Ակրեդիտիվների համակարգ. Ի՞նչ է ակրեդիտիվը: Ակրեդիտիվների էությունն ու տեսակները

Վաղուց անցել են, բայց դեռ կան իրավիճակներ, երբ ցանկանում եք որոշակի երաշխիքներ ստանալ, որ պլանավորված գործարքը հաջող կլինի՝ վաճառողը կստանա գումարը, իսկ գնորդը կստանա ապրանքը: Դրան հասնելու ուղիներից մեկը ակրեդիտիվների օգտագործումն է:

Ինչ է ակրեդիտիվը

բանկային ակրեդիտիվ պարզ լեզուկարգավորման հատուկ ընթացակարգ է, որը երաշխավորում է, որ վաճառողը գումարը կստանա միայն գործարքի իսկության և օրինականության փաստը հաստատելուց հետո: Ընդ որում, այդ երաշխիքը տալիս է բանկը, այլ ոչ թե մեկօրյա ֆիրման։

Ակրեդիտիվների տեսակները

Բանկերը պատրաստ են տրամադրել իրենց հաճախորդներին տարբեր տեսակներակրեդիտիվներ:

• անդառնալի.
  Այս տեսակի ակրեդիտիվը չի կարող հետ կանչվել առանց վաճառողի համաձայնության, և դրա պայմանները չեն կարող ինքնուրույն փոփոխվել նրա կողմից:
• չեղյալ համարվող.
  Դրա հետ գործ ունենալիս թույլատրվում է չեղյալ համարելու և չեղարկելու հնարավորությունը. գնորդը կարող է փոխել իր պայմանները առանց վաճառողի համաձայնության:
• Փոխանցելի(փոխանցելի):
  Վաճառողը կարող է գործարքի արդյունքում դրամական միջոցներ ստանալու իրավունքները մասնակի կամ ամբողջությամբ փոխանցել երրորդ կողմին՝ դա նշելով կատարող բանկին:
• Պահեստայինկամ երաշխիք:
  Դա ինքնին բանկային երաշխիք է, որ վճարումը կկատարվի ցանկացած դեպքում, նույնիսկ եթե հանկարծ գնորդը չկատարի պայմանագրով նախատեսված իր պարտավորությունների շրջանակը:
• Վերականգնվողկամ ատրճանակ:
  Այն օգտագործվում է, երբ անհրաժեշտ է վճարել պայմանագիրը փուլերով: Դրամից միջոցները վաճառողին գանձվում են մաս-մաս: Այս դեպքում գնորդի հաշվից տեղի է ունենում ավտոմատ համալրում, մինչև այն ամբողջությամբ վճարվի։
• Ծածկված.
  Նման ակրեդիտիվով վճարելիս վաճառողին պարտքը փոխհատուցվում է այն բանկի կողմից, որտեղ գտնվում է գնորդի հաշիվը:
• Բացահայտված.
  Վճարելիս գումարը վաճառողին վճարում է այն բանկը, որտեղ գտնվում է նրա հաշիվը։ Այս գործողության պատվերը կատարվում է գնորդի բանկի կողմից նախքան հաճախորդից միջոցներ ստանալը:

Ակրեդիտիվ վճարման ձև՝ սխեման և առանձնահատկություններ

Ակրեդիտիվների միջոցով հաշվարկային սխեման որոշ չափով ավելի բարդ է, քան միջոցների պարզ փոխանակումը` կանխիկ, Բանկային գործարքկամ բջիջ, բայց ոչ շատ:

Այսպիսով, եկեք բաժանենք այն քայլ առ քայլ.

1 Վաճառողը և գնորդը կնքում են համաձայնագիր, որում նախատեսում են. գործարքի համար վճարումը կիրականացվի բանկային ակրեդիտիվ.

2 Գնորդը գրանցման համար դիմում է ներկայացնում բանկ:
Որպեսզի բանկը ակրեդիտիվ թողարկի, գնորդը պետք է դրանում արդեն հաշիվ ունենա կամ հաշիվ-ապրանքագիր կազմի նախքան դիմելը:

Ինչ իրավիճակ է :

Գնորդն ունի բանկային հաշիվ,

և դրա վրա դրված են գործարքի համար վճարելու միջոցները:

3
Վաճառողի անունով բանկը բացում է «Ակրեդիտիվի» հատուկ հաշիվ՝ այդ մասին տեղեկացնելով սեփականատիրոջը՝ գնորդի հաշվից գումար փոխանցելով նրան։

Ինչ իրավիճակ է :

Վաճառողն այժմ ունի հատուկ բանկային հաշիվ,

և դրա վրա կա գնորդի միջոցներ:

Բայց մինչ վաճառողը չի կարող տնօրինել դրանք, դրանք նրա համար անհասանելի են։

Բայց նա գիտի, որ գումարը կա, ամբողջությամբ, և կարող է օգտագործել միայն բանկի հաստատումից հետո։

Նա կարող է ապահով կերպով փոխանցել ապրանքը գնորդին։

4 Գործարքի հաջող ավարտից հետո վաճառողը փաթեթ է ներկայացնում բանկին պահանջվող փաստաթղթերպայմանագրով։ Եթե ​​բանկը չի կասկածում դրանց ճիշտության, հավաստիության և կատարման օրինականության վերաբերյալ, ապա ակրեդիտիվից դեբետագրում է միջոցները վաճառողի հաշվին, որը նա այժմ ունի տնօրինելու հնարավորություն:

Ինչ իրավիճակ է :
Այն դեպքում, երբ բանկը հաստատել է գործարքը, գումարը հայտնվում է վաճառողի հաշվին, և նա կարող է օգտվել դրանից։

Եթե ​​բանկը կասկածներ ունի, ապա գումարը կա՛մ պահվում է մինչև բոլոր փաստաթղթերի ճիշտ կատարումը, կա՛մ հետ է վերադարձվում։

Հաշվարկների շղթան փոքր-ինչ ավելի երկար և բարդ է, երբ կողմերը հաշիվներ ունեն ոչ թե մեկ, այլ տարբեր բանկերում։

Տեսանյութ - միջազգային գործարքների համար ակրեդիտիվների վճարման ձևերի սխեմա.

Գույք գնելիս

Սովորական առքուվաճառքի գործարքն այսպիսի տեսք ունի՝ գնորդը գումարը փոխանցում է վաճառողին, ով էլ բնակարանը փոխանցում է նրան։ Ամեն ինչ շատ պարզ է. Այնուամենայնիվ, անշարժ գույքի գործարքը համարվում է ավարտված միայն Rosreestr-ում գրանցումից հետո:

Պատկերացրեք իրավիճակը՝ գնորդն ու վաճառողը դիմումներ են ներկայացնում այնտեղ, ցրվում, իսկ հետո վաճառողը վերադառնում է և վերցնում իր հայտը։
Ի՞նչ պետք է անի գնորդը, եթե արդեն գումարը փոխանցել է վաճառողին։
Պարզապես դատի տվեք, հաճախ երկար ու ծանր:

Բավականին բարձր ռիսկերով նմանատիպ գործարքներ կնքելիս, օրինակ, նոր շենքում բնակարան գնելիս, ակրեդիտիվը կարող է ծառայել որպես. լրացուցիչ երաշխիք երկու կողմերի համար. Վաճառողը ստանում է դրամական փոխանցման երաշխիք, իսկ գնորդը՝ երաշխիք, որ վճարելով գումարը՝ նա առանց բնակարանի չի մնա։

Նման հաշվարկներով գնորդը ստորագրում է ակրեդիտիվ պայմանագիր՝ բանկին փոխանցելով միջոցներ՝ լրիվ արժեքըբնակարաններ. Վաճառող-մշակողը, բանկի կողմից տեղեկացված հաշվում միջոցների փաստացի առկայության մասին, գրանցում է բնակարանի սեփականության իրավունքի փոխանցումը առանց խարդախության վախի:

Եթե ​​անշարժ գույք ձեռք է բերվել դրա սեփականատիրոջից՝ ֆիզիկական անձից, ապա նույն կերպ ակրեդիտիվ օգտագործելը երկու կողմերին էլ կպաշտպանի հնարավոր խարդախությունից:

Ակրեդիտիվներով հաշվարկների առավելություններն ու թերությունները

Ակրեդիտիվներով վճարման առավելություններըգործարքներ կատարելիս ակնհայտ է.

• հաճախորդը (գնորդը) ստանում է երաշխիք, որ ծառայությունները և ապրանքները կմատակարարվեն նախապես համաձայնեցված պայմաններին համապատասխան, պահանջվող որակով և պայմանագրով սահմանված ժամկետներում.
• մատակարարը (վաճառողը) երաշխավորված է ստանալ ամբողջ ծավալը Փող, անկախ հաճախորդի ընթացիկ ֆինանսական վիճակից.
• գնորդն ազատվում է գործարքի համար կանխավճարի կամ փուլային վճարման համար գումար պահելու անհրաժեշտությունից.
• ակրեդիտիվ թողարկող բանկը շահագրգռված է վերահսկել գործարքի օրինականությունը, տրամադրված բոլոր փաստաթղթերի իսկությունը և կողմերի կողմից պայմանագրի պայմանների պահպանումը.
• ֆորսմաժորային հանգամանքներում, եթե գործարքը չի կայացել, գնորդը կվերադարձնի միջոցներն ամբողջությամբ.
• Տոկոսների վրա խնայողություններ - բանկին վճարումները շատ ավելի շահավետ են, քան սովորական վարկերի տոկոսները:

Ակրեդիտիվ օգտագործող գործարքներն ունեն և թերություններ, բայց իրենց աննշանության պատճառով կարող են բոլորովին անտեսվել.

• գրանցման համար անհրաժեշտ է լրացուցիչ փաստաթղթեր, որոնք ուղղակի հաշվարկների համար անհրաժեշտ չեն.
• գնորդը կրում է փոքր լրացուցիչ ծախսերվճարել բանկային ծառայությունների համար;
• կողմերին անհրաժեշտ է լրացուցիչ ժամանակ մշակման համար.
• կան կատարման որոշ բանկային և իրավական սահմանափակումներ, օրինակ՝ բանկը ակրեդիտիվ պայմանագիր կնքելիս պետք է համոզվի, որ. ֆինանսական վիճակհաճախորդ.

Տարբեր պայմանագրեր կնքելիս բանկային ակրեդիտիվների օգտագործումը դառնում է վճարման այլ տարբերակների արժանի այլընտրանք: Այն թողարկելիս բանկերը շահագրգռված են գործարքի հաջող ավարտով, ուստի ստուգում են դրա բոլոր փուլերը։ Նման ստուգումը կողմերին թույլ է տալիս բացառել խաբեությունը և խուսափել խարդախությունից:

Տեսանյութ - ակրեդիտիվ և վճարման այլ ձևեր, ընթացակարգ, պահանջներ և դիզայնի առանձնահատկություններ.

Ինչպես է այն աշխատում 3G ցանցում, որն ընդունում է վճարումներ բանկային քարտերով:

Ինչպես փոխանցել պարտքերի գանձման իրավունքները երրորդ անձին առանց պարտապանի համաձայնության, կամ ինչ է զիջման պայմանագիրը, մենք կքննարկենք առանձին:

Աշխատե՞լ կանխավճարի վրա, թե՞ տրամադրել հետաձգված վճար: Ինչ է ֆակտորինգը պարզ բառերով.

Դիմում ակրեդիտիվ վճարման ձևկողմերը ցանկացած գործարքում թույլ են տալիս նվազագույնի հասցնել ձեր ռիսկերըԳնորդը երաշխավորում է ապրանքների (աշխատանքների, ծառայությունների) ստացումը, վաճառողը` դրամական միջոցների ժամանակին մուտքն իր ընթացիկ հաշվին:

Նման հաշվարկներով բանկը պարտավորվում է վճարումներ կատարել հօգուտ դրամական միջոցների ստացողի՝ վերջինիս կողմից ակրեդիտիվով սահմանված բոլոր պայմաններին համապատասխանող փաստաթղթերի ներկայացմամբ:

Այսպիսով, հետևյալ կողմերը հանդես են գալիս որպես ակրեդիտիվով հաշվարկների մասնակիցներ.

• գնորդ (վճարող);
• թողարկող բանկ (վճարող բանկ) - բացում է ակրեդիտիվ.
• վաճառող (փող ստացող);
• կատարող բանկ (վաճառողի բանկ) - կատարում է ակրեդիտիվը.

Կատարող բանկը կարող է լինել թողարկող բանկը, ստացող բանկը կամ այլ բանկ:

«NS Bank» ԲԲԸ-ն առաջարկում է ակրեդիտիվների սպասարկման արտոնյալ դրույքաչափեր՝ թողարկող բանկի և կատարող բանկի գործառույթները համատեղելու դեպքում։

Գործնականում ակրեդիտիվները բացվում են՝ ծածկված, անվերադարձ, ակցեպտով կամ առանց դրա: Բացելիս ծածկված ակրեդիտիվթողարկող բանկը ակրեդիտիվային նամակի (ծածկույթի) գումարը փոխանցում է վճարողի դրամական միջոցների (կամ նրան տրամադրված վարկի) հաշվին կատարող բանկի տրամադրության տակ ակրեդիտիվ ամբողջ ժամանակահատվածի համար: անդառնալիճանաչվում է ակրեդիտիվ, որը չի կարող չեղարկվել առանց միջոցների ստացողի համաձայնության:

Հակիրճ, ակրեդիտիվը հաշվարկելիս փաստաթղթային հոսքը կարող է ներկայացվել հետևյալ կերպ.

1. Գնորդը (վճարողը) և վաճառողը կնքում են համաձայնագիր, որում նշվում է, որ դրա տակ հաշվարկները կիրականացվեն ակրեդիտիվով: Ակրեդիտիվը նախատեսված է մեկ միջոցների ստացողի հետ հաշվարկների համար։ Գնորդի և մատակարարի միջև կնքված պայմանագիրը պետք է պարունակի հետևյալ մանրամասները և պայմանները.

• թողարկող բանկի անվանումը.
• դրամական միջոցների ստացողին սպասարկող բանկի անվանումը.
• միջոցների ստացողի անունը.
• ակրեդիտիվային նամակի չափը;
• ակրեդիտիվային նամակի տեսակ;
• դրամական միջոցների ստացողին ակրեդիտիվ բացելու մասին ծանուցելու եղանակը.
• կատարող բանկի կողմից բացված միջոցների մուտքագրման հաշվեհամարի կազմակերպությանը ծանուցելու եղանակը.
• միջոցների ստացողի կողմից ներկայացված փաստաթղթերի ամբողջական ցանկը և ճշգրիտ նկարագրությունը.
• ակրեդիտիվների վավերականության ժամկետը.
• ակրեդիտիվային պայմանների կատարումը հաստատող փաստաթղթերի ներկայացման վերջնաժամկետը.
• վճարման պայմանները (ընդունմամբ կամ առանց դրա);
• պարտավորությունների չկատարման (ոչ պատշաճ կատարման) համար պատասխանատվություն.

Հիմնական պայմանագիրը կարող է ներառել նաև ակրեդիտիվով հաշվարկների կարգին վերաբերող այլ պայմաններ:

2. Վճարողը դիմում է թողարկող բանկին, որի հետ պայմանագիր է կնքում և դիմում է ներկայացնում ակրեդիտիվ բացելու համար։ Բանկը ակրեդիտիվով հաշվարկների համար հաշիվ է պահանջում կատարող բանկում և դրա մասին տեղեկացնում վճարողին:

3. Թողարկող բանկը ակրեդիտիվային նամակի ծածկույթի չափը փոխանցում է առաջադրված բանկին: Կատարող բանկը ծանուցում է վաճառողին (ստացողին) գումարի ստացման մասին: Ստացողը չի կարող կառավարել այդ միջոցները:

4. Թողարկող բանկը կատարող բանկի միջոցով տեղեկացնում է միջոցներ ստացողին ակրեդիտիվը բացելու և դրա պայմանների մասին:

5. Հաջորդ քայլը ակրեդիտիվը բացելն է: Վաճառողը կատարում է պայմանագրի պայմանները և կատարող բանկին է ներկայացնում պայմանագրի կատարումը հաստատող փաստաթղթեր, ինչպես նաև 0401065 ձևի հաշվապահական հաշվառման գրանցամատյանի չորս օրինակ (Կանոնակարգ 2-P-ի Հավելված 21): Բանկը ստուգում է այդ փաստաթղթերը և, եթե դրանցում ամեն ինչ կարգին է, ապա ակրեդիտիվային գումարը փոխանցում է գումարը ստացողի ընթացիկ հաշվին։

Ակրեդիտիվով վճարումը կատարվում է անկանխիկ եղանակով` ակրեդիտիվը գումարը փոխանցելով միջոցներ ստացողի հաշվին: Թույլատրվում են մասնակի վճարումներ ակրեդիտիվով:

Մատակարարը գումարը ստանում է միայն սահմանված ժամկետում ակրեդիտիվային բոլոր պայմանների կատարումը հաստատող փաստաթղթեր ներկայացնելուց հետո:

Բովանդակություն

Շատերը, երբ իրենց բանկային ակրեդիտիվ են առաջարկում բնակարան գնելիս, վախենում են՝ կասկածելով, որ փորձում են իրենց վրա ոչ եկամտաբեր վարկեր պարտադրել։ Այնուամենայնիվ, անշարժ գույք գնելիս ակրեդիտիվը վճարման միջոց է, որը հավասարապես ձեռնտու է անշարժ գույքի գնորդի և վաճառողի համար: Այն օգտագործվում է այնպես, որ հաշվարկների ճիշտությունը վերահսկվի երրորդ կողմի, այսինքն՝ բանկի կողմից։

Ինչ է ակրեդիտիվը անշարժ գույք գնելիս

Ֆիզիկական անձանց ակրեդիտիվը բանկային երաշխիք է, որ գույքի ձեռքբերման գործարքի բոլոր պայմանները կանցնեն սպասվածի համաձայն՝ գործող օրենսդրությանը համապատասխան, և բոլոր մասնակիցները կկատարեն իրենց պարտավորությունները: Վճարման այս տեսակը կարող է օգտագործվել ոչ միայն տուն գնելու համար, այլև բոլոր մյուս դեպքերում, երբ գնորդն ու վաճառողը միմյանց չեն ճանաչում, և առք ու վաճառքը պետք է տեղի ունենա առանց տհաճ անակնկալների, օրինակ՝ որևէ մեկի մերժումը: գործընկերներն իրենց պարտավորություններից.

Հավատարմագրման հաշիվը գործում է որպես պահատուփ, որտեղ գնորդը որոշակի պայմաններով գումար է մուտքագրում, միայն այս դեպքում բանկային կազմակերպությունը բջիջի փոխարեն բացում է հատուկ անկանխիկ հաշիվ։ Վաճառողը կարող է միջոցներ ստանալ միայն այն բանից հետո, երբ նա հաստատի գնորդի նկատմամբ իր պարտավորությունների կատարումը: Գործընկերների, ծրագրի մասնակիցների բոլոր գործողությունների նկատմամբ վերահսկողությունը կրում է ակրեդիտիվային հաշվի սեփականատերը: Նման պայմաններում զուգընկերոջ խաբելը անհնարին է դառնում։

Բանկային ակրեդիտիվների տեսակները

Անշարժ գույք գնելիս ակրեդիտիվ բացելու բազմաթիվ տարբերակներ կան, և բանկային հաստատությունները հաճախորդներին հնարավորություն են տալիս որոշել օբյեկտների հետ գործարք կնքելու ամենահարմար և անփորձանք ձևը: Անշարժ գույքօգտագործելով հավատարմագրումը: Դիմում են ֆինանսական հաստատությունները հետեւյալ տեսակներըհաշվարկներ:

• Անդառնալի. Նման հաշիվը չի կարող փակվել միակողմանիբանկ կամ բացել այն գործողության մասնակցի կողմից: Հետկանչվող տարբերակը բանկերի կողմից գործնականում չի օգտագործվում՝ գործարքի մասնակիցների համար երաշխիքների բացակայության պատճառով։
• Կարմիր կետով ակրեդիտիվ. Նման գործառնության ժամանակ թողարկողը բանկային կառուցվածքից (վճարման կատարողից) պահանջում է որոշակի գումար. կանխավճարգործարքի երկրորդ կողմին՝ առանց վերջինիս փաստաթղթեր պահանջելու:
• Ավանդադրված կամ ծածկված: Այս դեպքում պայմանագրային ամբողջ գումարը նախապես կուտակվում է վաճառողի հաշվին, և սպասում է, որ վերջինս կատարի իր պարտավորությունները։ Չծածկված հավատարմագրումը ենթադրում է, որ թողարկող բանկը բանկային կառույցին (կատարողին) թույլ է տալիս գումար հանել իր թղթակցային հաշվից, երբ վաճառողը կատարում է պայմանագիրը:
• Կուտակային. Այն օգտագործվում է, երբ վճարողը վճարել է գումարը, իսկ վաճառողը վերցրել է ստացված գումարի միայն մի մասը։ Միջոցները մնում են ընթացիկ հավատարմագրված հաշվում կամ փոխանցվում են նոր հավատարմագրման: Ոչ կուտակայինը ենթադրում է գումար հետ ուղարկել հավատարմագրում տված բանկին:

Ինչու՞ է ինձ պետք ակրեդիտիվ բնակարան գնելիս

Անշարժ գույքի շուկան տարեցտարի զարգանում է։ Սակայն պահանջարկի աճին զուգահեռ հաճախակիացել են անարդար գործարքների դեպքերը, երբ գնորդը գումար է փոխանցում, և վաճառողը կամ չի փոխանցում անշարժ գույքի սեփականությունը, կամ ծանրաբեռնվում է. հիփոթեքային պարտավորություններ, որոնք ի սկզբանե չեն հստակեցվել՝ կասկածելի դարձնելով համաձայնագիրը։ Շատ «սև ռիելթորներ» աշխատում են նմանատիպ սխեմաներով:

Ներդրումներն առանց ռիսկերի պաշտպանելու համար գնորդին օգնության է հասնում հավատարմագրումը, որի օգտագործումը երաշխավորում է, որ վաճառողը գումարը չի ստանա այնքան ժամանակ, քանի դեռ նա բանկին չի տրամադրել տեղեկատվություն, որը հաստատում է անշարժ գույքի ձեռքբերման գործարքների մաքրությունը: Այդ փաստաթղթերը ստուգելու են բանկի մասնագետները, այլ ոչ թե գնորդը, ինչը վերջինիս երաշխիք է տալիս, որ չի խաբվի և ներդրումները չեն գողանա փոխադարձ հաշվարկների ժամանակ։

Ակրեդիտիվային նամակի օգտագործումը անշարժ գույքի հետ կապված գործարքներում

Գործարքի հավատարմագրման ձևով բնակարան գնելու առավելությունները ներառում են.

• Հարմար ձև. Պետք չէ ստուգել փողերի կապոցները, հաշվել դրանք, ամբողջ գումարը կուտակվում է անկանխիկ ձևով։
• Երրորդ կողմը վերահսկում է թարգմանությունների պատշաճ կատարումը:
• Եթե ​​մասնակիցները չունեն գործընկերոջ վստահելի հեղինակության հաստատում, ապա ակրեդիտիվները կլրացնեն այդ թերությունը:
• Վաճառող կողմին երաշխավորվում է գումար ստանալ, իսկ գնորդին` անշարժ գույք, եթե նրանք կատարեն պայմանագրի բոլոր կետերը:

Ինչպե՞ս է գործում ակրեդիտիվը բնակարան գնելիս

Անշարժ գույք գնելիս ակրեդիտիվից օգտվելու համար դուք պետք է կատարեք հետևյալ քայլերը.

• Գործարքի մասնակիցները պայմանագիր են կնքում, որ անշարժ գույք գնելիս օգտագործում են ակրեդիտիվ՝ բոլոր վճարումները մշակելու համար:
• Դրանից հետո գնորդը գնում է բանկ, որտեղ արդեն ունի բաց դեբետային կամ վարկային հաշիվ, և թողնում է հավատարմագրման ծառայությունների դիմում։
• Բանկը բացում է հավատարմագրում, դիմումատուին փաստաթղթեր փոխանցում, եթե նույն ֆինանսական կառույցում նախատեսված է անշարժ գույքի վաճառքից գումարի ստացում, կամ հանձնարարում է կատարող բանկին պայմանագրով գումար թողարկել:
• Գումար ստանալու համար անշարժ գույք վաճառող կողմը բանկին տրամադրում է UFSGRCC-ում գրանցված պայմանագիր, ինչպես նաև այլ փաստաթղթեր, որոնք պահանջվում են անշարժ գույք գնելիս ակրեդիտիվ բացելու պայմաններով:

Ակրեդիտիվների դրական և բացասական կողմերը

Անշարժ գույքի վերաբերյալ փաստաթղթերի պատրաստման հարցում հավատարմագրման առավելությունները ներառում են կողմերի պայմանագրային պարտավորությունների կատարման երաշխիքը: Այնուամենայնիվ, ակրեդիտիվ վճարման ձևն ունի զգալի թերություններ. Բանկային կառույցները հաշվարկների համար միջնորդավճար են գանձում, բացի այդ, նրանք պետք է հավաքեն բազմաթիվ փաստաթղթեր՝ կապված անշարժ գույքի ձեռքբերման և վաճառող կողմի կողմից միջոցների նկատմամբ իրենց իրավունքների հաստատման հետ:

Ինչպես կազմել ակրեդիտիվ պայմանագիր

Անհրաժեշտ է տարբերակել գնորդի և վաճառողի միջև հիմնական պայմանագիրը, որտեղ որպես վճարման ձև նշվում է հավատարմագրումը, և բանկի հետ հավատարմագրումը բացելու վերաբերյալ պայմանագրի կնքումը: Սբերբանկում անշարժ գույք ձեռք բերելու համար ակրեդիտիվ բացելու համար անհրաժեշտ է լինել Ռուսաստանի քաղաքացիություն ունեցող ֆիզիկական անձ, լինել Ռուսաստանի Դաշնության Անվտանգության խորհրդի հաճախորդ:

Դիմումը պետք է ներառի բոլորը էական պայմաններհավատարմագրման տեսակը, ժամկետը, որի համար նախատեսվում է բացել այն, նշել ճշգրիտ գումարը, որը պետք է օգտագործվի գործարքում, մուտքագրեք տեղեկատվություն գնորդի և վաճառողի մասին և նշեք բոլոր փաստաթղթերը, որոնք անհրաժեշտ են գումարը ստանալու համար:

Ինչ փաստաթղթեր են անհրաժեշտ

Բնակարան գնելիս հավատարմագրման բացման ընթացակարգն իրականացնելու համար պարտադիր է տրամադրել բնակարանների գնման գործարքի պայմանագրի մասնակիցների անձնագրային տվյալները, եթե նրանք ֆիզիկական անձինք են, ապա այն հաշիվների համարները, որոնցից կկազմեն միջոցները: փոխանցվել է, նոտարական վավերացմամբ պայմանագիր, որը հիմք է հանդիսանում վճարման այս ձևի համար, որում հստակ նշվում է փաստաթղթերի ցանկը:

Նմուշ պայմանագրի

Եթե ​​տրամադրվում է վճարման հավատարմագրման եղանակ, ապա անշարժ գույքի առուվաճառքի պայմանագիրը պետք է պարունակի հետևյալ տվյալները.

• ազգանունը, անունը, հայրանունը, բոլոր անձնագրային տվյալները, ներառյալ պայմանագրի կողմերի ծննդյան վայրը և ամսաթիվը.
• Բնակարանի, տան, այլ բնակարանների մասին բոլոր տվյալները, որոնցով պայմանավորված է պայմանագրի կնքումը` հասցեն, ընդհանուր և բնակելի տարածքը, սենյակների քանակը:
• Տվյալներ, ըստ որոնց բնակարանը գտնվում է սեփականատիրոջ օրինական սեփականության ներքո (գրանցման վկայական, USRPNiS մուտքի համար):
• Բառերով և թվերով, այն գումարը, որով գույքը գնահատվում է գնման ժամանակ:
• Հավատարմագրման տեսակը, գործողության ժամկետը, գումար թողարկող և ընդունող ֆինանսական կառույցի անվանումը.
• Ո՞վ է վճարում հավատարմագրման բացման և փակման ծախսերը:

Ֆիզիկական անձանց համար ակրեդիտիվային նամակի արժեքը

Տարբեր վարկային հաստատություններում հավատարմագրման գինը կարող է տարբեր լինել: Մի քանի ֆինանսական կառույցներսա ֆիքսված գումար է, որն ունի որոշակի առաստաղ, որից բարձր չի կարող լինել հավատարմագրման բացման արժեքը։ Այլ վարկային կազմակերպությունները հավատարմագրման ծառայությունների գինը որոշում են տան կամ բնակարանի նշված գնի տոկոսով: Բարձր գինծառայությունների պատճառով ֆինանսական հաստատություններօրենքի առջև պատասխանատվություն են կրում անշարժ գույքի առուվաճառքի պայմանագրի կատարման մաքրության և պատշաճության համար.

Սբերբանկում

Սբերբանկում ֆիզիկական անձանց համար ակրեդիտիվային նամակի արժեքը բաղկացած է հետևյալ արժեքներից.

• սպասարկում - 2 հազար ռուբլի;
• բացման արժեքը, պայմանով, որ գործարքը տեղի է ունենում նույն մասնաճյուղում `պայմանագրային գումարի 0,2% (1-5 հազար ռուբլի);
• տարբեր մասնաճյուղերի հետ շփվելիս բացման արժեքը `0,3% (1,5-10 հազար ռուբլի);
• պայմանագրի ժամկետի երկարաձգում` 2 հազար ռուբլի:

Ակրեդիտիվ ՎՏԲ 24-ում

Եթե ​​որոշել եք հավատարմագրում ստանալ VTB24-ում բնակարան կամ տուն գնելու համար, ապա կարող եք ապավինել հետևյալ պայմաններին.

• հավատարմագրման բացման գինը `բնակարանի արժեքի 0,2% (1,2-4,5 հազար ռուբլի);
• պայմանագրի գործողության երկարաձգում և (կամ) փոփոխություն ընդհանուր գումարը- 0,2% (0,9-4,5 հազար ռուբլի);
• լրացուցիչ փոփոխություններ կատարելը, ներառյալ հաշիվը մինչև դրա ավարտը փակելը `1,2 հազար ռուբլի.
• գումարի թողարկում, ներառյալ երրորդ անձին, ով ունի գումարը ստանալու լիազորագիր՝ տրված գումարի 0,2%-ը (1,2-4,5 հազար ռուբլի):

Ակրեդիտիվ Ռոսսելխոզբանկում

Սա բանկային կառուցվածքըվերցնում է հետևյալ վճարները.

• հավատարմագրման բացում և գումարի ներդրում - ընդհանուր գումարի 0,15% (3-15 հազար ռուբլի);
• ցանկացած այլ դեպք `0,1% (1-5 հազար ռուբլի);
• միջոցների թողարկում - ընդհանուր գումարի 0,2% (նվազագույնը 3 հազար ռուբլի);
• անշարժ գույքի գնման պայմանագրի պայմանների փոփոխությունները `1,5 հազար ռուբլի:

Ակրեդիտիվների հաշվարկման սխեմա

Անշարժ գույքի առքուվաճառքի ակրեդիտիվ պայմանագրի կատարման գործողությունների հիմնական փուլերը հետևյալն են.

• Գնորդը տալիս է պատվերը վարկային հաստատությունհավատարմագրման, ստանալու համար բանկային ծանուցումհավատարմագրման ակտիվացման մասին։
• Հավատարմագրումը տվող ֆինանսական հաստատությունը գումար է ուղարկում բանկ, որը կկատարի պայմանագրով նախատեսված պարտավորությունները:
• Պահանջվող փաստաթղթերը ներկայացնելուց հետո կապալառուն անհրաժեշտ գումարը փոխանցում է սեփականատիրոջ հաշվին:
• Գույքը փոխանցվում է գնորդին։

Տեսանյութ

Սխա՞լ եք գտել տեքստում: Ընտրեք այն, սեղմեք Ctrl + Enter և մենք կուղղենք այն:

Ի՞նչ է ակրեդիտիվը պարզ բառերով: Այս հարցը բավականին հաճախ կարելի է գտնել համաշխարհային ցանցում: Շատերը կարծում են, որ այս բառն օգտագործվում է ոմանց համար բարդ տերմին, ինչն անհասկանալի է սովորական մարդբայց իրականում ավելի հեշտ է, քան թվում է: Այսօրվա մեր հոդվածում մենք ձեզ մանրամասն կպատմենք, թե ինչ է բանկում ակրեդիտիվը: Հետաքրքրվա՞ծ է: Հետո սկսեք ծանոթանալ դրան:

Մենք թփերի շուրջը չենք ծեծելու, այլ անմիջապես ձեր հարցի պատասխանը կտանք։ Պարզ ասած, ակրեդիտիվը ձեր կազմակերպությունը ֆինանսական գործարքների կանխավճարի հետ կապված ռիսկերից պաշտպանելու լավագույն և հուսալի միջոցներից մեկն է: Ակրեդիտիվը հնարավորություն է տալիս ապահովագրվել նոր գործընկերների հետ համագործակցելիս։ Բանկը այս իրավիճակում միջնորդ է, որը հատուկ հաշիվժամանակավորապես պահում է փողը. Նա նաև հանդես է գալիս որպես մի տեսակ երաշխավոր, ով իր վրա է վերցնում ֆինանսների վճարման պատասխանատվությունը։ Այն ստեղծում է շահավետ պայմաններինչպես մատակարարի, այնպես էլ ստացողի համար:

Ակրեդիտիվը հատուկ բանկային հաշիվ է, որն իրավունք է տալիս առևտրային հարաբերությունների ընթացքում դրա վրա վերապահել ֆինանսները։ Եթե ​​երկու կողմերն էլ կատարում են պայմանագրի պայմանները, ապա բանկը պետք է որոշակի գումար վճարի ստացողին:

Որտե՞ղ է օգտագործվում ակրեդիտիվը:

Ակրեդիտիվ բանկում պարզ բառերով. ինչ է դա: Կարծում ենք՝ այս հարցը պարզ է. Հիմա եկեք պարզենք, թե որտեղ է այն օգտագործվում: Որպես կանոն, վճարման այս ձևերն առավել հաճախ օգտագործվում են բիզնեսի ոլորտում. ապրանք պատվիրած ձեռնարկատերը կարող է վստահ լինել, որ իր աշխատանքային հաշվից ֆինանսները կհանվեն միայն առաքումից հետո։ Մատակարարն իր հերթին կարող է վստահ լինել, որ կստանա իր արժանի դրամական վճարը։ Միջոցները փոխանցվում են միայն այն դեպքում, երբ բանկը ստանում է անհրաժեշտ փաստաթղթերը: Բացի այդ, ակրեդիտիվը բավականին հաճախ է կիրառվում առքուվաճառքի խոշոր գործարքներ կնքելիս։

Ինչպե՞ս է գործում ակրեդիտիվը:

Այս հարցին պատասխանելու համար պարզապես անհրաժեշտ է ծանոթանալ կողմերի գործողությունների ալգորիթմին, ովքեր որոշել են օգտագործել հաշվարկի ձևը, որը մենք քննարկում ենք.

1. Մատակարարը հայտարարում է ակրեդիտիվ բացելու մասին գրելը, որից հետո դրան նշանակվում է բանկային հաշիվ։
2. Ապրանքը ստանալուց հետո գնորդը բանկին է ներկայացնում փաստաթղթեր, որոնք հաստատում են մատակարարի հետ պայմանագրի պայմանների կատարումը:
3. Երբ վերը նշված ընթացակարգերը կատարվեն, գնորդի հաշվից հանվում է նախապես համաձայնեցված գումար:

Կանխիկացումներ կարող են անել ինչպես վճարող, այնպես էլ ստացող բանկը:

Ակրեդիտիվ պայմանագիր

Բացի նրանից, թե ինչ է իրենից ներկայացնում ակրեդիտիվը պարզ բառերով, դուք նաև պետք է իմանաք, թե ինչ է անհրաժեշտ գործարքն ավարտելու համար:

Կողմերի հարաբերությունները կարգավորող փաստաթուղթը պարունակում է բոլոր տեղեկությունները, որոնք անհրաժեշտ են գործարքն ավարտելու համար: Պայմանագրում նշված է.

• Օգտագործվող ձևի տեսակը.
• Հանձնաժողովի արժեքը:
• Մասնակիցների մանրամասները.
• Ֆինանսների պահուստային գումարը.
• Պարտքը չվճարելու դեպքում պահանջվող ցուցումներ.
• Ակրեդիտիվի պայմանները.
• Վճարման կարգը.
• Երկու կողմերի իրավունքներն ու պարտականությունները:

Ակրեդիտիվների տեսակները

Բանկում գործում են ակրեդիտիվների հետևյալ տեսակները.

Ծածկված (ավանդադրված)	Առավել հաճախ օգտագործվող. Հենց սկզբից միջոցները փոխանցվում են շահառու բանկի հաշվին
Բացահայտված	Կատարող բանկին իրավունք է տրվում թղթակցային հաշվից միջոցներ պահել պայմանագրով սահմանված գումարի չափով.
չեղյալ համարվող	Թողարկողը կարող է չեղարկել դրամական միջոցների փոխանցումը, եթե վճարողը գրավոր հանձնարարական տա: Ստացողի համաձայնությունը չի պահանջվում
անդառնալի	Պայմանագիրը չեղյալ է հայտարարվում միայն այն դեպքում, երբ վաճառողը համաձայնում է դրան
Հաստատված է (չեղարկվող/անբեկանելի)	Վճարումները կատարվում են կապալառուի կողմից, նույնիսկ եթե վճարողի հաշվին միջոցներ չկան
Պահեստային	Հաշիվը բացած բանկը կարող է վաճառողին գրավոր պարտավորություն տրամադրել վճարումների պատմության մասին այն դեպքում, երբ գնորդը չի կատարում պայմանագրի պայմանները: Նման իրավիճակում գնորդը կկատարի մատակարարի նկատմամբ բոլոր պարտավորությունները
ատրճանակ	Որպես կանոն, դրանք բացվում են վճարման ամբողջ գումարի մի մասի համար, իսկ գնորդից միջոցների կուտակումից հետո այն վերսկսվում է նախկինում նշված գումարի չափով։ Այն օգտագործվում է այն տարածքներում, որտեղ ապրանքները առաքվում են ըստ որոշակի ժամանակացույցի:
Շրջանաձև	Խորհրդատվական վարկային հաստատության բոլոր թղթակիցներում ակրեդիտիվով միջոցներ ստանալու իրավունք է տալիս
Կարմիր կետով	Թողարկողի ցուցումով խորհրդատվական բանկային կազմակերպությունը ֆինանսավորում է վաճառողին, նախքան նա տրամադրում է առաքումը հաստատող փաստաթղթեր:

Այժմ եկեք ավելի սերտ նայենք ամենատարածվածներին:

Ծածկված ու չծածկված

Ավանդադրված և երաշխավորված գործառնությունները ամենատարածված ակրեդիտիվներն են: Պայմանագրերի տեսակներն իրենք են որոշում գործառնությունների առանձնահատկությունները:

1. Ծածկված գործողություն. Այս դեպքում ակրեդիտիվ տրամադրելիս թողարկող բանկը վճարողի հաշվի միջոցով միջոցներ է փոխանցում ակրեդիտիվ ամբողջ գումարի համար: Գործարքի ողջ տևողության համար ֆինանսները տրվում են կատարող բանկին ամբողջությամբ տնօրինելուն:
2. Չծածկված գործողություն. Երաշխավորված բանկային գործառնությունը ներառում է դրամական միջոցների փոխանցում թողարկող բանկի կողմից: Կատարող վարկային կազմակերպությանը հնարավորություն է ընձեռվում իր հաշվից ակրեդիտիվային արժեքի չափով միջոցներ հանել: Թողարկող բանկում հաշվից գումար հանելու կարգը որոշվում է ֆինանսական հաստատությունների միջև հատուկ պայմանագրերով:

Վերականգնելի և անդառնալի

Պահանջարկի երկրորդ տեղում են հետկանչելի և անբեկանելի: Նրանք ունեն նաև իրենց առանձնահատկությունները:

1. Հետ կանչել գործողությունը. Թողարկող բանկը լիակատար իրավունք ունի արդիականացնելու կամ ամբողջությամբ չեղյալ համարելու բանկային հետկանչվող գործառնությունը: Ակրեդիտիվը հետ կանչելու հիմք կարող է լինել վճարողի գրավոր հանձնարարականը: Այս դեպքում գումարի չափի ստացողի հետ համաձայնեցում չի պահանջվում: Այս ընթացակարգից հետո թողարկող բանկը որևէ պատասխանատվություն չի կրում վճարողի նկատմամբ:
2. Անդառնալի գործողություն. Անհերքելի ակրեդիտիվը կարող է չեղարկվել միայն այն դեպքում, եթե ստացողը համաձայնի փոխել պայմանագրի պայմանները: Այս իրավիճակում պայմանների մասնակի փոփոխություն չի դիտարկվում։

Բանկային գործարքից միջոցների ստացողը կարող է հրաժարվել վճարելուց, բայց մինչև դրա ժամկետի ավարտը և պայմանով, որ դա համաձայնեցված է պայմանագրով: Նախնական համաձայնությամբ թույլատրվում է նաև երրորդ անձի ընդունումը, որն ունի վճարողի իրավունքները:

Առավելություններն ու թերությունները

Բացի նրանից, թե ինչ է ակրեդիտիվը պարզ բառերով, շատերին հետաքրքրում է նաև այս երևույթի առավելություններն ու թերությունները:

Հստակ առավելությունները ներառում են.

• Պայմանագրի իրավական վերահսկողություն.
• Գնորդի հաշվից ավելցուկային շահույթ ստանալու հնարավորությունը.
• Պայմանագրով նախատեսված գումարը չստանալու ռիսկի նվազեցում.
• Գնորդի համար ժամանակին առաքում ստանալու երաշխիք:
• Տոկոսավճարների վրա խնայելու իրավունք (ինչը չի կարելի անել պայմանական վարկով).

Եթե ​​օբյեկտիվորեն դիտարկենք ակրեդիտիվները, ապա արժե խոսել նաև դրանց թերությունների մասին.

• Պայմանագրի տեւողությունը պայմանավորված է մեծ թվովփաստաթղթեր.
• Գործարքը պետության կողմից սահմանափակելու հնարավորությունը.
• Հարգելի հանձնաժողով.
• Միջոցները չեն մուտքագրվում շահառուի հաշվին` առանց պայմանագիրը կազմելիս նշված փաստաթղթերը տրամադրելու:

Փոխադարձ կարգավորումներ

Պայմանագիր կնքելիս պայմանագրում պետք է անպայման նշվի փոխադարձ հաշվարկների ձևը, ինչպես նաև ծառայությունների մատուցման սխեման կամ ապրանքների առաքման առանձնահատկությունները: Բացի այդ, թղթերում նախատեսված են ակրեդիտիվների նախատեսվող տեսակները և դրանց առանձնահատկությունները: Ապագայում խնդիրներից խուսափելու համար պայմանագիրը պետք է պարունակի հետևյալ տեղեկատվությունը.

• Թողարկող բանկի անվանումը.
• Ֆինանսներ ստացողի նույնականացման տվյալներ.
• Ֆինանսական հաստատության անվանումը, որը սպասարկում է գումարը ստացողին.
• Բանկային գործարքում գումարի չափը.
• Տեսակներ, որոնք երկու կողմերն էլ պատրաստվում են օգտագործել:
• Բանկում գործարքի բացման մասին միջոցների ստացողին տեղեկացնելու միջոց:
• Գումար մուտքագրելու համար անհրաժեշտ վճարողին տեղեկացնելու եղանակը.
• Ակրեդիտիվի ժամկետը, կարևոր փաստաթղթերի տրամադրման ժամկետները և դրանց կատարման կանոնները.
• Գործարքի վճարման առանձնահատկությունները.

Գործառնություններ ակրեդիտիվների վրա

Կարող են իրականացվել ակրեդիտիվային ծառայություններ տարբեր ճանապարհներԱմեն ինչ կախված է վարկ տրամադրող հաստատությունից: Որպես կանոն, բանկերն իրականացնում են հետևյալ գործառնությունները.

1. Ծառայության բացում. Բանկը բացվում է ֆինանսական պարտավորությունհաճախորդի խնդրանքից հետո: Այս պարտավորությունն իրականություն դարձնելու համար բանկը հայտատուի անունից պետք է գումարի չափը փոխանցի ապրանք կամ անշարժ գույք վաճառողի օգտին։ Բացի այդ, թողարկողը կարող է այդ պարտավորության կատարումը վստահել մեկ այլ բանկի՝ բոլոր կարևոր արժեթղթերը ստուգելուց հետո:
2. Պարտավորության հաստատում. Բանկը տալիս է ակրեդիտիվ վճարման երաշխիք, որը կազմվել է մեկ այլ բանկային կազմակերպության կողմից:
3. Ակրեդիտիվային նամակի վերաբերյալ խորհրդատվություն: Ծանուցում վարկային հաստատությանը, որ ակրեդիտիվը բացվել, փոփոխվել կամ փակվել է: Պաշտոնական ծանուցումը սովորաբար ուղարկվում է նամակով, ֆաքսով կամ կապի այլ էլեկտրոնային եղանակով: Փաստաթղթերը ստուգելուց հետո բանկը տեղեկացնում է վաճառողին պայմանագրում նշված գումարի համար հաշիվ-ապրանքագիր տրամադրելու մասին: Խորհրդատվությունը վերահսկվում է օրենքի նորմերով, հետևաբար, խախտումներից խուսափելու համար բանկերը մեծ ժամանակ և ջանք են հատկացնում այդ գործընթացին։
4. Պարտավորության կատարում. Առաջին փուլը ներառում է ներկայացված փաստաթղթերի ստուգումը ֆինանսների ստացողից: Երբ գործարքի մեջ ներգրավված են երկու բանկ, կատարող կողմը պետք է տեղեկացնի վճարման թողարկող բանկին: Այս ընթացակարգը ընդունելի է միայն այն դեպքում, եթե փաստաթղթերը համապատասխանում են պայմանագրի պայմաններին: Եթե ​​փաստաթղթերը չեն համապատասխանում այս պայմաններին, ապա պարտավորությունը չի կատարվում։ Վճարումը հնարավոր է դառնում, երբ գնորդը համաձայնում է ընդունել թերություններով փաստաթղթեր:

Ինչի՞ վրա պետք է ուշադրություն դարձնել.

Թե ինչ է ակրեդիտիվը պարզ բառերով, մենք արդեն քննարկել ենք։ Վերջում մենք ուշադրություն կդարձնենք մի քանի կարևոր կետի.

Որպեսզի գործընկերությունը հաջող լինի, վճարողը պետք է ինքնուրույն կամ մասնագետի օգնությամբ ուսումնասիրի այս ձևաչափը. բանկային գործառնություններ. Ակրեդիտիվները տարբերվում են՝ կախված փոխադարձ հաշվարկների ձևից: Կոնկրետ դեպքի համար պետք է ընտրել գործընկերության օպտիմալ ձևը:

Այսօր մենք կշարունակենք խոսել բանկային ծառայություններև հաշվի առնել, ինչ է ակրեդիտիվըորտեղ կարելի է օգտագործել նման ծառայություն, ինչու է դա հետաքրքիր: Այս ծառայությունն ավելի տարածված է խոշոր և միջին բիզնեսի ներկայացուցիչների համար, սակայն վերջերս այն ավելի ու ավելի է տարածվում փոքր ձեռնարկատերերի և նույնիսկ բիզնեսով չզբաղվող անհատների վրա։ Ուստի իմանալով, թե ինչ է բանկային ակրեդիտիվը, ինչ տեսակի ակրեդիտիվներ կան, օգտակար կլինի բոլորին, նույնիսկ ընդհանուր զարգացման համար։

Ի՞նչ է ակրեդիտիվը:

Ակրեդիտիվը վճարողի բանկի պարտավորությունն է վճարում կատարել շահառուի բանկին միայն այն բանից հետո, երբ ստացողը իր բանկին տրամադրի որոշակի փաստաթղթեր, որոնք նախատեսված են ակրեդիտիվ բացելու պայմաններով:

Ակրեդիտիվները պատկանում են այսպես կոչված. բանկի փաստաթղթային գործառնություններ, այսինքն՝ փաստաթղթային հոսքի վրա հիմնված գործառնություններ: Ամենից հաճախ փաստաթղթային գործարքները, մասնավորապես՝ ակրեդիտիվները, օգտագործվում են արտահանման-ներմուծման գործունեությամբ զբաղվող ձեռնարկությունների կողմից, սակայն դա դրանց կիրառման միակ ոլորտը չէ։

Ինչու՞ են անհրաժեշտ ակրեդիտիվները: Պարզ բառերով- որոշակի գործարքի կողմերի միջև խարդախությունը բացառելու նպատակով: Բանկը պարզապես հանդես է գալիս որպես օրինական երաշխավոր գործարքի կողմերի միջև, ինչի դիմաց ստանում է իր միջնորդավճարը:

Ակրեդիտիվ - հիմնական պայմաններ և հասկացություններ:

Դիտարկենք ակրեդիտիվների բացման հետ կապված հիմնական պայմաններն ու հասկացությունները:

Ակրեդիտիվ թողարկող- այն բանկը, որին դիմել է հաճախորդը՝ ցանկանալով բացել ակրեդիտիվ:

Շահառու բանկ- այն բանկը, որտեղ սպասարկվում է հաճախորդը, որի օգտին բացվում է ակրեդիտիվը.

Շահառու- ակրեդիտիվով վճարման շահառու.

Գործարք- առքուվաճառքի որոշակի գործառնություն, որի մարման համար բացվում է ակրեդիտիվ.

Ակրեդիտիվ գումարը- գործարքի գումարը, որի մարման համար բացվում է ակրեդիտիվ.

Ակրեդիտիվ ժամկետ- սահմանափակ ժամկետը, որի ընթացքում ակրեդիտիվը վավեր է:

Ակրեդիտիվային նամակի տեսակը– ակրեդիտիվ բացելու պայմանները (ստորև ավելի մանրամասն կքննարկեմ ամենատարածված տարբերակները):

Ակրեդիտիվ բացելու հանձնաժողով- ակրեդիտիվ բացելու արժեքը, սահմանված սակագներովբանկա. Սովորաբար հաշվարկվում է որպես ակրեդիտիվային նամակի գումարի տարեկան տոկոս, այն կարող է ներառել նաև որոշ ֆիքսված կամ նվազագույն վճարում. Միաժամանակ, էմիտենտ բանկը վճարում է շահառու բանկին ստացված միջնորդավճարի մի մասը իր ծառայությունների դիմաց:

Դիտարկենք ակրեդիտիվների սխեման օրինակով: Ենթադրենք, մենք ունենք որոշակի ապրանքի մատակարար և գնորդ, ովքեր չեն վստահում միմյանց և ցանկանում են համոզվել: Գնորդը վախենում է գումար ուղարկել առանց ապրանքը տեսնելու, իսկ մատակարարը վախենում է ապրանքն ուղարկել առանց փողը տեսնելու։

Նման իրավիճակում ակրեդիտիվ բացելը կարող է օգնել։ Գնորդն իր բանկում բացում է ակրեդիտիվ, վճարման գումարը վճարում է հատուկ հաշվին և մատակարարին հանձնարարում ուղարկել այն իր բանկ, բայց միայն այն բանից հետո, երբ մատակարարը տրամադրի ապրանքների ուղարկման փաստը հաստատող փաստաթղթեր:

Գնորդի բանկը մատակարարի բանկին ծանուցում է ուղարկում ակրեդիտիվ բացելու մասին, իսկ մատակարարի բանկը տեղեկացնում է մատակարարին այդ մասին: Մատակարարը, իմանալով, որ ապրանքների վճարման համար նախատեսված միջոցներն արդեն վերապահված են և կուղարկվեն իրեն, ուղարկում է ապրանքը և իր բանկին տրամադրում այդ փաստը հաստատող փաստաթղթեր: Մատակարարի բանկը ստուգում է այդ փաստաթղթերի օրինական մաքրությունը և դրա հիման վրա կազմում պահանջվող վճարումորը զեկուցվում է գնորդի բանկին: Դրանից հետո գնորդի բանկը իր հաճախորդի պահուստավորված միջոցները փոխանցում է մատակարարի բանկ: Մատակարարը ստանում է իր գումարը, գնորդը ստանում է ապրանքը, իսկ բանկերը ստանում են իրենց միջնորդավճարները: Բոլորը երջանիկ են։ Սա ակրեդիտիվների դասական սխեման է, և կախված ծառայության տեսակից, որոշ գործողություններ կարող են տարբեր լինել:

Պարզության համար ակրեդիտիվային նամակի մոտավոր սխեման կարելի է ներկայացնել հետևյալ նկարում (թվերը ցույց են տալիս ընթացակարգը).

Ակրեդիտիվների տեսակները.

Դիտարկենք ակրեդիտիվների ամենատարածված տեսակները. դրանք կարելի է բաժանել մի քանի չափանիշների համաձայն:

Ելնելով այն հանգամանքից, թե արդյոք հնարավոր է չեղյալ համարել ակրեդիտիվը, գոյություն ունեն ակրեդիտիվների հետկանչվող և անվերադարձելի ակրեդիտիվներ։

Վերականգնվող ակրեդիտիվենթադրում է թողարկող բանկի հնարավորությունը՝ առանց ընդունող բանկին ծանուցելու, մինչև հակառակ կողմի կողմից անհրաժեշտ փաստաթղթերը ներկայացնելը, այն է՝ չեղյալ համարել միջոցներ փոխանցելու իր հանձնարարականը:

Անդառնալի ակրեդիտիվչի ենթադրում դրա չեղարկման հնարավորություն՝ առանց շահառու բանկին ծանուցելու և առանց վճարումն ուղղակի ստացողի համաձայնության: Այսինքն՝ այն նույնպես կարող է չեղարկվել, բայց միայն երկու կողմերի համաձայնությամբ, այլ ոչ միակողմանի՝ որպես հետ կանչվող ակրեդիտիվ։

Անվերադարձ ակրեդիտիվները գործնականում շատ ավելի հաճախ են օգտագործվում, քան հետ կանչվողները, քանի որ դրանք ավելի շատ են բավարարում գործարքի երկու կողմերի շահերը։

Ըստ երկու բանկերի պատասխանատվության աստիճանի՝ առանձնանում են հաստատված և չհաստատված ակրեդիտիվները։

Հաստատված ակրեդիտիվերաշխավորում է, որ ստացողի բանկը կամ մեկ այլ երրորդ բանկը կվճարի ստացողին հասանելիք գումարը, նույնիսկ եթե ուղարկողի բանկը նրան գումարը չփոխանցի:

Չհաստատված ակրեդիտիվենթադրում է, որ վճարումը կստանա ստացողին միայն այն դեպքում, եթե այն իրականում փոխանցված է թողարկող բանկի կողմից:

Ըստ վճարման կատարման համար միջոցների հնարավոր աղբյուրի՝ առանձնանում են ծածկված և չծածկված ակրեդիտիվները։

Ծածկված (դեպոնացված) ակրեդիտիվնշանակում է, որ թողարկող բանկը վճարման գումարը փոխանցում է շահառուի բանկին ակրեդիտիվային նամակի ողջ ժամանակահատվածի համար: Այս գումարը երաշխավորված ծածկույթ է և անմիջապես գտնվում է շահառուի բանկի տրամադրության տակ:

Չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվնշանակում է, որ թողարկող բանկը թույլ է տալիս շահառուի բանկին դուրս գրել վճարման գումարը իր թղթակցային հաշվից կամ սահմանում է այլ պայմաններ՝ փոխհատուցում ստանալու համար։ Գործնականում առավել հաճախ օգտագործվում է ակրեդիտիվների այս տեսակը:

Դիտարկենք ակրեդիտիվների մի քանի այլ հայտնի տեսակներ։

Կարմիր կետով ակրեդիտիվնշանակում է, որ թողարկող բանկը պարտավորվում է կանխավճարի համաձայնեցված գումարը կատարել շահառուի բանկին նույնիսկ մինչև շահառուից օժանդակ փաստաթղթեր ստանալը:

Պտտվող ակրեդիտիվբացվում է, երբ անհրաժեշտ է պարբերաբար կատարել միատարր գործողություններ: Ամեն անգամ, երբ այն գործում է ապրանքների որոշակի խմբաքանակի վրա, այնուհետև վերսկսում է իր ազդեցությունը հաջորդ խմբաքանակի վրա:

Փոխանցելի (փոխանցելի) ակրեդիտիվենթադրում է անհրաժեշտության դեպքում դրա մի մասը այլ շահառուի փոխանցելու հնարավորություն։

Սպասման ակրեդիտիվ կամ սպասման ակրեդիտիվակրեդիտիվագրի մի տեսակ սիմբիոզ է և բանկային երաշխիք, որի համաձայն մատակարարը վճարում է ստանում ապրանքի համար, նույնիսկ եթե գնորդը հրաժարվում է վճարել նրան, վճարումը կատարվում է բանկի կողմից իր հաշվին:

Ակրեդիտիվների առավելություններն ու թերությունները.

Ակրեդիտիվների վճարման ձևի բոլոր առավելություններն ու թերությունները կրճատվում են մինչև մեկ: Առավելությունն այն բանկային երաշխիքն է, որ հաճախորդը կստանա անհրաժեշտ ապրանք-ծառայություն, նրա գումարը չի կորչի, գործարքի հակառակ կողմը խաբեբա չէ և չի խաբի նրան։ Իսկ թերությունն այն է, որ ակրեդիտիվ բացելը գումար է արժե, որպես կանոն վճարման գումարի մի քանի տոկոսն է։ Այսպիսով, գործարքի անվտանգության բարձր մակարդակի համար պարզապես պետք է հավելյալ վճարել:

Որտե՞ղ են օգտագործվում ակրեդիտիվները:

Դիտարկենք ակրեդիտիվների կիրառման ամենատարածված ոլորտները.

• Արտահանման-ներմուծման գործառնություններ;
• Առևտրային գործառնություններ երկրի ներսում;
• միջեւ խոշոր գործարքներ անհատներ(օրինակ՝ անշարժ գույքի առք ու վաճառք):

Այժմ, երբ դուք գիտեք ակրեդիտիվ հասկացությունը և էությունը, եկեք ամփոփենք և ընդգծենք ամենակարևորը:

Բանկային ակրեդիտիվը երաշխիքի տեսակ է իրավական մաքրությունգործարք, որը վերացնում է խարդախության գրեթե բոլոր ռիսկերը, քանի որ ապրանքները վաճառողից գնորդին փոխանցելը հաստատող փաստաթղթերը ստուգվում են բանկային փորձառու իրավաբանների կողմից: Արտահանման-ներմուծման գործառնություններ իրականացնելիս ակրեդիտիվ բացելը հետաքրքիր է նաև նրանով, որ անկախ այն երկրներից, որտեղ գտնվում են մատակարարն ու գնորդը, նման գործառնությունները կարգավորվում են համընդհանուր փաստաթղթով՝ միջազգային. Փաստաթղթային վարկերի միասնական սովորույթ և պրակտիկա UCP-600, որը վերացնում է օրենսդրությանը չհամապատասխանելու վտանգը տարբեր երկրներորոշակի գործարքի իրականացում. Ակրեդիտիվ բացելը գնորդին կարժենա որոշակի գումար, սակայն, այս գումարը զգալիորեն ցածր է, քան, օրինակ, վարկ ստանալու ժամանակ, և որոշակի տեսակի ակրեդիտիվը ներառում է բազմաթիվ պարամետրեր. վարկային գործառնություն, բայց միևնույն ժամանակ ապահովում է նաև անվտանգ գործարք։ Այսինքն՝ սա բավականին շահավետ ծառայություն է, բայց լրացուցիչ ծախսեր է պահանջում։

Այժմ դուք պատկերացում ունեք, թե ինչ է ակրեդիտիվը, ինչու է այն անհրաժեշտ, ակրեդիտիվների ինչ տեսակներ կարելի է գտնել գործնականում:

Բարձրացրեք ձեր ֆինանսական գրագիտությունկայքի հետ մեկտեղ՝ միացե՛ք մեր մշտական ​​ընթերցողների և բաժանորդների թվին: Կհանդիպենք նոր գրառումներում: