Ինչ է թղթակցային հաշիվը մանրամասն: Ինչպե՞ս է հաշվապահական հաշիվը տարբերվում թղթակցայինից:

Միջազգային բանկերսպասարկել ազգային կամ տարածաշրջանային բանկերին՝ դրանով իսկ ծառայություններ մատուցելով իրենց հաճախորդներին: Փոքր բանկերը խոշոր բանկերի թղթակիցներ են միջազգային կամ ազգային շուկաներ, առաջին հերթին վարկեր։ Խոշոր բանկերը, լինելով փոքրերի թղթակիցներ, մուտք են գործում տարածաշրջանային շուկաներ։

Թղթակցային հաշիվների տեսակները

Թղթակցային հաշիվները բաժանվում են nostro և loro հաշիվների: Նոստրոն բանկի անունով բացված հաշիվ է միջնորդ բանկում կամ այսպես կոչված թղթակից բանկում։ Լորոն հաշվեհամար է, որը բացվում է տվյալ բանկում իր թղթակից բանկի անունով։

Թղթակցային հարաբերությունների հիմունքները

Շատ դեպքերում թղթակցային հաշիվները տոկոսներ չեն վճարում կամ դրանց մակարդակը չափազանց ցածր է: Բացի այդ, բանկերը միջնորդավճար են տրամադրում նման հաշիվ վարելու և դրանով գործարքներ կատարելու համար։ Այս առումով բանկերը գերադասում են նվազագույն մնացորդներ պահպանել նոստրո հաշիվների վրա՝ ձգտելով կապիտալը տեղաբաշխել համաշխարհային շուկաներում։ Միջոցներ հայթայթելու համար բանկերը օգտագործում են միջազգային արժութային շուկաներում թղթակցային հաշիվներին մնացորդներ տեղադրելու տարբեր սխեմաներ:

Այնուամենայնիվ, բանկերը պետք է պահպանեն թղթակցային հաշվի բավարար մնացորդ՝ վճարման բոլոր հնարավոր պահանջները բավարարելու համար: Այն դեպքերում, երբ հաշիվը չունի անհրաժեշտ միջոցներ, բանկը կարող է իր թղթակցին տրամադրել կարճաժամկետ վարկ, այսպես կոչված, օվերդրաֆտ: Տրամաբանական է ենթադրել, որ նման վարկի տոկոսները բավականին բարձր են, իսկ որոշ երկրներում օվերդրաֆտը օրենքով արգելված է։

Nostro-ի և ներքին թղթակցային հաշվի արդյունքները համադրվում են ամսական: Դրա համար կազմվում է հաշվետվություն, որտեղ արտացոլված են այս երկու հաշիվների բոլոր անհամապատասխան գումարները: Հետագայում դրանք ենթակա են կարգավորման։

Գնահատում

Հաշիվների հետ գործառնությունների կարևոր կետը արժեք հասկացությունն է: Որոշակի գործողության կատարումը որոշակի օր գրանցելը չի ​​նշանակում միջոցների մուտքագրում սեփականատիրոջ հաշվին նույն օրը: Այս գործողության մեջ կարեւոր կետարժեքը արժեք է. հաշիվ-ապրանքագրում լրացուցիչ գրառում քաղվածքում տեղադրված գումարի կողքին գտնվող ամսաթվի վերաբերյալ: Սա նշանակում է, որ հաշվետերը կարող է անմիջապես տնօրինել ստացված գումարը, սակայն գումարը դառնում է սեփականատիրոջ սեփականությունը արժեքի ամսաթվից համապատասխան հաշվարկված տոկոսներով։ Եթե ​​հաշվետերը որոշի տնօրինել ստացված արտարժույթը մինչև արժեքի ամսաթիվը, ապա նա կգերազանցի վարկը, որի դիմաց նա ստիպված կլինի վճարել պարտատեր բանկին համաձայնեցված տոկոսը։

Գործունեության կազմակերպման գործընթացում ձեռնարկությունը պետք է զբաղվի որոշակի վճարային, փոխանցման գործառնություններով: Դա անելու համար այն օգտագործում է տարբեր հաշիվներ, որոնցից մեկն է թղթակից.

Ինչ է դա և ինչպես պարզել

Թղթակցային հաշիվը ներկայացնում է ձևավորված մնացորդը բանկային հաստատությունկազմակերպության ստորաբաժանումում կամ այլ ընկերությունում (թղթակցի հետ): Այս գործիքը նախատեսված է արտացոլելու մի ընկերության կողմից մյուսի անունից կամ նրա հաշվին իրականացվող հաշվարկային գործողությունները:

Նման գործողությունների հիմքն է թղթակցային պայմանագիր, որի կազմավորումն ու կազմումն իրականացվում է նախապես։

Ֆինանսավարկային հաստատության վճարային ցանցով անցնող վճարային փաստաթղթերում նշվում են ոչ միայն ուղարկող կողմի, այլ նաև ստացող անձի հաշվարկային հաշիվները, եթե դրանք բացված են այս ընկերության ներսում: Գործնականում միջազգային գործողություններԱյնուամենայնիվ, վճարային փաստաթղթերում այս հատկանիշի օգտագործումը չի կարգավորվում որպես խիստ պարտադիր և անհրաժեշտ:

IN Ռուսաստանի Դաշնությունթղթակցային հաշվի համարները ներառում են 20 կտոր տասնորդական թվեր. Միևնույն ժամանակ, առաջին երեք տարրերը ներառում են ուղղակիորեն առաջին կարգի հաշվեկշիռը և նման են 301-ին:

Վերջին երեք թվային արժեքները (18, 19, 20) հանդիսանում են հաշվարկային գործառնությունների մասնակցի եռանիշ պայմանական համարի կրողներ, որոնք լիովին համապատասխանում են BIC-ի 7, 8, 9 թվանշաններին:

Տարբերությունները չեկային հաշվից

Գործնականում կա նաև հաշվարկային մնացորդի հասկացությունը, որը ոչ մի դեպքում և կտրականապես չպետք է շփոթել մեր դիտարկած ուղղության հետ։

RS-ը թվերի համակցություն է, որը գործում է որպես եզակի համադրություն, որն արտացոլված է մանրամասների և փոխանցման գործարքների մեջ: Բիզնես վարելու համար այս հաշվեկշիռը կարող է բացվել անհատ ձեռնարկատերկամ ՅՈՒԼ.

Ըստ այս հաշվի՝ գործնականում ամենաշատը տարբեր գործարքներ և գործառնություններ:

• ֆինանսական փոխանցումներ դեպի պետական ​​մարմիններ, կապալառուներ;
• դրամարկղերից և ֆինանսավորման այլ աղբյուրներից կանխիկ միջոցների վարկավորում.
• ձեռնարկատիրական գործունեության կամ անձնական ծախսերի կարիքների համար անհրաժեշտ գումարների դուրսբերում.

RS-ը գործում է որպես պահպանման մի տեսակ ֆինանսական ռեսուրսներձեռնարկատեր. Միջոցները մնում են մեկ տեղում՝ ֆինանսական և վարկային հաստատության պաշտպանության ներքո, բայց կարող են կիրառվել իրավաբանական անձանց կամ անհատ ձեռնարկատերերի կողմից ցանկացած ժամանակ, երբ անհրաժեշտ է:

Բոլոր գործարքները կատարվում են բացառապես հաշվի տիրոջ հրամանների կամ որոշումների հիման վրա:

Յուրաքանչյուր իրավաբանական անձ կամ կազմակերպություն կարող է ունենալ մի քանի հաշվեկշիռներ, որոնք ձևավորվել են միաժամանակ տարբեր ֆինանսական հաստատություններում: կազմակերպություններ կամ մեկ կառույց։ Միևնույն ժամանակ, մնացորդներից յուրաքանչյուրը գործում է որպես եզակի թվային ընկերություն, որը չի կարող կրկնվել:

Հաճախ, որպես իրավաբանական անձ կամ անհատ ձեռնարկատեր, նոր հաշիվ բացած անձանց մոտ հարց է առաջանում. կոնկրետ ինչ է իմ հաշվեկշիռը՝ RS թե KS:Պատասխանը պարզ է. իրականում սա ընդամենը ընթացիկ հաշիվ է, որը նախատեսված է բիզնես վարելու համար։

Մանրամասն նկարագրություն

Բանկերը, լինելով լուրջ և խոշոր կազմակերպություններ, ինչպես ձեռնարկատերերը, կարիք ունեն բացման մնացորդներ. Չէ՞ որ աշխատանքի առանձնահատկությունների հետ կապված նրանց էլ է պետք տարբեր գործողություններ իրականացնել։

Այդ նպատակով տարբեր կառույցների միջեւ կնքվում է համապատասխան պայմանագիր։ Ընդ որում, դրա գրանցումը կարող է իրականացվել այլ կազմակերպությունում վարկերի համար կամ Կենտրոնական բանկում։

Առևտրային կառույցները ստիպված են դիմել Կենտրոնական բանկի ծառայություններին՝ սեփական ռեսուրսների անվտանգության համար, քանի որ շատ ընկերություններ պարզապես հեռանում են շուկայից՝ իրենց հետ «վերցնելով» հաշվեկշռի սեփականատերերի միջոցները։

Պարզվում է, որ CS-ը RS-ի տեսակ է, որն օգտագործվում է բանկային ընկերության կողմից։ Այն պահանջվում է բանկերի կողմից իրականացվող փոխանցումային գործարքների համար, ինչպես նաև ենթակա է գրանցման տարբեր վարկային հաստատություններում:

Օրինակ, եթե փոխանցման գործողություն է կատարվում մեկ բանկային կազմակերպության ներսում, նույնիսկ մեկ այլ մասնաճյուղ/մասնաճյուղ, այս դեպքում թղթակից բանկի կարիք չկա: Վերջինս, ի դեպ, հանդես է գալիս որպես ստորագրված թղթակցային պայմանագրի կողմերից մեկը։

Նման մասնակիցները կարող են լինել մի քանիսը, և ամենևին էլ պարտադիր չէ, որ պայմանագիրը կնքվի երկու բանկերի միջև. շատ բան կախված է իրականացվող գործողությունների առանձնահատկություններից։

Թեև MS-ը և CS-ն ունեն նմանատիպ առանձնահատկություններ, դրանք դեռ նույնը չեն, դուք կարող եք տեսնել այս փաստը որոշ ապացույցներ:

• ընթացիկ հաշվի բացումն իրականացվում է ձեռնարկատերերի կողմից, իսկ թղթակցային հաշիվը բացվում է բանկերի կողմից այլ բանկերում.
• կարող է փոխանցվել համակարգչին վարկի գումարըբիզնես վարելու համար վարկ չի կարող տրամադրվել CS-ի համաձայն.
• RS-ն անհրաժեշտ է բանկի միջոցով աշխատող ընկերությունների գործունեության համար, CS-ն պահանջվում է այլ կազմակերպությունների միջոցով ֆինանսական և վարկային հաստատությունների գործունեության համար.
• ՌՍ-ում գործառնություններն իրականացվում են իրավաբանական անձանց և անհատ ձեռնարկատերերի ցուցումների հիման վրա, մինչդեռ ՄՄ-ում դա իրականացվում է բանկային հաստատությունների ցուցումներով:

Քանի որ հաշվի երկու ուղղություններն էլ ներառում են 20-ական նիշ, երբեմն խնդրահարույց է լինում դրանք տարբերել: Այնուամենայնիվ, վերջին երեք տարրերը լիովին համընկնում են կազմակերպության BIC-ի հետ (CS-ի համար), և եթե խոսենք RS-ի մասին, ապա դրանք կազմակերպության հաշվում ներկայացված են թվով:

Չնայած տարբերություններին, հաշիվներ սերտորեն փոխկապակցված են. Այս կապը հատկապես ուժեղ է այլ կազմակերպությանը վճարային փաստաթղթերի տրամադրման գործընթացում, քանի որ դրանք կցուցադրեն ոչ միայն փոխանցման կողմերի RS-ն, այլև մասնակիցների CS-ն:

Ո՞ր հաշիվը պետք է հայտնվի փաստաթղթերում` միջև կատարված հաշվարկային գործարքների գործընթացում իրավաբանական անձինք? Միանշանակ հաշվարկված է։

Ի վերջո, թղթակցային մնացորդը նույնպես կապված է բանկային տվյալների հետ, բայց դրա համակցությունը հեշտությամբ կարող է հայտնի դառնալ մեծ թվովմատչելի աղբյուրներ։ Իսկ RS համարը պահանջում է դրա մասին տեղեկատվություն ստանալ բացառապես անմիջական սեփականատիրոջից։

Ո՞ր հաշվին է պատկանում հաշվեկշիռը:

Տրամաբանական կլինի հարցնել՝ հաշվարկված թե թղթակցային հաշիվանձնական հաշիվ է: Շատերը կարծում են, որ խոսքը վերաբերում է անհատներին՝ սովորական քաղաքացիներին, սակայն այս կարծիքը ճիշտ չէ և թյուր։

Հաշիվն է անկախև ուղղակի և անմիջական կապ չունի հաշվարկի կամ թղթակցային մնացորդի հետ: Հանուն արդարության, մենք նշում ենք, որ տարբեր գործարքներ իրականացվում են RS-ի միջոցով, ամենից հաճախ դրանք փոխանցումներ են գործընկերների միջև: KS - մեկ այլ ատյանի պատերի ներսում ձևավորված բանկային հաշիվ:

Անձնական հաշիվն ավանդաբար պատկանում է կազմակերպությանը և օգտագործվում է բնակչությանը մատուցվող ծառայությունների դիմաց վճարելու համար: Եթե ​​կազմակերպությունները սկսեին օգտագործել դասական հաշվարկային մնացորդը այդ նպատակների համար, ապա միջոցները հիմնականում կուղղվեին կազմակերպության հաշվին, և դա ակնհայտ հակասություն է բանկային հաստատության կանոնակարգին:

Հետեւաբար, ստեղծվել է առանձին անձնական հաշիվ: Դրա առանձնահատկությունը կայանում է նրանում, որ միջոցները ոչ թե ուղղակիորեն գնում են ՌՍ, այլ առաջին հերթին բանկ: Եվ միայն դրանից հետո նա դրանք վերահղում է կազմակերպության հասցեին։

Ինչպես պարզել CS-ը RS-ի կողմից

Մի շարք գործնական իրավիճակներում բանկի հաճախորդները հարցեր են տալիս՝ կապված ՄՄ-ի մասին տեղեկատվություն ստանալու հետ: Իրականում, այս իրադարձությունը պարզ է, քանի որ տեղեկատվություն ստանալու համար անհրաժեշտ չէ նույնիսկ տեղեկություն ունենալ RS համարի մասին։

Այնուամենայնիվ, եթե դուք ունեք այն, դա կդարձնի առաջադրանքը ավելի հեշտ և հասանելի: Այստեղ ամենաշատը պարզ ուղիներստանալով անհրաժեշտ տեղեկատվության հավաքածու:

• այցելելով բանկային կազմակերպության կայք (սա պահանջում է մանրամասներով ներդիրի օգտագործում);
• զանգահարել համարին թեժ գիծ(դրա համար ամենևին էլ պարտադիր չէ լինել բանկի հաճախորդ, քանի որ տեղեկատվությունը դասակարգվում է որպես բացահայտված);
• այցելելով բանկի մասնաճյուղ (օրինակ, կարող եք գնալ ադմինիստրատորի մոտ, որը ձեզ կտրամադրի վարկային գրասենյակի վերաբերյալ մանրամասների ամբողջական փաթեթ);
• մուտք դեպի անձնական հաշիվբանկի ռեսուրսի վրա (եթե կազմեք վճարման հանձնարարական, CC-ն ավտոմատ կերպով կցուցադրվի ստացողի մասին այլ տվյալներ մուտքագրելու գործընթացում):

Այսպիսով, մենք նայեցինք, թե ինչ է CS-ն և ինչպես այն կարող է կիրառվել գործնականում:

Ինչպես են բացվում և ո՞ր իշխանության ուղղությամբ

Նման հաշվեկշռի ձևավորման վերաբերյալ համապատասխան համաձայնագրի մշակման գործընթացում վարկային կազմակերպությունների առյուծի բաժինն առաջնորդվում է այն հիմնարար սկզբունքներով, որոնք առկա են քաղաքացիական, բանկային և ֆինանսական իրավունքի շրջանակներում։

Մաքսայինը կարևոր դեր է խաղում բիզնեսի շրջանառությունը ներսում միջազգային հարաբերություններ . Ռուսաստանի Դաշնությունում ֆինանսական գրասենյակը, որը ցանկանում է բացել ՄՄ, առաջնորդվում է կանոններով քաղաքացիական օրենսգիրք. Արտարժույթների համար նույնիսկ առանձին 45 հոդված կա։

Օրենսդիր մարմինները բազմիցս փորձել են ՍԴ համաձայնագրին անկախ փաստաթղթի կարգավիճակ տալ, ինչն ուղղակիորեն արտացոլվել է թիվ 47538-6 դաշնային օրենսդրության նախագծում, որը պարունակում է հիմնական ձևակերպումներ այս տեսակի համաձայնագրի տարբերությունների և առանձնահատկությունների վերաբերյալ:

Նախատեսվում է, որ համաձայնագրի կողմերը իրավունքի ընտրության ազատություն ձեռք կբերեն։ Այսպիսով, օգտվողը կարող է հաշիվ բացել ցանկացած արժույթով, ամենատարածվածը օտարերկրյա ֆոնդեր- դոլար, եվրո, ֆրանկ, ֆունտ:

Ընդհանուր առմամբ, գործնականում հատկացնել թղթակցային հաշվեկշռի երեք հիմնական ձևերկախված գործառնությունների տեսակներըկատարվեց նրանց վրա.

• նոստրո(մի բանկից հաշիվ բացելիս մյուսի պատերի մեջ);
• լորո(մի բանկի կողմից այլ բանկերում հաշիվների գրանցման գործընթացում);
• vostro(օտարերկրյա ընկերությունների հաշվեկշռի գրանցում մեկ կազմակերպության կողմից).

Թղթակցային հաշվի անհրաժեշտությունը բացատրվում է նրանով, որ մի բանկ պարտավորվում է կատարել այլ բանկերի կողմից սահմանված պահանջները։

Օրինակ, որպես վճարման անդորրագրի մաս, հասցեատերը նշում է մնացորդը, որը գտնվում է մեկ այլ ֆինանսական և վարկային կազմակերպությունում, հետևաբար, ուղարկող բանկի համար դրա մեջ CA է պահանջվում: Այնուամենայնիվ, հաշվեկշռի այս տարրը պահանջվում է բոլոր վճարային գործարքներից հեռու:

Փոխանցումներ, դուրսգրումներ և վարկեր

Փոխանցման գործառնությունների շրջանակներում սույն նյութում քննարկված բոլոր մնացորդները հավասար են միմյանց` դրանց նկատմամբ իրավունքների և պարտավորությունների առումով: Այնուամենայնիվ, կան մի քանի նրբերանգներ փոխանցումների, ինչպես նաև միջոցների վարկավորման և դեբետավորման հետ կապված:

Սկզբում նրանք գնում են բանկի CS, իսկ հետո տեղափոխվում են RS, որը գաղտնի պահ է։ Բանկային ցանցի զարգացման շնորհիվ այս բոլոր գործառնությունները շատ ժամանակ չեն պահանջում և լրացուցիչ ջանք չեն պահանջում:

Յուրաքանչյուր բանկային կազմակերպության հատկացվում է անհատական ​​թղթակցային հաշիվ: Նա այդ թվում է պահանջվող մանրամասներըթարգմանելիս Փող. Դրամական փոխանցումների գործարքներ կատարելու համար բանկերին անհրաժեշտ է թղթակցային հաշիվ: Այն գրանցում է բոլոր տեղեկությունները բոլոր վճարումների մասին: Այս հոդվածում մենք ձեզ կասենք, թե ինչ է թղթակցային հաշիվը և ինչպես պարզել Սբերբանկի թղթակցային հաշիվը:

Ինչ է թղթակցային հաշիվը

Բանկի թղթակցային հաշիվը 20 նիշից բաղկացած անհատական ​​համար է: Այն պարունակում է բոլոր գործարքների պատմությունը: Առաջին հերթին այն կրում է պետության մասին տեղեկատվություն բանկային մնացորդանհրաժեշտ է կարգավորող մարմիններին:

Օրինակ, ըստ Սբերբանկի թղթակցային հաշվի Կենտրոնական բանկորոշում է, թե որքանով է անվտանգ իրականացվում գործունեությունը առևտրային բանկարդյոք դա ցույց է տալիս սնանկության նշաններ։ Իրոք, թղթակցային հաշվի վրա բացասական մնացորդի դեպքում Սբերբանկը չի կարողանա օգտատերերի միջև դրամական փոխանցումների գործառնություններ կատարել:

Նման համար ունի ոչ միայն Սբերբանկը, այլ նաև ցանկացած այլ առևտրային բանկ Ռուսաստանում: Իսկ յուրաքանչյուր բանկային կազմակերպության համար այն նշանակվում է անհատապես և եզակի է։ Ռուսաստանի Սբերբանկում և այլ բանկերում CV-ի տվյալները բաց են և հանրությանը հասանելի: Դրանք կարելի է դիտել բանկային ընկերությունների պաշտոնական կայքերում:

Սակայն հաշվի մնացորդը և ընթացիկ գործարքները հասանելի են միայն Կենտրոնական բանկ, ինչպես նաեւ խոշոր ներդրողների կամ համապատասխան ծառայություններ մատուցող աուդիտորական ընկերությունների համար։

Ինչպես արդեն ասացինք այս հոդվածում, թղթակցային հաշիվը բաղկացած է 20 նիշից: Իսկ Ռուսաստանի Դաշնությունում թղթակիցների համարը ձևավորվում է հետևյալ կերպ.

• առաջին երեք նիշերը բնութագրում են ռուսական գոտուն պատկանող հաշիվը: Սա սովորաբար 201 կամ 301 է;
• ապա անհատական ​​բանկային հաշիվը կոդավորված է.
• վերջին երեք թվանշանները համապատասխանում են BIC համարին:

BIC-ը բանկի անհատական ​​ծածկագիր է, որը, ինչպես թղթակցային հաշիվը, նշանակվում է Կենտրոնական բանկի կողմից: BIC-ը պարունակում է 7-ից 9 թվանշան: Այն նաև վճարման ճանաչման համար անհրաժեշտ մանրամասներից է: Ինչպե՞ս պարզել բանկի BIC-ը: դա նույնն է բաց տեղեկատվություն, որը կարող է տեղադրվել կայքում վճարային փաստաթղթերում, անձնական հաշիվկամ ընկերության մասնաճյուղերում:

Թղթակցային հաշիվը ֆիզիկապես կապված է որոշակի տարածաշրջանի հետ: Սբերբանկի թղթակցային հաշիվը գտնվում է Մոսկվայում։ Բանկային տվյալները հաճախ պարունակում են տեղեկություններ հաշվի գտնվելու վայրի մասին, սակայն փոխանցումների համար բավարար են միայն թվերը:

Այս որոշումը կայացրել է Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկը, և առևտրային բանկային ընկերությունները պարտավոր են կատարել համապատասխան պահանջներ։ Հետևաբար, և՛ BIC-ը, և՛ համապատասխան համարը կարող են փոխվել ցանկացած պահի: Հաճախորդը պետք է ուշադրություն դարձնի արդի տվյալներին:

Եթե ​​սխալ եք թույլ տալիս ընդհանուր մանրամասներում, այսինքն՝ BIK, KS կամ TIN, ապա գումարը հնարավոր չի լինի փոխանցել և չի հասնի հասցեատիրոջը, դրանք կվերադարձվեն ուղարկողին: Իսկ միջոցների ամբողջ ճանապարհորդությունը կարող է տևել մինչև 10 աշխատանքային օր:

Սովորաբար BIC-ը և թղթակցային հաշիվը փոխվում են բանկի անվան փոփոխության կամ օրինական գտնվելու վայրի փոփոխության պատճառով: Ամեն դեպքում, բոլոր որոշումները թելադրված են Կենտրոնական բանկի կողմից։

Արժե առանձնացնել ընդհանուր և առանձին մանրամասներ։ Ընդհանուր մանրամասներ կարող են անհրաժեշտ լինել, եթե փոխանցումները կատարվում են երրորդ կողմի բանկային կազմակերպությունների միջև կամ վճարումները կատարվում են վճարային համակարգերի միջոցով: Ընդհանուր մանրամասները ներառում են.

• Թղթակցային հաշիվ.

Լրացվում են նաև ընթացիկ հաշվի սեփականատիրոջ անհատական ​​տվյալները, այսինքն՝ ուղղակիորեն այն բանկի հաճախորդը, որտեղից պետք է ստացվի գումարը: Ուստի արժե առանձնացնել թղթակցային (ընդհանուր) և հաշվարկային (անհատական) հաշիվ հասկացությունները։ Գործարքի համար էական պայման կարող է լինել վճարման նպատակը։ Օրինակ՝ պայմանագրով վարկի մարման օգտին գումարի փոխանցում։

K C-ն Ռուսաստանի Սբերբանկի համար կարելի է պարզաբանել բանկային ընկերության կայքում: Սա կարելի է անել այսպես.

• ընտրեք «Մասնաճյուղեր և բանկոմատներ» բաժինը: Այն գտնվում է կայքի վերևում, Ռուսաստանի Սբերբանկի զինանշանի կողքին.
• ապա սեղմեք «Բանկային տեղեկատվություն» բաժինը: Ցանկի առաջին տարրը զինանշանի տակ;
• Ձախ կողմում կհայտնվի «Ռեկվիզիտներ» ներդիրը, որի վրա սեղմելով կարող եք գտնել ամբողջական Բանկի մանրամասներըՍբերբանկ - թղթակցային հաշիվ, BIC և այլն:

Բայց եթե գործառնությունները կատարվում են նույն բանկում, ապա ընդհանուր մանրամասների իմացությունը կարող է անհրաժեշտ չլինել: Օրինակ, եթե հաճախորդը գումար է փոխանցում Սբերբանկի քարտից Սբերբանկի հաճախորդի քարտին, ապա բավական կլինի նշել միայն վարկային քարտի համարը:

Բացի այդ, ընդհանուր մանրամասները կարելի է ճշտել՝ զանգահարելով թեժ գիծ կամ կապվելով բանկային ընկերության մասնաճյուղ: Բացի այդ, պահանջվող տվյալները հասանելի են Սբերբանկի բանկոմատներում և տերմինալներում:

Վրա այս պահինՍբերբանկի համար սահմանվում են հետևյալ մանրամասները.

• Թղթակցային հաշիվ՝ 30101810400000000225;
• BIC՝ 044525225;
• Փոխանցման տուփ՝ 773601001;
• TIN՝ 7707083893։

Վարկի վճարման դեպքում լրացուցիչ պետք է նշեք Ձեր անձնական համարը, որը բաց է մարման համար։ Եթե ​​Սբերբանկի քարտով երրորդ անձին վճարում է կատարվում, որի համարը անհայտ է, ապա պետք է լրացուցիչ գրեք այն քարտի հաշվի համարը, որի օգտին իրականացվում է գործողությունը:

Մաքսիմ Պոգորելով

Օտարերկրյա գործընկերոջ ներգրավումը թույլ է տալիս լուծել լեզվական, վարչական և օրենսդրական բնույթի բազմաթիվ խնդիրներ՝ չդիմելով երկրից դուրս լիարժեք գրասենյակի պահպանման ծախսերին։ Դա անելու համար բավական է գտնել բանկային հաստատություն՝ թղթակից բանկ, որն ապահովում է այլ վճարային գործարքների կատարումը: ֆինանսական հաստատություններ.

Թղթակից բանկ - բանկային հաստատություն, որը պայմանագրի հիման վրա կատարում է այլ բանկերի և ֆինանսական կազմակերպությունների վճարային և այլ հանձնարարականներ, որոնք կոչվում են պատասխանողներ: Միջազգային վճարումների հիմնական մասը կատարվում է թղթակցային հաշիվների միջոցով։

Փոքր բանկային հաստատությունները կարող են ունենալ փոքր թվով թղթակիցներ և, անհրաժեշտության դեպքում, օգտվել երրորդ կողմի ծառայություններից: Կան բանկեր, որոնք մասնագիտացած են միայն միջազգային հաշվարկներում և կարող են առաջարկել տարբերակներ, որոնք չունեն շուկայի առաջատարները, հատկապես երբ խոսքը վերաբերում է ցածր իրացվելիությամբ կամ ոչ լիովին փոխարկելի արժույթների օգտագործման հաճախորդի անհատական ​​կարիքներին:

Թղթակից բանկերի հիմնական ծառայություններն են.

• հաշվարկային և կանխիկ ծառայություններ. արտահանման-ներմուծման պայմանագրերով միջոցների փոխանցում, երկրից դուրս պատասխանողի հաճախորդների սպասարկում ( պլաստիկ քարտեր, արժույթի փոխանակում և այլն);
• հաշվարկներ միջբանկային վարկերի և ավանդների գծով.
• հետ գործարքներ արժեթղթերև արժույթ;
• փոխադարձ վաճառք բանկային արտադրանքև ծառայություններ իրենց երկրում.
• ոչ ստանդարտ գործարքներ, ներառյալ, որոնց իրականացումն ուղղակիորեն կարող է օրինականորեն սահմանափակվել կամ արգելվել պատասխանող բանկի երկրում.
• պարտադիր պահուստային ֆոնդի աջակցություն;
• իր արտասահմանյան մասնաճյուղերի և ներկայացուցչությունների վարչական և տնտեսական աջակցությունը:

Թղթակցային հաշիվ

Սա է հիմնական տարրը միջազգային համակարգվճարումներ, որոնք կարելի է համարել ցպահանջ ավանդ։ Տեսանկյունից բանկային գործառույթներսովորական չեկային հաշիվ է ֆինանսական գործարքներմեկ այլ երկրում, որտեղ, բացի սեփական միջոցներըԲանկը կարող է նաև պահել հաճախորդների միջոցները: Թղթակցային հաշիվների տեսակները.

• «Նոստրո»(լատ. nostro-ից (մեր), երկրորդ անունը վճարվում է հաշվից) - պատասխանող բանկի կողմից բացված հաշիվ արտասահմանյան թղթակից բանկում հաճախորդների վճարային գործարքներ իրականացնելու համար: Այն կարող է լինել երեք տեսակի՝ թղթակից բանկի երկրի արժույթով, ազգային արժույթով կամ երրորդ երկրների արժույթով: Նոստրո հաշվի վրա գործառնությունները ցուցադրվում են պատասխանողի ակտիվների հաշվեկշռում ազգային և արտարժույթապահովել համախմբված հաշվետվությունգրանցման վայրում կարգավորող մարմիններին:
• «Լորո»(լատ. loro (դրանք)) - թղթակից բանկի կողմից որպես պատասխանող բացված հաշիվ։ Պարզ բառերով, ստանում ենք «հակադարձ նոստրո», որի գործառնությունները մուտքագրվում են պատասխանողի հաշվեկշռի պարտավորության մեջ: Դրանք կարող են բացվել արտասահմանյան և ազգային արժույթներով։
• «Վոստրո»- պատասխանողի ազգային արժույթով կամ համաձայնագրի երկու կողմերի համար հարմար երրորդ արժույթով բացված թղթակցային հաշիվ.

Միջբանկային պայմանագրով կարող է չնախատեսվել հաշիվների փոխադարձ բացում, որի դեպքում բոլոր հաշվարկները կատարվում են երրորդ անձանց միջոցով, ինչը բնորոշ է գործարքների համար. զարգացող երկրներԱսիա և Աֆրիկա. Թղթակցային հարաբերությունները կարող են լինել ոչ միայն կամավոր, այլեւ պարտադիր, օրինակ՝ բոլորը առևտրային բանկերպահանջվում է բաց հաշիվ ունենալ Ռուսաստանի Բանկի հաշվարկային կենտրոնում:

Կոնկրետ բանկում նոստրո և լորո հաշիվների քանակը կախված է տնտեսական զարգացման և ազդեցության մակարդակից ազգային արժույթվրա ֆինանսական շուկա. Այսպիսով, ԱՄՆ բանկերն ունեն զգալիորեն ավելի շատ լորո հաշիվներ ոչ ռեզիդենտներից, քան երկրից դուրս գտնվող նոստրոները ոչ դոլարային արտահայտությամբ:

Միջբանկային վճարային համակարգեր

SWIFT

Համակարգը ստեղծվել է 1973 թվականին՝ արագացնելու և ստանդարտացնելու միջազգային դրամական փոխանցումներթղթակից բանկերի միջև, առևտրային կազմակերպություններև մասնավոր անձինք: Ներկայումս համակարգն ունի ավելի քան 100,000 բանկ և ընկերություն 209 երկրներում:

Յուրաքանչյուր մասնակից ունի իր ուրույն կոդը SWIFT-ID համակարգում, և շահառուի կոդը բավարար է վճարում կատարելու համար։ Կանոնավոր վճարումների միջին ժամանակը 20 րոպե է, շտապները մշակվում են 1,5 րոպեում, օրինակ՝ Չինաստան վճարումներ։ Ցածր գներ և մատչելի արժույթների մեծ ցուցակ, երաշխավորված առաքում տեխնիկական պատճառներով վնասների փոխհատուցմամբ: Հնարավոր թերություններից - պարզեցված մուտք ֆինանսական տեղեկատվություն իրավապահփողերի լվացման եւ ահաբեկչության դեմ պայքարի ծրագրերի շրջանակներում։

ՆՊԱՏԱԿ

Կազմակերպվում է SWIFT-ի հիման վրա ԵՄ անդամ երկրների ներքին կարգավորումների համար։ Բացի միջսահմանային վճարումների արագությունն ու անվտանգությունը բարձրացնելուց, համակարգը մասնակիցներին հնարավորություն է տալիս իրական ժամանակում օգտվել Կենտրոնական բանկերի ամենօրյա վարկերից, երբ առկա է շրջանառու միջոցների պակաս:

Թղթակցային հարաբերություններ օֆշորային գոտիների հետ

Նվազեցման ամենատարածված տարբերակն օֆշորային գոտիներով ֆինանսական գործարքներն են հարկային բեռ, բայց նման թղթակից բանկի հետ աշխատելիս միշտ պետք է հիշել, որ այն գրավում է Հատուկ ուշադրությունիրավապահ մարմինները և Կենտրոնական բանկի վերահսկողության վարչությունը։ Թղթակցային բանկային պայմանագրերի կնքումն այս դեպքում կարգավորվում է առանձին փաստաթղթերով, օրինակ՝ Ռուսաստանի Դաշնությունում կիրառվում է հետևյալ ընթացակարգը.

Ռուսական բանկերիրավունք ունեն բացել թղթակցային հաշիվներ նմանատիպ ոչ ռեզիդենտ կազմակերպություններում, որոնք գրանցված են արտոնյալ հարկային ռեժիմով և ֆինանսական տվյալների գաղտնիության բարձր մակարդակով, միայն հետևյալ պայմանների առկայության դեպքում.

• Գործընկերոջ երկարաժամկետ վարկային վարկանիշը առնվազն Aa3 Mood's-ի կամ AA Standard and Poor-ի (S&P) կողմից.
• Եթե ​​վարկանիշային պահանջները չեն պահպանվում, բայց ոչ ռեզիդենտի ընդհանուր կապիտալը (առանց հաճախորդի միջոցների և ավանդների) կազմում է առնվազն 100 միլիոն եվրո, ապա թղթակցային նոստրո հաշիվների բացումը հնարավոր է անկախ աուդիտի արդյունքները ներկայացնելուց հետո: Ռուսաստանի բանկ. աուդիտ ֆինանսական հաշվետվություններվերջին երեք տարիների ընթացքում;
• Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում օֆշորային բանկերի կողմից Loro հաշիվների բացումն արգելվում է։

Ցանկացած ֆինանսական հաստատություն բացելիս Կենտրոնական բանկը նրան հատկացնում է եզակի համար՝ թղթակցային հաշիվ։ Իր օգնությամբ բանկը կարող է հաշվարկներ կատարել կոնտրագենտների հետ, այդ թվում անհատներ. Պայմանականորեն, Սբերբանկի թղթակցային հաշիվը կարող է ներկայացվել որպես մեկ գլոբալ հաշիվ, որտեղ ցուցադրվում են բոլոր գործարքները:

Ինչ է Ռուսաստանի Սբերբանկի թղթակցային հաշիվը

Թղթակցային հաշիվը եզակի է յուրաքանչյուր բանկի համար, այն գրանցված է Կենտրոնական բանկի հատուկ ստորաբաժանումում` ֆինանսական և վարկային հաստատության գրանցման վայրում: Օրինակ, Ռուսաստանի Սբերբանկի թղթակցային հաշիվը գրանցված է Մոսկվայի Կենտրոնական դաշնային շրջանի Կենտրոնական բանկի Գլխավոր տնօրինությունում:

Ինչի համար է դա

Թղթակցային հաշվի հիմնական խնդիրն է ցույց տալ բանկի ֆինանսական «առողջությունը»։ Կենտրոնական բանկը վերլուծում է բանկի ակտիվների և պարտավորությունների քանակը՝ ելնելով հաշվի արժեքից: Այս տեղեկատվությունը նույնպես անհրաժեշտ է ներքին աուդիտՍբերբանկ - ըստ թղթակցային հաշվի մնացորդների, դուք կարող եք պարզել, թե որքան լավ է բանկը:

Ռուսաստանի Սբերբանկի թղթակցային հաշվի համարի մասին տեղեկատվությունը բաց է, սակայն դրա վրա եղած միջոցների չափի մասին փակ է, հասանելի է միայն վերահսկող կազմակերպություններին և խոշոր ներդրողներին:

Հաշվի վերծանում

BIC-ը և Սբերբանկի թղթակցային հաշիվը հիմնական մանրամասներն են, որոնցով որոշվում է վճարման «հասցեն», մինչդեռ դրանք մասամբ կրկնօրինակում են միմյանց: Նույն թվերը թույլ են տալիս պարզել, որ տվյալները վերաբերում են նույն բանկին։

Ռուսաստանի Դաշնությունում թղթակցային հաշվի համարը բաղկացած է 20 նիշից.

• առաջին երեքը մեկ նույնացուցիչ են, որը թույլ է տալիս տարբերակել թղթակցային հաշվի համարը այլ մանրամասներից, սա կամ 201 կամ 301 է.
• հաջորդ թվանշաններ - եզակի համար, որը կազմում է հաշվի հիմքը.
• վերջին երեք նիշերը - BIC-ի վերջին երեք թվանշանների կրկնությունը թույլ է տալիս բացահայտել կոնկրետ բանկ:

Սբերբանկի կենտրոնական ստորաբաժանման թղթակցային հաշիվն է 30101810400000000225:

Երբ տվյալները կարող են փոխվել

Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ թղթակցային հաշիվը փոխվում է.

• բանկի անվանումը կամ դրա իրավական ձևը փոխելիս.
• BIC-ը փոխելիս;
• բանկի վերակազմակերպման, միաձուլման կամ ձեռքբերման ժամանակ:

Տվյալ դեպքում անհրաժեշտ է ճշտել՝ իսկապե՞ս փոխվել են հիմնական մանրամասները։ Օրինակ, երբ Ռուսաստանի Սբերբանկը փոխեց իր իրավական ձևը ԲԲԸ-ից PJSC-ի, հիմնական մանրամասները մնացին անփոփոխ:

Ինչպես պարզել ընթացիկ մանրամասները

Հարկ է նշել, որ Ռուսաստանի Սբերբանկի յուրաքանչյուր տարածքային բաժին ունի իր ուրույն թղթակցային հաշիվը։ Իհարկե, վճարումը կարող եք ուղարկել կենտրոնական գրասենյակի հաշվեհամարին, սակայն այս դեպքում վճարումն ավելի երկար կտևի։ Հետևաբար, եթե փոխանցման արագությունը կարևոր է, ապա կարևոր է նշել որոշակի միավորի թղթակցային հաշիվը:

Ցանկալի բաժնի, ներառյալ BIC-ի մանրամասները հստակեցնելու համար դուք պետք է.

• գնացեք Սբերբանկի պաշտոնական կայք;
• բացեք «Բանկային տեղեկատվություն» ընտրացանկը;
• ընտրեք «Տարածաշրջանային ցանց» բաժինը;
• գնալ Ռուսաստանի Դաշնության սուբյեկտի անունով, որի մանրամասները պետք է հստակեցվեն.
• «Տարածաշրջանային ցանց» բաժնի ընտրացանկում սեղմեք «Մանրամասներ» կամ «Կոնտակտներ»:

Եթե ​​հարց է ծագում, թե ինչպես կարելի է պարզել Սբերբանկի կամ նրա BIC-ի թղթակցային հաշիվը ինտերնետի բացակայության դեպքում, կարող եք զանգահարել հետաքրքրության մասնաճյուղ և խնդրել ուղարկել ֆաքս կամ էլ. Բացի այդ, կօգնեն թեժ գծի 8-800-555-55-50 օպերատորները, ովքեր տվյալներ կտրամադրեն ցանկացած տարածքային միավորի վերաբերյալ։

Եզրակացություն

Այսպիսով, Սբերբանկի թղթակցային հաշիվը բանկի հիմնական մանրամասներից մեկն է, որն անհրաժեշտ է վճարման ճիշտ նպատակի համար: Դա ֆինանսական հաստատության մեկ հաշիվ է, որի վրա բոլոր եկամուտները և ծախսային գործառնություններկազմակերպություններ։ Կենտրոնական բանկը և Սբերբանկի հաշվապահական հաշվառման բաժինը, ըստ թղթակցային հաշվի վիճակի, կարող են եզրակացություններ անել բանկի ֆինանսական բարեկեցության վերաբերյալ: Սբերբանկի յուրաքանչյուր բաժին ունի իր թղթակցային հաշիվը: Տվյալները (ներառյալ BIC-ը) կարող եք ճշտել հեռախոսով կամ բանկի պաշտոնական կայքում: