ՄուտքԲաշխման ծախսերի խնայողություն: Վարկի դերը գիտատեխնիկական առաջընթացի ապահովման, բաշխման ծախսերի խնայողության գործում սոցիալական ոլորտում Կապիտալի կենտրոնացման արագացում՝ որպես վարկի ֆունկցիա.
Բաշխման ծախսերի խնայողություն:
Գործնական իրականացումայս ֆունկցիան անմիջապես բխում է տնտեսական էությունըվարկ, որի աղբյուրը արդյունաբերական և առևտրային կապիտալի շրջանառության ընթացքում ժամանակավորապես բաց թողնված ֆինանսական միջոցներն են։ Տնտեսվարող սուբյեկտների միջոցների ստացման և ծախսման միջև ընկած ժամանակահատվածը կարող է սահմանել ոչ միայն ավելցուկ, այլև պակաս. ֆինանսական ռեսուրսներ. Այդ իսկ պատճառով սեփական միջոցների ժամանակավոր պակասը փոխհատուցելու նպատակով տրամադրվող վարկերն այդքան մեծ տարածում են գտել։ աշխատանքային կապիտալօգտագործվում է փոխառուների գրեթե բոլոր կատեգորիաների կողմից և ապահովելով կապիտալի շրջանառության զգալի արագացում, հետևաբար՝ ընդհանուր բաշխման ծախսերի խնայողություններ։
Կապիտալի կենտրոնացման արագացում.
Կապիտալի կենտրոնացման գործընթացը տնտեսական զարգացման կայունության անհրաժեշտ պայմանն է և ցանկացած տնտեսվարող սուբյեկտի հիմնական նպատակը։ Իրական օգնությունայս խնդրի լուծման գործում փոխառու միջոցներ, որը թույլ է տալիս զգալիորեն ընդլայնել արտադրության մասշտաբը (կամ այլ բիզնես գործարք) և այդպիսով ապահովել շահույթի լրացուցիչ զանգված։ Նույնիսկ հաշվի առնելով դրա մի մասը վարկատուի հետ հաշվարկների համար հատկացնելու անհրաժեշտությունը, վարկային ռեսուրսների ներգրավումն ավելի արդարացված է, քան միայն կենտրոնանալը. սեփական միջոցները. Նշենք, սակայն, որ բեմում տնտեսական անկում(և առավել եւս շուկայական տնտեսության անցման դեպքում) այս ռեսուրսների բարձր արժեքը թույլ չի տալիս դրանք ակտիվորեն օգտագործել ոլորտների մեծ մասում կապիտալի կենտրոնացման արագացման խնդիրը լուծելու համար: տնտեսական գործունեություն. Այդուհանդերձ, դիտարկվող գործառույթը, նույնիսկ ներքին պայմաններում, որոշակի դրական ազդեցություն ունեցավ՝ հնարավորություն տալով զգալիորեն արագացնել պլանային տնտեսության ընթացքում բացակայող կամ ծայրահեղ զարգացած գործունեության ոլորտներին ֆինանսական միջոցների տրամադրման գործընթացը։
Առևտրի սպասարկում.
Այս գործառույթի իրականացման գործընթացում վարկը ակտիվորեն ազդում է ոչ միայն ապրանքային, այլև ապրանքների արագացման վրա. դրամական շրջանառություն, դրանից տեղահանելով, մասնավորապես, կանխիկ գումար։ Դրամական շրջանառության ոլորտ ներդնելով այնպիսի գործիքներ, ինչպիսիք են օրինագծերը, չեկերը, վարկային քարտերը և այլն, ապահովում է կանխիկ վճարումների փոխարինումը անկանխիկ գործարքներով, ինչը հեշտացնում և արագացնում է տնտեսական հարաբերությունների մեխանիզմը ներքին և միջազգային ոլորտներում: շուկաներ. Այս խնդրի լուծման գործում ամենաակտիվ դերն ունի կոմերցիոն վարկը՝ որպես ժամանակակից ապրանքափոխանակության հարաբերությունների անհրաժեշտ տարր։
Գիտական և տեխնոլոգիական առաջընթացի արագացում.
Գիտական և տեխնոլոգիական առաջընթացը որոշիչ գործոն է տնտեսական զարգացումցանկացած պետական և անհատ ձեռնարկատեր. Վարկավորման դերը դրա արագացման մեջ առավել պարզ երևում է գիտատեխնիկական կազմակերպությունների գործունեության ֆինանսավորման գործընթացի օրինակով, որոնց առանձնահատկությունները միշտ ավելի մեծ ժամանակային բաց են եղել, քան այլ ճյուղերում, կապիտալի սկզբնական ներդրման միջև: և իրականացումը պատրաստի արտադրանք. Այդ իսկ պատճառով գիտահետազոտական կենտրոնների մեծ մասի (բացառությամբ պետության կողմից ֆինանսավորվողների) բնականոն գործունեությունը առանց վարկային ռեսուրսների օգտագործման անհնար է։ Հավասարապես անհրաժեշտ է նորարարական գործընթացների իրականացման համար գիտական մշակումների և տեխնոլոգիաների արտադրության մեջ ուղղակի ներդրման ձևով վարկ, որոնց ծախսերը սկզբնապես ֆինանսավորվում են ձեռնարկությունների կողմից, այդ թվում՝ նպատակային միջնաժամկետ և երկարաժամկետ բանկային վարկերի միջոցով:
Այսպիսով, վարկը տնտեսական հարաբերություն է, որն առաջանում է վարկատուի և վարկառուի միջև՝ կապված վարկի արժեքի հետ:
Պայմաններում շուկայական տնտեսությունվարկը կատարում է հետևյալ գործառույթները.
ժամանակավորապես անվճար կանխիկի կուտակում;
միջոցների վերաբաշխում դրանց հետագա վերադարձի պայմաններով.
շրջանառության վարկային գործիքների ստեղծում (թղթադրամներ և գանձապետական թղթադրամներ) և վարկային գործառնություններ;
ընդհանուր դրամաշրջանառության ծավալի կարգավորում.
Վարկի հիմնական սկզբունքներն են մարումը, հրատապությունը և վճարումը:
IV. ՎԱՐԿԻ ՀԻՄՆԱԿԱՆ ՍԿԶԲՈՒՆՔՆԵՐ
Տնտեսության մեջ վարկային հարաբերությունները հիմնված են որոշակի մեթոդաբանական հիմքի վրա, որի տարրերից են այն սկզբունքները, որոնք խստորեն պահպանվում են վարկային կապիտալի շուկայում ցանկացած գործառնության գործնական կազմակերպման ժամանակ։ Այս սկզբունքները ինքնաբուխ ձևավորվեցին վարկավորման զարգացման առաջին փուլում և հետագայում ուղղակի արտացոլում գտան ազգային և միջազգային վարկային օրենսդրության մեջ.
Վարկի մարում.
Այս սկզբունքն արտահայտում է վարկատուից ստացված ֆինանսական միջոցների ժամանակին վերադարձի անհրաժեշտությունը՝ վարկառուի կողմից դրանց օգտագործման ավարտից հետո: Այն իր գործնական արտահայտությունն է գտնում կոնկրետ վարկի մարման մեջ՝ համապատասխան գումար փոխանցելով այն տրամադրած վարկային հաստատության (կամ այլ պարտատիրոջ) հաշվին, որն ապահովում է բանկի վարկային ռեսուրսների վերականգնվողությունը՝ որպես շարունակման անհրաժեշտ պայման։ իր կանոնադրական գործունեությունը: Կենտրոնական պլանավորված տնտեսությունում վարկավորման ներքին պրակտիկայում գոյություն ուներ «մշտական վարկի» ոչ պաշտոնական հասկացությունը։ Վարկավորման այս ձևը բավականին տարածված էր հատկապես գյուղատնտեսության ոլորտում և արտահայտվեց պետական վարկային կազմակերպությունների կողմից վարկերի տրամադրմամբ, որոնց վերադարձը ի սկզբանե նախատեսված չէր ճգնաժամի պատճառով։ ֆինանսական վիճակվարկառու. Իրենց տնտեսական էությամբ անվերադարձ վարկերը ավելի շուտ լրացուցիչ ձև էին բյուջետային սուբսիդիաներիրականացվում է միջնորդությամբ պետական բանկինչը ավանդաբար բարդացնում էր վարկային պլանավորումը և հանգեցնում բյուջեի ծախսային մասի անընդհատ կեղծման։ Շուկայական տնտեսության պայմաններում նույնքան անընդունելի է չվերադարձվող վարկ հասկացությունը, որքան, օրինակ, «պլանավորված ոչ եկամտաբեր մասնավոր ձեռնարկություն» հասկացությունը։
Վարկի տևողությունը.
Այն արտացոլում է այն վերադարձնելու անհրաժեշտությունը ոչ թե վարկառուի համար ընդունելի, այլ հստակ սահմանված ամսաթվով, որը սահմանված է ս.թ. վարկային պայմանագիրկամ փոխարինող փաստաթուղթ: Այս պայմանի խախտումը բավարար պատճառ է, որպեսզի պարտատերը փոխառուի նկատմամբ կիրառի տնտեսական պատժամիջոցներ՝ գանձվող տոկոսների ավելացման տեսքով, իսկ հետագա ուշացումով (մեր երկրում՝ ավելի քան երեք ամիս)՝ ֆինանսական պահանջների ներկայացում։ մեջ դատական կարգը. Այս կանոնից մասնակի բացառություն են կազմում, այսպես կոչված, հերթապահ վարկերը, որոնց մարման ժամկետը ի սկզբանե որոշված չէ վարկային պայմանագրով։ Այս վարկերը բավականին տարածված են XIX-XX դարերի սկզբին։ (օրինակ, ԱՄՆ գյուղատնտեսական համալիրում), ին ժամանակակից պայմաններգործնականում չեն օգտագործվում, առաջին հերթին այն դժվարությունների պատճառով, որոնք ստեղծում են վարկերի պլանավորման գործընթացում: Բացի այդ, հերթապահ վարկի պայմանագիրը, առանց մարման ֆիքսված ժամկետ սահմանելու, հստակ սահմանում է վարկառուին հասանելի ժամանակը նախկինում ստացված միջոցների վերադարձի մասին բանկի ծանուցումը ստանալու պահից, ինչը որոշ չափով ապահովում է սկզբունքի պահպանումը. քննարկվում է։
Վարկի առանձնահատկությունները.
Բաշխում / վերաբաշխում
Թողարկում
Վերահսկողություն
Կապիտալի կենտրոնացման արագացում
Բաշխման ծախսերի խնայողություն
Շրջանառության ծառայություն
Գիտական և տեխնոլոգիական առաջընթացի արագացում
Դերը և վարկի տեղը տնտեսական համակարգորոշվում են հիմնականում այն գործառույթներով, որոնք կատարում է, որոնք և՛ ընդհանուր են, և՛ ընտրովի:
Վարկի առաջին գործառույթը- վերաբաշխիչ. Շուկայական տնտեսության մեջ վարկային միջոցների շուկան հանդես է գալիս որպես պոմպ, որը ժամանակավորապես ազատ դրամական միջոցներ է դուրս մղում տնտեսական գործունեության որոշ ոլորտներից և դրանք ուղարկում մյուսներին, որոնք ապահովում են շահույթի ավելի բարձր աստիճան: Այնուամենայնիվ, մեջ առանձին դեպքերԱյս գործառույթի գործնական իրականացումը կարող է նպաստել շուկայի կառուցվածքում անհամաչափությունների ամրապնդմանը։
Այս պատճառով ամենակարեւոր խնդիրներից մեկը պետական կարգավորումը վարկային համակարգ- տնտեսական առաջնահերթությունների ռացիոնալ սահմանումն է և վարկային միջոցների ներդրման խթանումն այն ոլորտներում կամ մարզերում, որոնց արագացված զարգացումն անհրաժեշտ է ազգային շահերը բավարարելու համար, այլ ոչ թե առանձին տնտեսվարող սուբյեկտների ժամանակավոր շահերի համար:
Վարկի երկրորդ գործառույթը- արտանետում - շրջանառության վարկային միջոցների ստեղծում և կանխիկ դրամի փոխարինում. Փոխառության հիման վրա փողը տրվում է որպես վճարման միջոց. վարկային ընդլայնման մեթոդները (վարկային ընդլայնում) և վարկային սահմանափակում(վարկային կծկում) կարգավորում է շրջանառության մեջ գտնվող փողի չափը։ Նպաստում է դրամական միջոցների հոսքերի ծախսերի խնայողությանը. թույլ է տալիս արագացնել փողի շրջանառությունը, ներդնել պրոգրեսիվ հաշվարկային համակարգեր։
Վարկավորման երրորդ գործառույթը- վերահսկողություն. Այս գործառույթըվարկը կայանում է նրանում, որ վարկավորման գործընթացում փոխադարձ վերահսկողություն է իրականացվում (և փոխատուի, և վարկառուի) վարկի օգտագործման և մարման նկատմամբ: IN տնտեսական գրականությունՎարկի վերահսկողական գործառույթը հաճախ դիտարկվում է միայն որպես վարկատուի (բանկի) վերահսկողական գործունեություն, ինչը, մեր կարծիքով, ամբողջությամբ ճիշտ չէ։
Վերահսկողությունը վարկավորման գործընթացի կառավարման ընդհանուր մեխանիզմի մի մասն է: Այսօր ցանկացած տնտեսվարող սուբյեկտչի կարող իրեն թույլ տալ անտեսել վարկային վերահսկողությունը: Վարկային հաջող կառավարումը պահանջում է միավորել վարկային հսկողության ջանքերը տնտեսվարող սուբյեկտների ուշադրության կենտրոնում՝ վարկի տրամադրումից (ստացումից) շահույթ ստանալու վրա:
Էական տարբերություն կա վարկատուի և վարկառուի կողմից վարկի վերահսկողական գործառույթի կատարման մեջ։ Վարկատուն հնարավորություն ունի վերահսկողություն իրականացնել ինչպես վարկի օբյեկտի (փոխառված արժեքների), այնպես էլ փոխառուի գործունեության նկատմամբ: Վարկառուն հնարավորություն չունի վերահսկելու պարտատիրոջ գործունեությունը, նա վերահսկում է միայն փոխառու արժեքի շարժը (այսինքն՝ վերահսկում է միայն վարկային հարաբերությունների օբյեկտը)։
Վարկի չորրորդ գործառույթը- կապիտալի կենտրոնացման արագացում. Կապիտալի կենտրոնացման գործընթացն է պահանջվող պայմանտնտեսության կայուն զարգացումը, դա ցանկացած տնտեսվարողի առաջնահերթ նպատակն է։ Այս խնդրի լուծմանն իրական օգնություն են ցուցաբերում վարկային միջոցները, որոնք կարող են զգալիորեն ընդլայնել արտադրության ծավալները և այդ կերպ ապահովել լրացուցիչ շահույթ։ Նույնիսկ եթե հաշվի առնենք շահույթի որոշ մաս հատկացնելու անհրաժեշտությունը վարկատուի հետ վարկային միջոցներ ներգրավելու համար հաշվարկներ կատարելու համար. այս տարբերակըավելի շահավետ՝ համեմատած բացառապես սեփական միջոցների օգտագործման հետ։
Վարկի հինգերորդ գործառույթըծախսերի խնայողությունն է: Դրա գործնական իրականացումը արդյունք է տնտեսական էությունըվարկ, որի աղբյուրը ֆինանսական ռեսուրսներն են, որոնք ժամանակավորապես բաց են թողնվում առևտրային և արդյունաբերական կապիտալի շրջանառության ընթացքում։ Ժամանակի բացերը ծախսերի և ստանալու միջև ֆինանսական ռեսուրսներՏնտեսվարող սուբյեկտները կարող են մատնանշել ոչ միայն ավելորդություն, այլև ֆինանսական ռեսուրսների պակաս։ Հենց այս պատճառով է, որ բավականին լայն տարածում են գտել ժամանակավոր դրամական բացերը ծածկելու համար տրամադրվող վարկերը։
Վարկի վեցերորդ գործառույթը- ապրանքաշրջանառության սպասարկում. Այս գործառույթի իրականացման ընթացքում վարկը ակտիվորեն ազդում է ինչպես ապրանքաշրջանառության, այնպես էլ դրամական շրջանառության արագացման վրա՝ դրանից դուրս հանելով կանխիկ գումարը։ Դրամական շրջանառության ոլորտում կիրառելով այդպիսին ֆինանսական գործիքներինչպես չեկերը, հաշիվները, վարկային քարտերը, այն փոխարինում է կանխիկ վճարումներին անկանխիկ գործարքներ, ինչը էապես ազդում է տնտեսական հարաբերությունների մեխանիզմի պարզեցման և արագացման վրա միջազգային և ներքին շուկաներ. Այս խնդրի լուծման գործընթացում ամենաակտիվ դերը խաղում է առևտրային վարկը՝ որպես ժամանակակից ապրանքափոխանակության հարաբերությունների կարևոր տարր։
Վարկերի յոթերորդ գործառույթը- գիտական և տեխնոլոգիական առաջընթացի արագացում. Այսօր գիտական և տեխնոլոգիական առաջընթացը որոշիչ գործոն է տնտեսության զարգացման համար։ Վարկի դերը դրա պարտադրման գործում առավել պարզ երևում է գիտատեխնիկական կազմակերպությունների ֆինանսավորման գործընթացի իրականացման օրինակով, որի հիմնական առանձնահատկությունն ավելի մեծ ժամանակային ընդմիջում է, քան այլ ոլորտներում ռեսուրսների առաջին ներդրման և պատրաստի արտադրանքի վաճառք և, համապատասխանաբար, շահույթ ստանալը. Հենց այս պատճառով է, որ գիտական կենտրոնների մեծ մասի բնականոն գործունեությունը անհնար է առանց վարկային ռեսուրսների օգտագործման։ Նույնքան անհրաժեշտ է վարկ՝ նորարարական գործընթացների իրականացման համար՝ արտադրություն գիտական տեխնոլոգիաների և մշակումների ներդրման տեսքով, որոնց ծախսերը նախ ֆինանսավորում են ձեռնարկությունները։
Վարկի գործառույթները, ինչպես ցանկացած տնտեսական կատեգորիա, արտահայտում են դրա էությունը։ Նրանք օբյեկտիվ բնույթ ունեն և փոխազդեցություն են ցուցաբերում արտաքին ոլորտի հետ։
վերաբաշխման գործառույթ:Շուկայական տնտեսության պայմաններում վարկը դրամական կապիտալը (տարբեր գույքագրման առարկաներ) տեղափոխում է տնտեսական գործունեության մի ոլորտից մյուսը՝ վերջինիս ապահովելով ավելի մեծ շահույթով: Այս վերաբաշխման գործընթացը ազդում է ոչ միայն համախառն արդյունքի և ազգային եկամտի արժեքի վրա, այլև որոշակի ժամանակահատվածներում ազգային հարստության վրա։
Վարկը մակրոտնտեսական մակարդակում հանդես է գալիս որպես ինքնաբուխ կարգավորիչ՝ վերաբաշխելով ժամանակավորապես թողարկվող արժեքը ճյուղերի և տարածքների միջև:
Հատուկ դեպքերում վերաբաշխման ֆունկցիան կարող է առաջացնել շուկայի կառուցվածքի անհամաչափություն։ Հենց այդպես եղավ Ռուսաստանում, երբ վարկային համակարգի օգնությամբ կապիտալը արտադրության ոլորտից հոսեց դեպի շրջանառության ոլորտ, և նման արտահոսքը տագնապալի չափեր ստացավ։
Պետությունը պետք է կարգավորի վարկային հարաբերությունները, որպեսզի ապահովի վարկային ռեսուրսների ներգրավումն արտադրություն։
Բաշխման ծախսերի խնայողության գործառույթ. Արդյունաբերական և առևտրային կապիտալի շրջանառության գործընթացում ժամանակավորապես բաց թողնված միջոցները մոբիլիզացնելով` վարկը հնարավորություն է տալիս լրացնել առանձին ձեռնարկությունների սեփական ֆինանսական միջոցների պակասը: Ձեռնարկությունը հաճախ դիմում է վարկի` իրեն անհրաժեշտ քանակությամբ շրջանառու միջոցներով ապահովելու համար: Արդյունքում տնտեսվարող սուբյեկտի կապիտալի շրջանառությունն արագանում է։ Ընդհանուր առմամբ, բաշխման ընդհանուր ծախսերում խնայողություններ են ապահովվում։
Կանխիկ դրամը վարկով փոխարինելու գործառույթը.Վարկը արագացնում է ոչ միայն ապրանքաշրջանառությունը, այլև դրամական շրջանառությունը՝ դրանից դուրս հանելով կանխիկ գումարը: Դրամական շրջանառության ոլորտում կան այնպիսի վարկային գործիքներ, ինչպիսիք են մուրհակները, չեկերը, վարկային քարտերը։ Կանխիկ դրամն անկանխիկ գործարքներով փոխարինելու արդյունքում պարզեցվում է տնտեսական հարաբերությունների մեխանիզմը շուկայում, արագանում է դրամաշրջանառությունը։
Կապիտալի կենտրոնացման արագացման գործառույթը.Արտադրության զարգացումն ուղեկցվում է կապիտալի կենտրոնացման գործընթացով։ Փոխառու կապիտալը ձեռնարկատիրոջը հնարավորություն է տալիս ընդլայնել արտադրության ծավալները և լրացուցիչ շահույթը: Չնայած վարկի դիմաց տոկոսներ վճարելու անհրաժեշտությանը, վարկով կապիտալ ներգրավելը միշտ ձեռնտու է: Կապիտալի կենտրոնացումը, թեկուզ փոքր մասշտաբով, դրական տնտեսական արդյունքներ է բերում նաև ռուսական պայմաններում։
խթանող գործառույթ:Վարկային հարաբերությունները, որոնք ենթադրում են ժամանակավոր փոխառության արժեքի վերադարձ՝ տոկոսների տեսքով աճով, խրախուսում են վարկառուին ավելի ռացիոնալ օգտագործել վարկը, ավելի ռացիոնալ կառավարել տնտեսությունը վարկ ստանալիս:
Վարկը ոչ միայն խրախուսում է արտադրության ընդլայնումը, այլև ստիպում է վարկառուին նորամուծություններ կատարել՝ արտադրություն գիտական մշակումների և նոր տեխնոլոգիաների ներդրման տեսքով։ Ընդհանուր առմամբ վարկային հարաբերություններն արագացնում են գիտատեխնիկական առաջընթացը։
1.4. Վարկի հիմնական ձևերն ու տեսակները.
Վարկերը դասակարգվում են ըստ տարբեր հիմնական չափանիշների: Կախված նրանից, թե ինչպիսի վարկ է ներկայացված վարկային գործարքում և ով է վարկատուն, կան վարկավորման ութ անկախ ձևեր:
Առևտրային վարկ.Վարկային հարաբերությունների ամենավաղ ձևերից մեկը։ Այն հիմնված է ապրանքների համար վաճառողի կողմից վճարման ուշացման և գնորդի կողմից փոխանակման մուրհակի տրամադրման վրա՝ որպես որոշակի ժամկետից հետո գնման գինը վճարելու նրա պարտքային պարտավորության վրա: Ամենատարածվածը երկու տեսակի օրինագծերն են՝ պարզ, որը պարունակում է փոխառուի պարտավորությունը՝ որոշակի գումար ուղղակիորեն վճարելու փոխատուին, և փոխանցելի (նախագիծ), որը նախատեսում է վարկատուից վարկառուին գրավոր հանձնարարություն՝ որոշակի գումար վճարելու երրորդին։ կողմը կամ օրինագիծը կրողը. Առևտրային վարկի առանձնահատկությունն այն է, որ այստեղ վարկային կապիտալը միաձուլվում է արդյունաբերական կապիտալի հետ: հիմնական նպատակընման վարկ՝ արագացնել ապրանքների վաճառքի գործընթացը և, հետևաբար, արագացնել դրանցում պարունակվող շահույթի ստացումը։ Կարևոր է նշել, որ առևտրային վարկի տոկոսները, որոնք ներառված են ապրանքների գնի և հաշվի գումարի մեջ, սովորաբար ավելի ցածր են, քան բանկային վարկին:
Առևտրային վարկն ունի որոշակի թերություններ.
սահմանափակ չափերով պահուստային կապիտալվարկ. Ապառիկ վաճառքը հնարավոր է, եթե ձեռնարկատերը կապիտալի ավելցուկ ունի.
կախված է դրա վերադարձի հոսքի վիճակից: Արտադրության անկման դեպքում վարկերը չեն վերադարձվում, վարկային կապերի շղթան խզվում է, և դրա չափը կրճատվում է.
ունի խիստ սահմանված ուղղություն, այսինքն. տրամադրվում է մի ձեռնարկության կողմից մյուսին, որը կապված է առաջին տեխնոլոգիական շղթայի հետ (օրինակ, կաշվի գործարանը կոմերցիոն վարկ է տրամադրում կոշիկի գործարանին): Հակառակ ուղղությամբ կոմերցիոն վարկավորում հնարավոր չէ։
Զարգացած երկրներում կոմերցիոն վարկը կազմում է բոլոր վարկային գործարքների 20-30%-ը: Ռուսաստանում առևտրային վարկը մինչև վերջերս սահմանափակ շրջանակ ուներ։ Դրա կիրառման ընդլայնմանը խոչընդոտում են գնաճը, չվճարումների ճգնաժամը և գործընկերության անհուսալիությունը։
Գործնականում օգտագործվում են առեւտրային վարկերի հետեւյալ տեսակները.
ֆիքսված մարման ժամկետով;
ապառիկով ստացված ապրանքների փաստացի վաճառքից հետո վերադարձով.
բաց հաշվի վրա, երբ ապրանքների երկրորդական առաքումը առևտրային վարկի պայմաններով իրականացվում է նախորդ առաքման պարտքը մարելու համար:
Այսպիսով, առևտրային վարկը գործող, տնտեսվարող սուբյեկտների կողմից միմյանց տրամադրվող վարկն է՝ ապառիկ պլանով ապրանք վաճառելիս։
Բանկային վարկ. Սա տնտեսության մեջ վարկային հարաբերությունների ամենատարածված ձևն է։ Հենց բանկերն են ամենից հաճախ վարկ տրամադրում այն տնտեսվարող սուբյեկտներին, որոնք ժամանակավոր ֆինանսական աջակցության կարիք ունեն։
Վարկատուները սովորաբար մասնագիտացված ֆինանսական հաստատություններ են, որոնք ունեն Կենտրոնական բանկի կողմից նման գործողություններ իրականացնելու լիցենզիաներ: Վարկառուները, որպես կանոն, իրավաբանական անձինք են։ Վարկային հարաբերությունների գործիքը վարկային պայմանագիրն է (համաձայնագիրը): Եկամուտ - վարկի (բանկային) տոկոսներ, որոնց դրույքաչափը որոշվում է կողմերի համաձայնությամբ՝ հաշվի առնելով դրա միջին տոկոսադրույքը տվյալ ժամանակահատվածի համար։ Բանկային վարկունի իր առանձնահատկությունները.
դրա աղբյուրը, որպես կանոն, ներգրավված կապիտալն է, այսինքն. ստացված բանկի հաճախորդների հաշվին.
բանկը պարտք է տալիս արժեքը, այսինքն. ժամանակավորապես անվճար կանխիկբանկային հաշիվների վրա տեղակայված տնտեսվարող սուբյեկտներ.
բանկը տրամադրում է ոչ միայն փող, այլ դրամական կապիտալ, որը արտադրության գործընթացում շրջանառվելուց հետո աստիճանաբար վերադառնում է։
Բանկային վարկը դասակարգվում է ըստ տարբեր չափանիշների.
ըստ հասունության:
կարճաժամկետ - սովորաբար մինչև վեց ամիս սեփական շրջանառու միջոցների ժամանակավոր պակասը լրացնելու համար.
միջնաժամկետ - վեց ամսից մինչև մեկ տարի ժամկետով.
երկարաժամկետ՝ մեկ տարուց ավելի (որոշ երկրներում՝ ավելի քան երեքից հինգ տարի):
վճարման եղանակով.
փոխառուի կողմից միանվագ վճարված վարկ.
վարկ, որը մարվում է մաս-մաս վարկային պայմանագրի ողջ ժամկետի ընթացքում:
անվտանգության կողմից.
վստահության վարկեր, ապահովության միակ ձևը վարկային պայմանագիրն է.
գրավադրված վարկեր, որոնք պաշտպանված են վարկառուի գույքով (անշարժ գույք, արժեթղթեր).
երրորդ կողմի ֆինանսական երաշխիքով ապահովված վարկ։
գյուղատնտեսական վարկեր, սովորաբար սեզոնային բնույթի, տրամադրվում են գյուղատնտեսական արտադրանքի համար.
առևտրի և ծառայությունների ոլորտում գործող սուբյեկտներին առևտրային վարկեր.
անշարժ գույքի գրավադրմամբ հիփոթեքային վարկեր;
միջբանկային վարկերը տրամադրվում են վարկային կազմակերպությունների կողմից միմյանց:
Այսպիսով, բանկային վարկը բանկերի և դրամավարկային այլ սուբյեկտների կողմից վարկառուներին կանխիկ վարկերի տեսքով տրամադրվող վարկ է։
Սպառողական վարկ.Այն գործում է ֆիզիկական անձանց նպատակային վարկավորման միջոցով՝ ապրանքային կամ դրամական տեսքով: Ձեռնարկատերերը հանդես են գալիս որպես վարկատուներ մանրածախապառիկ ապրանքներ, որպես կանոն, երկարաժամկետ օգտագործման ապրանքներ (կահույք, մեքենաներ և բեռնատարներ, սառնարաններ և այլն) և վարկային կազմակերպությունները, որոնք բնակչությանը կանխիկ վարկ են տրամադրում հող և այլ անշարժ գույք (բնակարաններ, տներ) ձեռք բերելու համար, վճարում են թանկարժեք բժշկական օգնության համար։ և այլն։
Սպառողական վարկը գոյություն ունի երկու ձևով՝ ուղղակի սպառողական վարկ(առանց առևտրային ընկերությունների միջնորդության, օրինակ՝ վարկային քարտերի, վճարային քարտերի տեսքով); առևտրային ընկերությունների երաշխիքով (բանկը գործարք է կնքում առևտրային ընկերության հետ իր հաճախորդներին վարկավորելու վերաբերյալ, իսկ ընկերությունը երաշխիք է ստանձնում գնորդ-վարկառուների պարտքային պարտավորությունների համար բանկին և գնորդների հետ կնքում է պայմանագիր՝ պայմաններով. Ապառիկ մարված վարկ:Այդ պայմանագրերը փոխանցվում են բանկին, որը ընկերությանը վճարում է վարկի գումարի 80-90%-ը, իսկ մնացածը մուտքագրվում է հատուկ արգելափակված հաշվին:Գնորդը վարկը մարում է մաս-մաս, գնված ապրանքը: նրա կողմից ապառիկ կերպով ծառայում են որպես վճարման գրավ, իսկ վարկի չկատարման դեպքում բանկի կողմից համապատասխան գումարները գանձվում են արգելափակված հաշվից): Այսինքն՝ մաս ընդհանուր գումարըվարկ - 10-12% - բանկի կողմից մուտքագրված արգելափակված հաշվին, հանդիսանում է վարկի ժամանակին մարման երաշխիք:
Արտերկրում վարկավորման այս ձևը շատ լայն տարածում է գտել և կիրառվում է բնակչության բոլոր շերտերի կողմից վարկային քարտերի համակարգի միջոցով։ Ռուսաստանում սպառողական վարկը նոր է սկսել զարգանալ անշարժ գույքի գրավադրմամբ քաղաքացիների վարկավորման կամ որոշակի ապրանքների տարաժամկետ վաճառքի տեսքով (օրինակ՝ բնակարաններ)։
Հիփոթեքտրված է գնման կամ բնակարանաշինության կամ հողի գնման համար: Այն տրամադրվում է բանկերի և մասնագիտացված ֆինանսական հաստատությունների կողմից:
Վարկը տրվում է երկարաժամկետ (մինչև 30 տարի): Հիփոթեքային վարկի տոկոսադրույքն ավելի ցածր է, քան բանկերի այլ վարկային պրոդուկտների համար: Հիփոթեքային վարկի վարկառուն պետք է ունենա, այսպես կոչված, «կանխավճար»՝ հիփոթեքային վարկով ձեռք բերված գույքի արժեքի մի մասը (չնայած որոշ բանկերում այդ պայմանն անհրաժեշտ չէ): Չափը կանխավճարսովորաբար ազդում է վարկի ժամկետի և տոկոսների վրա և տատանվում է հիփոթեքային գույքի արժեքի 0%-ից մինչև 70%-ը: Հիփոթեքային վարկ վարկառուին բանկը մի շարք հատուկ պահանջներ է ներկայացնում՝ եկամուտի հաստատում, շարունակական աշխատանքային ստաժ և այլն: Հիփոթեքային վարկավորման պարտադիր մասնակիցներն են ապահովագրական և գնահատող ընկերությունները, որոնք ապահովում են գործարքի անվտանգությունը: Հիփոթեքային վարկի մարումն իրականացվում է, որպես կանոն, ամսական հավասար վճարումներով՝ անուիտետներով։
Ամենազարգացած հիփոթեքային վարկը ԱՄՆ-ում, Կանադայում, Անգլիայում: Վարկի տոկոսադրույքը տատանվում է կախված տնտեսական իրավիճակից և տատանվում է 15-ից 30% և ավելի:
Պետական վարկ.հատկանիշ պետական վարկմասնակցությունն է տարբեր մակարդակներում իր իշխանությունների կողմից ներկայացված պետության վարկային հարաբերություններին՝ որպես պարտատեր կամ փոխառու։ Պետական վարկի տարբերակիչ հատկանիշներն են՝ վարկի նկատմամբ անդառնալի և չփոխանցվող իրավունքները։
Գործելով որպես պարտատեր՝ պետությունը միջոցով կենտրոնական բանկկամ գանձապետական համակարգը արտադրում է վարկավորում.
1) առաջնահերթ ոլորտները, տարածաշրջանային կամ տեղական մարմինները, որոնք ֆինանսական միջոցների կարիք ունեն, երբ շուկայական գործոնների պատճառով անհնար է ապահովել բյուջետային ֆինանսավորում առևտրային բանկերից.
2) միջբանկային վարկային շուկայում վարկային ռեսուրսների ուղղակի կամ աճուրդային վաճառքի գործընթացում գտնվող առեւտրային բանկերը եւ այլ վարկային կազմակերպությունները.
Որպես վարկառու՝ պետությունը պետական վարկերը տրամադրում է բանկերի միջոցով կամ պետական կարճաժամկետ արժեթղթերի շուկայում: Նման վարկի աճի պատճառը բյուջեի դեֆիցիտն է՝ կապված հիմնականում անարդյունավետ ռազմական և կառավարման ծախսեր. Սա հանրային վարկի հիմնական ձևն է։ Դրա ընդլայնումը, որը կապված է բյուջեի խրոնիկ դեֆիցիտի հետ, պահանջում է վարկերի սպասարկման արժեքի բարձրացում՝ դրանց մարում և տոկոսների վճարում, ինչը, ի վերջո, հանգեցնում է հսկայական պետական պարտքի: Արդյունքում պետական վարկը դառնում է դրա հետագա աճի վերածնողը։
Ռուսաստանում դաշնային բյուջեհունվարի 1-ի դրությամբ, 2007 թ սահմանաչափի չափըներքին պետական պարտքը 1 տրլն. 148 միլիարդ 774 միլիոն 774 հազար ռուբլի
Համաշխարհային պրակտիկայում պետական վարկն օգտագործվում է ոչ միայն որպես ֆինանսական ռեսուրսների ներգրավման միջոց, այլև որպես արդյունավետ գործիք վարկավորման կենտրոնացված կարգավորման համար։
Միջբանկային վարկայն տրամադրվում է բանկերի կողմից միմյանց, երբ որոշ բանկեր ունեն անվճար ռեսուրսներ, իսկ մյուսները՝ չունեն: Հարկ է նշել, որ որոշ բանկերի (պարտատերերի) այլ բանկերին (պարտապաններին) տրամադրված վարկերի չափը բավականին զգալի է։ Վերջին տարիներին վարկային ներդրումների ընդհանուր ծավալի մոտ 20%-ը բաժին է ընկնում այս վարկատեսակին։
Շուկայում հիմնական պարտատերը Կենտրոնական բանկն է։ Առևտրային բանկերը հանդես են գալիս որպես փոխառու և վարկատու այլ առևտրային բանկերին: Սովորաբար, միջոցների փոխառությունն իրականացվում է միանվագ վարկային պայմանագրերի հիման վրա կամ այլ բանկերում ավանդներ դնելով։
Վարկառուի համար միջբանկային վարկի նպատակը ռեսուրսներ ձեռք բերելն է իր հաճախորդին հետագայում վարկ տրամադրելու համար:
Վարկատուի համար միջբանկային վարկի նպատակը որոշակի ժամկետով ժամանակավորապես անվճար ռեսուրսների տեղաբաշխումն է
Միջազգային վարկ.Սա զարգացման վերջին ձևն է, երբ տնտեսական հարաբերությունները դուրս են եկել ազգային շրջանակներից։ Այն գործում է միջազգային մակարդակով, որոնց մասնակիցները կարող են լինել անհատ իրավաբանական անձինք, համապատասխան պետությունների կառավարությունները, ինչպես նաև միջազգային ֆինանսական և վարկային կազմակերպությունները (Արժույթի միջազգային հիմնադրամ, Համաշխարհային բանկ, Եվրոպական բանկև այլն): Սա դասակարգվում է ըստ մի քանի հիմնական հատկանիշների.
ըստ տեսակի - ապրանքտրամադրված արտահանողների կողմից ապրանքների կամ ծառայությունների համար հետաձգված վճարման դեպքում, և արժույթկանխիկ;
ըստ նշանակման - կոմերցիոն, Առնչվող արտաքին առևտուր, ֆինանսական ուղղակի ներդրումներ, արտաքին պարտքի մարում, արժութային միջամտություններ.
վարկի արժույթով` պարտապան երկրի, պարտատեր երկրի, երրորդ երկրի արժույթով և միջազգային հաշվառում. դրամական միավոր(SDR, եվրո);
անվտանգության առումով՝ պաշտպանված ( առևտրային փաստաթղթեր, Անշարժ գույք, արժեթղթերև այլն) և դատարկ պարտապանի պարտավորությունների ներքո (solovexel մեկ ստորագրությամբ):
Միջազգային վարկը երկակի դեր է խաղում երկրի տնտեսության մեջ. Դրական՝ խթանելով արտադրողական ուժերի զարգացման արագացումը, արտադրական գործընթացի ընդլայնումը, արտաքին տնտեսական ակտիվությունը, իսկ բացասականը՝ սրելով շուկայական տնտեսության հակասությունները, ստիպելով ապրանքների գերարտադրությանը, մեծացնելով սոցիալական վերարտադրության անհամաչափությունը և շուկաների համար մրցակցությունը. կապիտալի ներդրման ոլորտները և հումքի աղբյուրները։
Ռուսական պետությունը միջազգային վարկային հարաբերություններում, ինչպես նաև երկրի ներսում գործում է հիմնականում որպես վարկառու։ Նրա արտաքին պարտքը 2007 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ գնահատվում է 79,2 մլրդ դոլար։
Վարկավորման հատուկ ձև է վաշխառու վարկ, որը նախկինում մեծ նշանակություն ուներ, հետ միասին կոմերցիոն վարկ. Ներկայումս վարկային համակարգի ընդլայնմամբ այն գրեթե վերացել է վարկային կապիտալի շուկայից։ Նրա տարբերակիչ հատկանիշներն են.
գերբարձր տոկոսադրույքներ;
պարտատերերն են անհատներկամ առևտրային գործունեության լիցենզիա չունեցող տնտեսվարող սուբյեկտներ.
չվճարողից փոխառված գումարների գանձման հանցավոր մեթոդները.
Արտասահմանյան երկրների մեծ մասում վաշխառուական վարկն արգելված է օրենքով։ Ռուսաստանում այն սահմանափակ տարածում է ստացել։
Վարկի տեսակը դրա կազմակերպչական և տնտեսական բնութագրերի ավելի մանրամասն նկարագրությունն է, որն օգտագործվում է վարկերը դասակարգելու համար: Նրանց դասակարգման համաշխարհային ստանդարտներ չկան: Ռուսաստանում վարկերը դասակարգվում են ըստ.
1) վարկի վճարման ժամկետը (կարճաժամկետ՝ մինչև վեց ամիս, միջնաժամկետ՝ վեց ամսից մինչև մեկ տարի, երկարաժամկետ՝ մեկ տարուց ավելի).
2) վարկավորման օբյեկտ (հումքի, վառելիքի, արդյունաբերության մեջ նյութերի գնում, առևտրում տարբեր ապրանքների գնում, գյուղատնտեսության մեջ բուսաբուծության և անասնաբուծության ծախսեր).
3) ճյուղային ուղղվածություն (վարկավորումն առանձնանում է՝ սպառողական, արդյունաբերական, առևտրային, գյուղատնտեսական, ներդրումային, բյուջետային).
4) արժեթուղթ (ուղղակի փոխառությունները տրամադրվում են որոշակի գույքագրման հոդվածների համար, անուղղակի տրամադրվում են վճարումների շրջանառության դրամական բացը ծածկելու համար. չապահովված).
5) չափը (մեծ, միջին և փոքր);
6) օգտագործման դիմաց վճար. Կան վճարովի և անվճար, թանկ ու էժան վարկեր։ Այս բաժանման համար հիմք է հանդիսանում վարկի օգտագործման համար սահմանված տոկոսադրույքի չափը:
Համաշխարհային պրակտիկայում կիրառվում են նաև վարկերի դասակարգման այլ չափանիշներ։ Մասնավորապես, վարկերը կարելի է բաժանել օտարերկրյա և ազգային արժույթներով իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց տրված փոխառությունների:
վերաբաշխման գործառույթ: Վարկի այս գործառույթն այն է, որին մասնակցում է փոխառված արժեքը տնտեսական գործունեությունվարկառուն, ում համար դա անհերքելի առավելություններ ունի ռեսուրսների մոբիլիզացիայի այլ ձևերի նկատմամբ, ներառյալ իրենցը: Փոխառված արժեքի շարժումը թույլ է տալիս բավարարել տնտեսական հարաբերությունների որոշ սուբյեկտների ռեսուրսների կարիքը մյուսների կապիտալի հաշվին: Վարկերի վերաբաշխիչ ֆունկցիան էական ազդեցություն ունի կառուցվածքային տեղաշարժերտնտեսագիտության մեջ։ Դա հանգեցնում է կապիտալի կենտրոնացման առավել եկամտաբեր ոլորտներում և գործունեության մեջ: Վարկը կարող է վերաբաշխել ինչպես նորաստեղծ արժեքը, այնպես էլ պետությունում նախկինում կուտակված նյութական ու ֆինանսական ռեսուրսները։
վերահսկման գործառույթ: Այս հատկանիշը նշանակում է, որ վարկի տեղաբաշխումը, օգտագործումը և մարումը վերահսկվում է վարկատուի կողմից: Նման վերահսկողությունը բխում է վարկի պայմաններից։ Ձևավորման մեջ վերահսկողություն է անհրաժեշտ վարկային պորտֆելվարկատուին, վարկն օգտագործելիս և մարելիս, ինչպես նաև տոկոսադրույքի դինամիկան գնահատելիս:
Արտանետումների գործառույթ. Դրա բովանդակությունը շրջանառության վարկային միջոցների ստեղծման և կանխիկ դրամի փոխարինման մեջ է։ Դա արտահայտվում է նրանով, որ վարկավորման գործընթացում ստեղծվում են վճարման միջոցներ, այսինքն՝ կանխիկ փողի հետ շրջանառության մեջ է մտնում նաև կանխիկ փողը։ անկանխիկ ձև. Այս ֆունկցիայի գործողությունը դրսևորվում է, երբ անկանխիկ վճարումները կատարվում են կանխիկ դրամի փոխարինման հիման վրա։ Իրական փողը փոխարինվում է վարկային փողով:
Կապիտալի կենտրոնացման և կենտրոնացման արագացման գործառույթը. Վարկային մեխանիզմը հեշտացնում է ավելցուկային արտադրանքը կապիտալի վերածելու գործընթացը և առաջ է մղում անհատական կուտակման սահմանները։ Արտադրության մասշտաբը մեծացնելու համար առանձին սուբյեկտների միջոցները հաճախ անբավարար են, ուստի նրանց ավելցուկային արտադրանքի ցրված մասերը կուտակվում են վարկային հաստատություններում և, հասնելով զգալի չափի, ակտիվորեն նպաստում են ընդլայնված վերարտադրության գործընթացին: Բացի այդ, համակենտրոնացումները ենթարկվում են բնակչության անվճար կանխիկացմանը: Կարևոր դեր է խաղում նաև կապիտալի կենտրոնացումը, որը նպաստում է վերափոխմանը առանձին ձեռնարկություններձեռնարկություններին կոլեկտիվ ձևսեփականություն. Համաշխարհային տնտեսության գլոբալացումը հանգեցնում է միջազգային վարկի դերի մեծացմանը տնտեսության կառուցվածքի ձևավորման, դրա մասնագիտացման, ինտեգրման գործում. համաշխարհային համակարգաշխատանքի բաժանում.
Ծախսերի խնայողության գործառույթ: Դա բնորոշ է վարկին, որը պայմաններ է ստեղծում դրամաշրջանառության մեջ տնտեսվարող սուբյեկտների ազատ ռեսուրսները ներգրավելու համար։ Ծախսերի խնայողությունն արտահայտվում է նրանով, որ որոշակի գործողության ավարտի համար անհրաժեշտ միջոցների բացակայության դեպքում. տնտեսվարող սուբյեկտգնում է շուկա ռեսուրսների որոնման համար: Վարկը նպաստում է կապիտալի շրջանառության արագացմանը և պետական ծախսերի խնայողությանը:
| Պարամետրի անվանումը | Իմաստը |
| Հոդվածի թեման. | Վարկային գործառույթներ |
| Ռուբրիկա (թեմատիկ կատեգորիա) | Տնտեսություն |
վերաբաշխման գործառույթ: Վարկի այս գործառույթն այն է, որ փոխառված արժեքը ներգրավված է վարկառուի տնտեսական գործունեության մեջ, որի համար դա անհերքելի առավելություններ ունի ռեսուրսների մոբիլիզացիայի այլ ձևերի նկատմամբ, ներառյալ. սեփական. Փոխառված արժեքի շարժումը թույլ է տալիս բավարարել տնտեսական հարաբերությունների որոշ սուբյեկտների ռեսուրսների կարիքը մյուսների կապիտալի հաշվին: Վարկի վերաբաշխիչ գործառույթը էական ազդեցություն ունի տնտեսության կառուցվածքային տեղաշարժերի վրա։ Դա հանգեցնում է կապիտալի կենտրոնացման առավել եկամտաբեր ոլորտներում և գործունեության մեջ: Վարկը կարող է վերաբաշխել ինչպես նորաստեղծ արժեքը, այնպես էլ պետությունում նախկինում կուտակված նյութական ու ֆինանսական ռեսուրսները։
վերահսկման գործառույթ: Այս հատկանիշը նշանակում է, որ վարկի տեղաբաշխումը, օգտագործումը և մարումը վերահսկվում է վարկատուի կողմից: Նման վերահսկողությունը բխում է վարկի պայմաններից։ Վերահսկողությունն անհրաժեշտ է վարկատուի վարկային պորտֆելը ձևավորելիս, վարկն օգտագործելիս և մարելիս, ինչպես նաև տոկոսադրույքի դինամիկան գնահատելիս։
արտանետումների գործառույթը. Դրա բովանդակությունը շրջանառության և կանխիկ դրամի փոխարինման վարկային միջոցների ստեղծումն է։ Դա արտահայտվում է նրանով, որ վարկավորման գործընթացում ստեղծվում են վճարման միջոցներ, այսինքն՝ կանխիկ փողի հետ շրջանառության մեջ են մտնում նաև անկանխիկ փողերը։ Այս գործառույթի գործողությունը դրսևորվում է, երբ կանխիկ դրամի փոխարինման հիման վրա. անկանխիկ վճարումներ. Իրական փողը փոխարինվում է վարկային փողով:
Կապիտալի կենտրոնացման և կենտրոնացման արագացման գործառույթը. Վարկային մեխանիզմը հեշտացնում է ավելցուկային արտադրանքը կապիտալի վերածելու գործընթացը և առաջ է մղում անհատական կուտակման սահմանները։ Արտադրության մասշտաբը մեծացնելու համար առանձին սուբյեկտների միջոցները հաճախ անբավարար են, ուստի նրանց ավելցուկային արտադրանքի ցրված մասերը կուտակվում են վարկային հաստատություններում և, հասնելով զգալի չափի, ակտիվորեն նպաստում են ընդլայնված վերարտադրության գործընթացին: Բացի այդ, համակենտրոնացումները ենթարկվում են բնակչության անվճար կանխիկացմանը: Կարևոր դեր է խաղում նաև կապիտալի կենտրոնացումը, քանի որ այն նպաստում է առանձին ձեռնարկությունների վերափոխմանը կոլեկտիվ սեփականության ձևի ձեռնարկությունների։ Համաշխարհային տնտեսության գլոբալացումը հանգեցնում է միջազգային վարկի դերի բարձրացմանը տնտեսության կառուցվածքի ձևավորման, դրա մասնագիտացման, աշխատանքի բաժանման համաշխարհային համակարգին ինտեգրվելու գործում։
Ծախսերի խնայողության գործառույթ: Դա բնորոշ է վարկին, որը պայմաններ է ստեղծում դրամաշրջանառության մեջ տնտեսվարող սուբյեկտների ազատ ռեսուրսները ներգրավելու համար։ Ծախսերի խնայողությունն արտահայտվում է նրանով, որ ցանկացած գործողություն ավարտելու համար անհրաժեշտ միջոցների բացակայության դեպքում տնտեսվարող սուբյեկտը ռեսուրսներ փնտրելու համար դիմում է շուկա: Վարկը նպաստում է կապիտալի շրջանառության արագացմանը և պետական ծախսերի խնայողությանը:
Այսպիսով, վարկը վարկային կապիտալի շարժի ձև է։
Ի սկզբանե, վարկային կապիտալը ներկայացնում էր վարկին տրվող դրամական կապիտալի ամբողջությունը՝ տոկոսների տեսքով որոշակի վճարի դիմաց վերադարձի պայմաններով։ Վարկային կապիտալի էությունը հասկանալու համար անհրաժեշտ է դիտարկել ᴇᴦο ձևավորման աղբյուրները (Աղյուսակ 10.2):
Աղյուսակ 10.2
Վարկային գործառույթներ՝ հայեցակարգ և տեսակներ: «Վարկային գործառույթներ» կատեգորիայի դասակարգումը և առանձնահատկությունները 2015, 2017-2018 թթ.
9.1 Վարկային օրենքներ. Վարկային արժեքի առանձնահատկությունն է. 1. Վարկային արժեքի շարժի վերադարձի բնույթը. Փոխառված արժեքը վերադարձնելու անհրաժեշտությունը պայմանավորված է պարտատիրոջ կողմից դրա նկատմամբ սեփականության իրավունքի պահպանմամբ: Վարկի մարման պարտավորությունը սահմանվում է ...