքների հայեցակարգն ավելի լայն կատեգորիա է, քան պարզապես արտարժույթը և արժեթղթերը:

Արժութային արժեքներ՝ հայեցակարգ և կազմ

Արժույթի կարգավորման և վերահսկողության մասին օրենքի առաջին հոդվածը նախատեսում է օրենքում օգտագործվող հայեցակարգային ապարատ։

Ըստ այդ դրույթների՝ ռուսական «արժույթը» բաղկացած է.

Ռուսաստանի Բանկի կանխիկ թղթադրամներ (մետաղադրամներ, թղթադրամներ);

համար անկանխիկ միջոցներ բանկային հաշիվներև ավանդներում։

Օտարերկրյա «արժույթը» ներառում է.

օտարերկրյա պետությունների կանխիկ թղթադրամներ (մետաղադրամներ, գանձապետական թղթադրամներ, թղթադրամներ).

անկանխիկ դրամական միջոցներ բանկային հաշիվներում և ավանդներում՝ արտահայտված դրամական միավորներ օտար երկրներ, ինչպես նաև միջազգային հաշվարկային կամ դրամական միավորներ։

Հարկ է նշել, որ ավելի վաղ արժույթի արժեքները ներառում էին ոչ միայն արժեթղթեր և արժույթներ, այլև թանկարժեք մետաղներ և քարեր:

Սակայն ներկայումս «Արժութային կարգավորման եւ վերահսկողության մասին» օրենքի համաձայն, օրինակ, ոսկին, ադամանդը, արծաթը եւ այլն չեն պատկանում արժութային արժեքներին։

Ըստ այդմ՝ դրանք հանվում են արժութային կարգավորման ոլորտից։

Սակայն դրանց շրջանառությունը կարգավորվում է հատուկ օրենսդրությամբ։ Նրանց համար գլխավորը օրենքն է թանկարժեք մետաղներեւ 03.26.98 թիվ 41-FZ թվագրված քարեր:

Գործող օրենսդրությամբ արժութային արժեքներ են դասակարգվում միայն արտարժույթը և արտաքին արժեթղթերը:

Ինչ արժեքներ են կարգավորվում արժույթի կարգավորման և վերահսկողության մասին օրենքով

Արվեստի 1-ին կետի համաձայն. Թիվ 173-ՖԶ օրենքի 1-ին, այն օբյեկտները, որոնց հետ գործարքները ենթակա են պետական կարգավորման արտաքին առևտրային հարաբերություններում.

Գումար թղթադրամների, գանձապետական թղթադրամների և մետաղադրամների տեսքով: Ընդ որում՝ թողարկված ինչպես այլ պետությունների, այնպես էլ Ռուսաստանի Դաշնության կողմից։

Նկատենք, որ եթե թղթադրամները հնացած են կամ վնասված, բայց կարող են փոխանակվել շրջանառության մեջ գտնվողների հետ, ապա պետք է համարել, որ ուղղակի վճարումների համար ոչ պիտանի թղթադրամները նույնպես արժութային արժեքներ են։

Անկանխիկ միջոցներ. Ընդ որում՝ թե՛ արտարժույթով, թե՛ ռուսական ռուբլով։

Փաստաթղթային և ոչ փաստաթղթային ձևով արժեթղթեր, որոնց անվանական արժեքը արտահայտվում է ինչպես արտարժույթով, այնպես էլ ռուսական ռուբլով:

Այսպիսով, եթե մենք գործնականում կիրառենք Ռուսաստանի Դաշնության օրենքները, որոնք կարգավորում են արտարժույթի օբյեկտների շրջանառությունը, ապա մենք պետք է հաշվի առնենք Արվեստում ներկայացված բոլորը: Թիվ 173-FZ օրենքի 1-ը և վերը նշված կատեգորիաները. Այսինքն՝ այս ամենը արժութային արժեքներ են։

Նյութական արժույթի արժեքներ

Արժութային օբյեկտների շրջանառությունը կարգավորելու համար դրանցից մի քանիսը լրացուցիչ դասակարգվում և առանձնացվում են անկախ խմբի մեջ. դրանք արժութային արժեքներ են, որոնք ունեն նյութական ձև:

Դրանք թղթադրամներ և փաստաթղթային արժեթղթեր են։ Նման օբյեկտները կոչվում են նյութական արժույթի արժեքներ:

Արժեթղթեր և արժութային արժեքներ

Նշենք, որ արժեթղթերի հասկացությունը սահմանված է Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 142-րդ հոդվածում:

Դրա դրույթների համաձայն դրանք ներառում են պարտատոմսեր, մուրհակներ, բաժնետոմսեր, ներդրումային բաժնետոմսեր, հիփոթեքային վարկեր, բեռնագրեր, չեկեր, այլ արժեթղթեր։

Արժույթի կարգավորման նպատակով արժեթղթերը բաժանվում են ներքին արժեթղթերի և արտաքին արժեթղթերի:

Արտաքին արժեթղթեր հասկացությունն օրենսդրությամբ սահմանվում է որպես արժեթղթեր, որոնք կապված չեն ներքին արժեթղթերի հետ:

Միևնույն ժամանակ, հատուկ շեշտադրվում է այն փաստը, որ դա ներառում է, այսպես կոչված, ոչ փաստաթղթային արժեթղթերը (սա արժեթղթերի անվանումն է՝ դասական թղթային ձև չունեցող հաշվում մուտքագրման տեսքով):

Արտարժույթի կարգավորման և վերահսկողության մասին օրենքի դրույթների համաձայն, ներքին արժեթղթերը ներառում են.

տեղաբաշխված արտանետվող արժեթղթեր Ռուսական արժույթ, որի թողարկումը գրանցված է Ռուսաստանում.

Ռուսաստանում տեղակայված այլ արժեթղթեր և ռուսական արժույթ ստանալու իրավունք տրամադրող:

Արտարժույթի գործարքներ ներքին արժեթղթերընկնում են արժութային կարգավորման և վերահսկման մասին օրենքի կարգավորման տիրույթում, երբ դրանց հանձնաժողովին մասնակցում է ոչ ռեզիդենտ:

Իսկ ռեզիդենտների միջև նման գործարքները չեն ենթարկվում արժութային կարգավորման կանոններին։

Ինչ վերաբերում է արժույթի արժեքներին, ապա օրենքը սահմանում է հետևյալ կանոնները.

արժութային արժեքների ներմուծում Ռուսաստանի Դաշնության տարածք և արժույթի արժեքների արտահանում Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից.

փոխանցում հաշիվից հաշիվ, ինչպես նաև առանց հաշիվներ բացելու.

արտարժույթի և չեկերի առք ու վաճառք արտարժույթով.

Միևնույն ժամանակ, որոշ գործողություններ կարող են սահմանափակվել կամ ամբողջությամբ արգելվել:

Այսպիսով, այսօր արտարժույթով փոխանցումների գումարը միջեւ անհատներ, ովքեր ռեզիդենտներ են, դեպի հաշիվներ օտարերկրյա բանկեր; Արգելվում է ռեզիդենտների միջև արժութային արժեքներով գործարքները, որոշ բացառություններով:

Արդյունքներ

Ռուսաստանի կարգավորող իրավական ակտերում արժույթի արժեքների նման սահմանումը ձևակերպվում է որպես արտարժույթ և արժեթղթեր:

Միևնույն ժամանակ, հաշվի առնելով Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի դրույթները և պետական կարգավորման գործնական կիրառումը. արժութային գործարքներՌուսաստանի Դաշնությունում այն ամենը, ինչ նշված է Արվեստի 1-ին կետում: 1 FZ No 173-FZ.

Դեռ ունե՞ք հարցեր հաշվապահության և հարկերի վերաբերյալ: Հարցրեք նրանց հաշվապահական ֆորումում:

Արժութային արժեքներ. մանրամասներ հաշվապահի համար

Կրիպտոարժույթի իրավական կարգավիճակը
Արտարժույթի արժեքների ռեզիդենտի օգուտը իրավական հիմքերը, ինչպես նաև արժութային արժեքների օգտագործումը որպես օրինական հիմքեր, ինչպես նաև արժութային արժեքների, Ռուսաստանի Դաշնության արժույթի և ներքին արժեթղթերի օգտագործումը... ոչ ռեզիդենտի կողմից օտարումը հօգուտ ոչ ռեզիդենտ արժութային արժեքների, Ռուսաստանի Դաշնության արժույթի և ներքին արժեթղթերի ... արժեքավոր իրեր (արտարժույթ և արտաքին արժեքներ ... որոշակի ձևով, վիրտուալ արժույթարժութային արժեք չէ (արտարժույթ և օտարերկրյա արժեքավոր ...
Սահմանադրական դատարանի և Գերագույն դատարանի կարևոր իրավական դիրքորոշումները հարկային հարցերի վերաբերյալ 2017թ.
Մետաղական հաշիվը չի առնչվում արժութային արժեքներին, հետևաբար դրանց վերագնահատման ժամանակ այն չի ... և արժութային հսկողություն, ըստ որի արտարժույթը և արտաքին ... հաշվապահությունը ճանաչվում են որպես արժութային արժեքներ, կատարվում է վերագնահատում. արժութային արժեքները և պահանջները (պարտականությունները), որոնց արժեքը ... մետաղական հաշիվը, չի վերաբերում արժույթի արժեքներին և պարտադիր չէ (պարտավորություն ...
Ռուսաստանի Դաշնության Գերագույն դատարանի պրակտիկան հարկային վեճերի վերաբերյալ 2017 թվականի նոյեմբերին
Հաշվապահական հաշվառման վերագնահատումն իրականացվում է արժութային արժեքների և պահանջների (պարտավորությունների) նկատմամբ, որոնց արժեքը ... արժութային կարգավորումը և արժութային հսկողությունը «Արտարժութային և արտաքին ... մետաղական հաշիվը ճանաչվում է որպես արժութային արժեքներ, չեն առնչվում են արժույթի արժեքներին և պարտադիր չեն (պարտավորություն.. .

2013 թվականի մայիսի 7-ի թիվ 79-FZ դաշնային օրենքը (փոփոխվել է 2019 թվականի մայիսի 1-ին) «Տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում որոշակի կատեգորիաների անձանց հաշիվներ բացելու և վարելու արգելքի մասին. Ռուսաստանի Դաշնության, տիրապետել և (կամ) օգտագործել օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ» (փոփոխված և լրացված՝ ուժի մեջ է 06.08.2019թ.-ից)

Պետական դումա

Դաշնության խորհուրդ

Դատական պրակտիկա և օրենսդրություն - 79-FZ Որոշակի կատեգորիաների անձանց հաշիվներ (ավանդներ), կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահելը Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետելու և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքների օգտագործման արգելքի մասին:

Քաղաքացիական ծառայողի հայտարարությունը 2013 թվականի մայիսի 7-ի N 79-FZ դաշնային օրենքի պահանջներին համապատասխանելու անհնարինության մասին «Որոշակի կատեգորիաների անձանց հաշիվներ (ավանդներ) բացելու և ունենալն արգելելու մասին, կանխիկ դրամ և թանկարժեք իրեր օտարերկրյա տարածքում պահելու մասին: Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող բանկերը տիրապետում և (կամ) օգտագործում են օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ».<4>(այսուհետ՝ «Որոշակի կատեգորիայի անձանց արգելելու մասին հաշիվներ (ավանդներ) բացել և ունենալ, կանխիկ և արժեքավոր իրեր պահել Ռուսաստանի Դաշնության տարածքից դուրս գտնվող օտարերկրյա բանկերում, տիրապետել և (կամ) օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ օգտագործել»: ) ձերբակալության, օտարերկրյա պետության իրավասու մարմինների կողմից դրված օտարման արգելքի հետ կապված այն օտարերկրյա պետության օրենսդրությանը համապատասխան, որի տարածքում գտնվում են հաշիվները (ավանդները), կանխիկ դրամը և արժեքավոր իրերը պահվում են օտարերկրյա բանկում և (կամ) կան օտարերկրյա ֆինանսական գործիքներ կամ այլ հանգամանքների հետ կապված, որոնք կախված չեն նրա կամքից կամ կնոջ (ամուսնու) և անչափահաս երեխաների կամքից.