Օգնեք 2 անձնական եկամտահարկին, թե ինչպես ստուգել: Ինչպես է բանկը ստուգում վկայագիրը

Օգնություն ձևավորել 2 անձնական եկամտահարկը հիմնական և պարտադիր փաստաթուղթգրանցման համար դրամական վարկբանկում։ Այս փաստաթուղթն անհրաժեշտ է վարկատուին` վարկառուի պաշտոնական եկամուտը պարզելու և նրա վարկունակության մակարդակը որոշելու համար: Բայց ոչ մեկի համար գաղտնիք չէ, որ վկայականը կարող է կեղծվել և այդպիսով մոլորեցնել վարկատուին, թեև դա, իհարկե, չարժե անել։ Բացի այդ, փաստաթղթի իսկությունը ստուգելու մի քանի եղանակ կա, հետևաբար, մենք կպատասխանենք այն հարցին, թե ինչպես են բանկերը ստուգում 2-NDFL վկայագիրը:

Ինչ է 2-անձնական եկամտահարկը

Փաստորեն, երկրորդ ձևի վկայականը հաստատող փաստաթուղթ է աշխատավարձերանհատական, նա ունի իր սեփականը բնութագրերըև տարբերություններ։ Ի դեպ, բանկի աշխատակցին փաստաթուղթ ներկայացնելիս նա տեսողական զննում է այն և արդեն այս փուլում կարող է տարբերակել բնօրինակը կեղծից։ Ինչ տեղեկատվություն է պարունակվում փաստաթղթում.

1. Ժամանակահատվածը, որի համար տրվել է վկայականը.
2. Գործատուի տվյալները.
3. Տեղեկություններ աշխատողի մասին, նրա ազգանունը, անունը, հայրանունը, TIN համարը, ծննդյան ամսաթիվը և գրանցման հասցեն.
4. Աղյուսակ, որը ցույց է տալիս եկամուտը և հարկի նվազեցման չափը:
5. Պահված եկամտի և հարկի ընդհանուր գումարը:
6. Վկայագիրը պետք է ստորագրված լինի լիազորված անձի կողմից և պարունակի գործատուի կնիքը:

Բանկերը, համենայն դեպս, նրանցից շատերը, անշուշտ, վարկառուից փաստաթուղթ են պահանջում, և դրանում նշված թվերը համակցվում են նրա պաշտոնապես հաստատված եկամուտների հետ։ Բայց հաճախ պաշտոնական եկամուտը կարող է լինել իրականից ցածր, ուստի բանկը թույլ է տալիս իր վարկառուներին հաստատել իրենց վճարունակությունը բանկի տեսքով: Դրա առանձնահատկությունը կայանում է նրանում, որ գործատուն ինքնուրույն լրացնում է փաստաթղթերը և կարող է նշել իրական եկամուտիր աշխատակցի, ինչը տեղին է, երբ աշխատողը ստանում է աշխատավարձի մի մասը ծրարով։

Օգնություն Sberbank բանկի տեսքով

Ինչպես է բանկը ստուգում փաստաթղթի իսկությունը

Հարցը, թե արդյոք բանկերը ստուգում են 2-NDFL վկայականները հարկային գրասենյակի միջոցով, բավականին հաճախ է լսվում, հատկապես նրանց վարկառուներից, ովքեր ոչ մի կերպ չեն կարող փաստաթղթավորել իրենց եկամուտը: Դուք իսկապես կարող եք սերտիֆիկատ գնել, բայց դա լավագույն ելքը չէ, քանի որ դուք կարող եք հաստատել ձեր եկամուտը վկայականով բանկի տեսքով կամ վարկ ստանալ ընդհանրապես առանց եկամուտների հաստատման, առևտրային բանկերն այսօր տալիս են այդ հնարավորությունը։

Հիմա վերադառնանք այն հարցին, թե ինչպես է բանկը ստուգելու ձեր աշխատավարձի վկայականը: Նախ, փորձառու աշխատակիցը կարող է նույնականացնել տեսողականորեն կեղծ փաստաթուղթը, օրինակ, եթե այն պարունակում է որևէ սխալ, կոդերը սխալ են նշված և այլն: Երկրորդ, կեղծ փաստաթղթի կարևոր հատկանիշը պոտենցիալ վարկառուի ակնհայտորեն ուռճացված եկամուտն է, այսինքն, եթե աշխատավարձը այս ոլորտում տարածաշրջանի միջինից բարձր է, ապա դա արդեն կարող է կասկածներ առաջացնել բանկի աշխատակցի մոտ:

Դիտարկենք բանկի անվտանգության ծառայության կողմից օգտագործվող այլ ուղիներ: Առաջին հերթին, անվտանգության աշխատակիցները կարող են զանգահարել գործատուին և ճշտել նրա աշխատողի եկամուտների մակարդակը, թեև գործնականում դա ամենաշատը չէ. արդյունավետ մեթոդփաստաթղթի իսկությունը. Հազվադեպ է, որ բանկի աշխատակիցները կարող են նույնիսկ անձամբ այցելել իրենց պոտենցիալ հաճախորդի աշխատանքի վայրը՝ նրա եկամտի մակարդակը որոշելու համար, սակայն գործնականում այսօր դա անհրաժեշտ չէ։

Եթե ​​բանկը պետական ​​է կամ նրա կապիտալում առկա է պետական ​​բաժնեմաս, ապա այն հնարավորություն ունի ստուգելու վարկառուի եկամուտը. Թոշակային ֆոնդ. Այդ բանկերի թվում են Ռոսսելխոզբանկը, Սբերբանկը և ՎՏԲ խմբի բանկերը: Բանկի աշխատակիցները կարող են պարզել պոտենցիալ վարկառուի աշխատավարձը՝ հիմնվելով Կենսաթոշակային հիմնադրամ կատարած նրա տարեկան վճարումների վրա: Ճիշտ է, այս վայրն ունի մեկ էական թերություն, դուք կարող եք տեղեկատվություն ստանալ միայն անցած ժամանակահատվածի համար, այսինքն՝ մեկ տարի, և տրվում է 2 անձնական եկամտահարկի վկայական, որպես կանոն, վերջին 6 ամիսների համար։

Փաստաթղթի իսկությունը ստուգելու այլ եղանակներ կան: Օրինակ, հարկայինի պաշտոնական կայքում դուք կարող եք ստուգել գրանցման բոլոր տվյալները ցանկացած ձեռնարկությունում և ստացված տեղեկատվության հիման վրա գալ որոշակի եզրակացության, օրինակ՝ այս ընկերության աշխատակիցը կարո՞ղ է բարձր եկամուտ ստանալ, թե՞ ոչ։ . Ի դեպ, որոշ բանկեր վարկառուի մասին տեղեկատվությունը ստուգում են հանրային ծառայությունների պորտալի միջոցով։ Բայց ամեն վարկառու չէ, որ կարող է ստուգվել, քանի որ նա պարտավոր չէ իր անձնական տվյալների հասանելիությունը երրորդ անձանց տրամադրել։

Ի վերջո, կարող եք բանկի միջոցով ստուգել վարկառուի եկամուտը, եթե նա աշխատավարձ է ստանում պլաստիկ քարտ. Այստեղ, ամենայն հավանականությամբ, վարկառուն ինքն է, եթե նա իսկապես հետաքրքրված է վարկային միջոցներ, կարող է տրամադրել իր հաշվի քաղվածք՝ իր վարկունակության ստուգման և գնահատման ժամանակը կրճատելու նպատակով։

Կարևոր. Բանկերն իրավունք չունեն Դաշնային հարկային ծառայությունից իրենց վարկառուների մասին տեղեկատվություն պահանջել, դա արգելված է անձնական տվյալների պաշտպանության մասին օրենքով, սակայն այս օրինագիծն արդեն քննարկվում է Պետդումայում, գուցե հաջորդ տարի բանկը կարողանալ ստուգել եկամուտը միջոցով հարկային ծառայությունպաշտոնապես։

Սա, հավանաբար, բոլոր ճանապարհները չէ, օրինակ, եթե բանկը մեծ է և երկար ժամանակ աշխատում է ֆինանսական շուկա, ապա դրա աշխատակիցները հնարավորություն ունեն ոչ պաշտոնական տեղեկատվություն ստանալ իրենց վարկառուների մասին Հարկային տեսչության կամ կենսաթոշակային ֆոնդի միջոցով։ Դա, իհարկե, անօրինական է, բայց գոնե ամենաշատն է իրական ճանապարհգնահատել փաստաթղթի իսկությունը երկրորդ ձևով:

Վարկառուի պարտավորություն

Իհարկե, նույնիսկ չարժե ասել, որ պարտատիրոջը խաբելը լավագույն ելքը չէ։ Եթե ​​աուդիտը պարզում է, որ վարկառուն փորձել է ձեռք բերել կանխիկկեղծ փաստաթղթի վրա, լավագույն դեպքընրան պարզապես կմերժեն վարկի տրամադրումը, և նրա տվյալները կհայտնվեն սև ցուցակում, որից հետո այլևս հնարավոր չի լինի վարկ վերցնել կոնկրետ բանկից։

Վատագույն դեպքում բանկը կարող է կապ հաստատել իրավապահև դիմում գրեք ձեր պոտենցիալ վարկառուի համար: Ճիշտ է, 2 անձնական եկամտահարկ կեղծելու համար վարկառուն որևէ էական պատիժ չի ստանա, այն պատճառով, որ բանկի համար դժվար կլինի ապացուցել, որ նա վարկ է փորձում վերցնել՝ այն չվերադարձնելու նպատակով։

Կարևոր. Եթե ​​վարկն արդեն տրվել է կեղծ փաստաթղթով, և վարկառուն դադարեցրել է դրա վճարումը, ապա վարկառուն կարող է պատասխանատվության ենթարկվել Քրեական օրենսգրքի 165-րդ հոդվածի «Խարդախություն»:

Այսպիսով, բանկը կարո՞ղ է ստուգել 2-NDFL վկայագիրը: Անշուշտ կարող է։ Միայն ուղիղ միջոցով պետական ​​մարմիններընման տեղեկատվությունն արգելված է: Բայց, եթե մենք խոսում ենք խոշոր վարկերի մասին, օրինակ՝ հիփոթեքային վարկերի մասին, բանկի աշխատակիցները չափազանց պատասխանատու են պոտենցիալ վարկառուի ստուգման համար, նրանք ստուգում են տրամադրված ողջ տեղեկատվությունը, այդ թվում՝ գործատուի միջոցով, բայց եթե վարկի գումարը փոքր է, ապա չեկը կլինի. հավանաբար արժե տեսողական ստուգում:

Ֆիզիկական անձինք վարկի համար դիմելիս բանկերին ներկայացնում են 2-NDFL վկայագիր՝ որպես սեփական եկամուտների հաստատում: Բանկի այս պահանջը պայմանավորված է անվստահելի հաճախորդներին կամ խարդախներին վարկեր տրամադրելու ռիսկերից պաշտպանվելու ցանկությամբ, ովքեր չեն պատրաստվում մարել վարկը։ Վկայականները տրվում են այն ձեռնարկության հաշվապահական հաշվառման բաժնի կողմից, որտեղ աշխատում է հավանական վարկառուն: Օգնություն 2-NDFL բանկի համար հիմնական փաստաթուղթն է, որը որոշում է հաճախորդի վճարունակությունը, քանի որ այն կուտակում է եկամտի մասին տեղեկատվություն բանկի կողմից սահմանված ժամկետի համար: Վարկառուների մոտ հաճախ հարց է առաջանում՝ արդյոք բանկը ստուգում է 2-NDFL վկայագիրը և ինչպես է դա տեղի ունենում: Տեսնենք, արդյոք բանկը կարող է բացահայտել տրամադրված տեղեկատվության իսկությունը:

Ինչպե՞ս են բանկերը ստուգում 2-NDFL վկայագիրը:

Ցանկացած վարկային կառույցում կա ծառայություն տնտեսական անվտանգություն(SB): Նրա հիմնական աշխատանքը ֆինանսական, առևտրային և գաղտնի տեղեկատվության պաշտպանությանն ուղղված միջոցառումների կանխումն է, իրական և իրական տեղեկատվության մշակումը: պոտենցիալ հաճախորդներ. Այսինքն՝ Անվտանգության խորհուրդը վարկի տեսուչների հետ միասին ստուգում է դիմորդներին և նրանց տրամադրած 2-NDFL վկայականները։

Ներկայացված տեղեկատվության ստուգումը սկսվում է վարկի պատասխանատուից, ով ընդունում է պոտենցիալ վարկառուի դիմումը: 2-NDFL վկայագրում նա ստուգում է անձնագրային տվյալները, փաստաթղթի տողերը լրացնելու ամբողջականությունը վարկառուի հարցաշարում պարունակվող տեղեկություններով և ընկերության մասին հիմնական տեղեկություններով, որոնք առկա են դիմումի փաթեթը կազմող այլ փաստաթղթերում:

Տեսուչը հատուկ ուշադրություն է դարձնում.

• վկայականի դաշտերը եկամտի ծածկագրերով, նվազեցումներով, ինչպես նաև ընկերության մանրամասներով լրացնելու ճիշտության մասին (օրինակ՝ կնիքի վրա նշված TIN համարով).
• պատասխանատու անձի ստորագրության ընթեռնելիությունը. Ստորագրությունը չպետք է թաքցվի կնիքով:

Միաժամանակ, տեսուչն ուշադրություն է հրավիրում վկայականում արձանագրվածի վրա կտրուկ աճանհատի եկամուտը (եթե այդպիսիք կան), կարող է պարզաբանել եկամտի աճի բնույթը և հարցնել, թե արդյոք այս մակարդակը կշարունակվի ապագայում: Նա կարող է պարզել այս տեղեկատվությունը` զանգահարելով 2-NDFL-ում նշված հեռախոսահամարին վկայականը տված ընկերության վճարողի հետ:

Վարկառուի մասին տեղեկատվության ստուգման ընդհանուր տեխնիկան աշխատանքի վայր զանգն է: Բանկի համար 2-NDFL վկայագրերը հատկապես ուշադիր ստուգվում են, եթե վարկեր են պահանջվում մեծ գումարներԵնթադրվում է հիփոթեքային կամ ավտովարկավորում։ Բանկի անվտանգության ծառայության աշխատակիցը տեղեկությունը պարզաբանում է.

• Ձեռնարկության մասին, որտեղ աշխատում է պոտենցիալ վարկառուն՝ անվանումը, գրանցումը իրավաբանական անձանց միասնական պետական ​​ռեգիստրում, իրավաբանական հասցե, մանրամասներ, հեռ. Դուք կարող եք իրականացնել այս տեղեկատվության ստացման հնարավորությունը Դաշնային հարկային ծառայության ռեսուրսի վրա: Սա օրինական ճանապարհովնույնականացրեք 2-NDFL վկայագիրը հուսալիության համար. ընկերության մասին հիմնական տեղեկատվությանը ծանոթանալու համար դուք պետք է մուտքագրեք համապատասխան դաշտերում PSRN, TIN, ընկերության անվանումը կամ ձեռնարկատիրոջ լրիվ անվանումը.
• Դիմորդի մասին. Գործատուին հարցնում են՝ արդյոք պոտենցիալ վարկառուն իսկապես աշխատում է ընկերությունում, ինչքա՞ն ժամանակով, և արդյոք նա մտադիր է շարունակել աշխատել։ Երբեմն Անվտանգության խորհուրդը կարող է պահանջել տոկոսադրույքի ժամանակահատվածի համար աշխատողին աշխատավարձի վճարման մասին հայտարարությունների պատճենները:

Արդյո՞ք բանկերը ստուգում են կենսաթոշակային հիմնադրամին կատարվող մուծումները:

Քանի որ շատ ձեռնարկություններ ունեն գաղտնիության քաղաքականություն, գործատուն կարող է հրաժարվել տեղեկատվություն տրամադրելուց՝ միանգամայն ողջամտորեն հղում անելով դրան և հաստատելով միայն այն տեղեկատվությունը, որ աշխատողն իրականում աշխատում է ընկերությունում, և 2-NDFL-ը նրան տրվել է վարկ ստանալու համար:

Որոշ դեպքերում տեղեկատվության իսկությունը պարզելու համար բանկի Անվտանգության խորհուրդը գործում է ՖՀՄ-ի միջոցով՝ համապատասխան հարցում կազմելով հիմնադրամին: Սակայն նման գործողության իրականացումը հնարավոր է միայն այն բանկերում, որոնք անմիջականորեն կապված են պետական ​​կառույցների հետ։ Դրանք են, օրինակ, Ռուսաստանի Դաշնության Սբերբանկը, ՎՏԲ-ն, Ռոսսելխոզբանկը: Այս բանկերի աշխատակիցները, խնդրելով տեղեկություններ, կարող են հաշվարկել իրական չափվարկառուի աշխատավարձը. Սակայն ՖՀՄ-ում նման տեղեկատվություն հասանելի է միայն վերջին տարվա համար:

Ինչ վերաբերում է այլ բանկերին, վերջերս նրանք կարող են նաև ստուգել հաճախորդների տվյալները ՖՀՄ-ի միջոցով՝ այն բանից հետո, երբ Կենտրոնական բանկը ներդրեց հաճախորդների տվյալների ստուգման նոր համակարգ:

Այնուամենայնիվ, PFR տվյալների հասանելիության նոր գործառույթը հնարավոր է միայն անձամբ անձի համաձայնությամբ: Դրա համար բանկը պայմանագրի տեքստում ներառում է կետ նման տվյալների ձեռքբերման հնարավորության մասին: Gosuslug պորտալում գրանցված վարկառուն թույլ է տալիս բանկին պահանջել եկամուտների և նվազեցումների մասին հայտարարություն Ռուսաստանի Դաշնության Կենսաթոշակային ֆոնդից, կամ պահանջում և ներկայացնում է նման հայտարարություն բանկ: Նոր համակարգզգալիորեն հեշտացնում է եկամուտների վերաբերյալ գործառնական տեղեկատվության հասանելիությունը և արագացնում բանկի կողմից որոշումների կայացման գործընթացը:

Միևնույն ժամանակ, վարկառուն պարտավոր չէ իր համաձայնությունը տալ նման չեկին, և թեև ֆորմալ առումով բանկերը չպետք է ընդունեն հաճախորդի կողմից քաղվածք ստանալու արգելքը որպես բացասական գործոն, իրականում դա կարող է դառնալ մերժման պատճառներից մեկը։ վարկ տրամադրելու համար.

Ձեր եկամտի մակարդակը որոշիչ դերերից մեկն է խաղում, երբ բանկը որոշում է ձեզ վարկ տրամադրել: Բայց առևտրային բանկերի մեծ մասը չունի գործիքների բավարար զինանոց՝ անձնական եկամտահարկի վկայագրում արտացոլված տեղեկատվության ճշգրտությունը որակապես ստուգելու համար: Միայն Սբերբանկն ունի 2-NDFL վկայականները որակապես ստուգելու հնարավորություն, որովհետեւ այս բանկը վաղուց հնարավորություն ուներ տեղեկատվություն պահանջելու ձեր հարկային նվազեցումների, մասնավորապես կենսաթոշակային հիմնադրամից:

Մնացածը առևտրային բանկերդուք պետք է ապավինեք միայն ձեր սեփական անվտանգության ծառայությանը (SB), որն իրականացնում է տարբեր տեսակի ստուգման գործողություններ: Մասնավորապես, Անվտանգության ծառայություն իրականացնելիս փորձում են զանգահարել աուդիտի ընթացքում հայտնաբերված «երրորդ կողմի» հեռախոսներով, այսինքն. հեռախոսահամարներով, որոնք դուք չեք նշել հարցաշարում: Եվ զրուցելով տարբեր մարդկանց հետ՝ փորձելով պարզել միջին մակարդակաշխատավարձ ձեր կազմակերպությունում, որը համապատասխանում է ձեր զբաղեցրած պաշտոնին: Շփվելով ձեր հարազատների հետ՝ նրանք կարող են հարցնել նաև ձեր եկամտի մակարդակի մասին։ Հետագայում տարբեր անձանցից ստացված տեղեկատվությունը համեմատվում է։

Իհարկե, բանկերը հասկանում են, որ շատերը, հատկապես փոքրերը, առևտրային կազմակերպություններ, իրենց աշխատակիցներին վճարում են «գորշ» աշխատավարձ. Ընդառաջ գնալով այս կատեգորիայի վարկառուներին՝ բանկերին թույլատրվում է որպես եկամուտը հաստատող փաստաթուղթ տրամադրել վկայականներ բանկի ձևով / վկայագրեր անվճար ձևով / վկայագրեր կազմակերպության տեսքով: Բայց եթե դուք տրամադրում եք 2-NDFL վկայագիր, կամ գործատուի հետ համաձայնությամբ, դուք նշել եք ձեր իրական, այլ ոչ պաշտոնական եկամուտը 2-NDFL-ում: Դուք պետք է հասկանաք, որ տրամադրված 2-NDFL վկայականը ենթարկվելու է տարբեր ստուգման ընթացակարգերի:

Ինչի՞ն են ուշադրություն դարձնում բանկերը 2-NDFL ձևով վկայականը ստուգելիս:

Վկայագրի ձևը 2-NDFL (այսուհետ՝ վկայական) հաստատվել է Ռուսաստանի Դաշնային հարկային ծառայության 2010 թվականի նոյեմբերի 17-ի թիվ MMV-7-3 հրամանով / [էլփոստը պաշտպանված է]«Ֆիզիկական անձանց եկամուտների մասին տեղեկատվության ձևը և այն լրացնելու առաջարկությունները, ֆիզիկական անձանց եկամուտների մասին տեղեկատվության ձևաչափը հաստատելու մասին. էլեկտրոնային ձևաչափով, գրացուցակներ։

Վկայագրի վերին աջ անկյունում պետք է նշվի՝ Հավելված N 1 Ռուսաստանի Դաշնային հարկային ծառայության 2010 թվականի նոյեմբերի 17-ի N MMV-7-3 հրամանի / [էլփոստը պաշտպանված է]

Վկայականը լրացվում է (տպագրվում) լազերային, մատրիցային, թանաքային տպիչի, գրամեքենայի վրա կամ ընթեռնելի ձեռագիր տեքստով:

Եթե ​​օգնության որևէ բաժին (հատ) լրացված չէ, ապա այդ բաժինների (հատվածների) անվանումները չեն կարող տպվել: Այս դեպքում բաժինների համարակալումը չի փոխվում։

Վկայագրի վերնագրում նշվում է դրա հերթական համարը, կազմման ամսաթիվը և Դաշնային հարկային ծառայության համարը, որը բաղկացած է 4 նիշից (հարկային ծառայության համարը):

Բաժին 1-ն արտացոլում է տեղեկատվությունը հարկային գործակալ(գործատու ընկերություն)` նշելով նրա անունը, OKATO կոդը, TIN, KPP: Հեռախոսահամարը տրամադրվում է առկայության դեպքում:

Բաժին 2-ը պարունակում է տվյալներ ֆիզիկական անձի՝ եկամուտ ստացողի մասին.
Ամբողջական անուն առանց հապավումների, կարգավիճակ (1 - ռեզիդենտ, 2 - ոչ ռեզիդենտ), ծննդյան ամսաթիվ, երկրի կոդը (Ռուսաստան - 643), նույնականացման փաստաթղթի ծածկագիրը (21 - ռուսական անձնագիր), անձնագրի տվյալները, բնակության հասցեն:

«TIN» սյունակը լրացվում է, եթե այն ունի եկամուտ ստացողը:

Բաժին 3-ում արտացոլվում են եկամուտները (առանց հարկերի), մասնագիտական հարկային նվազեցումներկամ որոնք ենթակա են հարկման ոչ լրիվ չափով և հարկման դրույքաչափով:

Հնարավո՞ր է ստուգել վկայական 2 անձնական եկամտահարկի իսկությունը:

2-NDFL վկայագրի ստուգման անհրաժեշտությունը կարող է առաջանալ անմիջապես այն քաղաքացուց, ով նման վկայագիր է ստացել գործատուից: Փաստն այն է, որ շատ գործատուներ, հարկային և այլ ծախսերը օպտիմալացնելու համար, «իրականացնում են» ձեր աշխատավարձի մակարդակի նվազագույն արժեքները հաշվապահության մեջ և երբեմն չեն համաձայնեցնում այդ փաստը աշխատողի հետ:

Բայց հիմա զարգացման դարաշրջանում առցանց ծառայություններՅուրաքանչյուր քաղաքացի կարող է պատվիրել և ստանալ եկամտի վկայագիր ոչ միայն իր գործատուի հաշվապահական հաշվառման բաժնում, այլ նաև առցանց, Դաշնային հարկային ծառայության անձնական հաշիվների կամ հանրային ծառայությունների պորտալի միջոցով:

Բանկերը նաև լրացուցիչ գործիքներ են ստացել՝ ստուգելու հայտարարված եկամտի մակարդակի իսկությունը, օրինակ, կարելի է առնվազն մեջբերել։

Եթե ​​ֆիզիկական անձը դիմում է բանկ վարկ ստանալու համար, նա պետք է հավաքի փաստաթղթերի որոշակի ցանկ, որոնցից մեկը կլինի 2-NDFL վկայականը: Այս փաստաթղթի հիման վրա բանկը կարող է դատել դիմած քաղաքացու եկամուտների և նրա վճարունակության աստիճանի մասին։ Այնուամենայնիվ, նախքան բանկի կողմից վարկի տրամադրումը հաստատելը, կստուգվի հավաստագրում նշված տեղեկատվությունը: Հոդվածում մենք կքննարկենք, թե ինչպես են բանկերը ստուգում 2-NDLF-ը:

Օգնություն 2-NDFL

Help 2-NDFL-ը փաստաթուղթ է, որը թույլ է տալիս տեղեկատվություն ստանալ որոշակի ֆիզիկական անձի եկամուտների մասին, որին վճարվել է եկամուտ և պահվել է անձնական եկամտահարկը: Փաստաթղթի ձևը հաստատված է Դաշնային հարկային ծառայության թիվ ММВ-7-11 հրամանով / [էլփոստը պաշտպանված է] 30.10.2015թ.-ից։ Վկայագիրը պարունակում է հետևյալ սյունակները, որոնք պետք է լրացվեն.

• տարին, որի համար փաստաթուղթը կազմվել է, ամսաթիվը և ելքային համարը.
• տեղեկատվություն գործատուի (հարկային գործակալի) մասին.
• տեղեկություններ աշխատողի մասին (նրա լրիվ անունը, TIN, ծննդյան ամսաթիվը, գրանցման հասցեն).
• հիմնական աղյուսակը, որն արտացոլում է հետևյալ տեղեկատվությունը. հաշվեգրման ամիս, եկամտի ծածկագիր, վճարման գումար, նվազեցման ծածկագիր, անձնական եկամտահարկի գումար.
• աշխատողների հարկային նվազեցումներ;
• ընդհանուր եկամուտը և պահված հարկը.

Վկայականը ստորագրվում է գործատուի կամ լիազորված անձի կողմից, որից հետո փաստաթուղթը վավերացվում է կնիքով:

Ինչու է բանկին տրամադրվում 2-անձնական եկամտահարկ

Օգնություն 2-NDFL-ը փաստաթուղթ է, որը հաստատում է անհատի եկամտի չափը: Այս փաստաթղթում պարունակվող բոլոր տեղեկությունները աշխատողի պաշտոնական եկամուտի հաստատումն են: Շատ բանկեր, վարկառուի վճարունակությունը որոշելիս հաշվի են առնում միայն վկայագրում նշված եկամուտները։ Բայց ուրիշները վարկային կազմակերպություններկարող է հաշվի առնել ֆիզիկական անձանց այլ եկամուտները:

Ինչպես են բանկերը ստուգում 2-անձնական եկամտահարկը

Կարևոր. 2-NDFL-ը ստուգելու համար բանկը կարող է օգտագործել մի քանի մեթոդներ. Առաջին հերթին փաստաթուղթը տեսողականորեն զննում է, և ես ստուգում եմ՝ արդյոք այն համապատասխանում է սահմանված ձևին։ Եթե ​​քաղաքացին բանկ ներկայացնի կեղծ տեղեկանք, դա առաջին հերթին կհանգեցնի նրան, որ նա կհայտնվի ոչ միայն այս բանկում, այլ նաև այլ վարկային կազմակերպությունների սև ցուցակում։

Վկայագիրը տեսողականորեն ստուգելիս բանկի աշխատակիցները ուշադրություն են դարձնում.

• եկամտի և նվազեցման ծածկագրերի լրացման ճիշտությունը.
• հաշվեգրված գումարների և նվազեցումների համապատասխանությունը.
• սոցիալական նվազեցումների չափը;
• անձի մասին փաստաթղթում առկա տվյալների համապատասխանությունը նրա անձնագրին.
• համապատասխանություն գործատուի վերաբերյալ վկայականում և կնիքի դրոշմում առկա տվյալներին.

Եթե ​​վերջին մեկ ամսվա ընթացքում ֆիզիկական անձի աշխատավարձը զգալիորեն բարձրացվել է, կամ դրա չափը չի համապատասխանում տարածաշրջանի միջին աշխատավարձին, ապա դա կարող է հարցեր առաջացնել բանկի աշխատակիցների մոտ։ Եթե ​​որևէ անհամապատասխանություն հայտնաբերվի, բանկը կարող է հրաժարվել վարկ տրամադրելուց: Ընդ որում, նա կարիք չունի բացատրելու մերժման պատճառը։

Կարևոր. Կազմակերպությունը պարտավոր չէ հեռախոսով տեղեկատվություն տրամադրել իր աշխատակցի մասին։ Դա պայմանավորված է նրանով, որ անհնար է ճշգրիտ բացահայտել, թե կոնկրետ ով է զանգահարում, և ընկերությունը պարտավոր չէ երրորդ անձանց հայտնել իր աշխատակցի մասին տեղեկությունները:

Հեռախոսով ստուգումը նույնպես բանկին երաշխիք չի տալիս, որ վկայականը իսկական է, քանի որ գործատուն կարող է նաև կեղծ փաստաթուղթ տալ, կամ դիմացի անձը կարող է պատասխանել տեղեկանքում նշված հեռախոսահամարին:

Փաստաթուղթը ստուգելու մեկ այլ եղանակ է Կենսաթոշակային հիմնադրամին դիմելը: Սակայն նման խնդրանքով ՖՀՄ կարող են դիմել միայն պետության հետ կապված բանկերը։ Խոսքը այնպիսի բանկերի մասին է, ինչպիսիք են Սբերբանկը, Ռոսսելխոզբանկը և ՎՏԲ-ն։ Պահումների մասին տեղեկություններ խնդրելով` նրանք կարող են որոշել պոտենցիալ վարկառուի իրական եկամուտը: Նման ստուգման թերությունն այն է, որ ՖՀՄ-ից տեղեկատվություն կարելի է ստանալ միայն անցած տարվա համար:

Որոշ բանկեր հասանելի են հանրային ծառայությունների պորտալում գտնվող անհատի մասին անձնական տեղեկատվությանը: Բայց այս կերպ դուք կարող եք ստուգել ոչ բոլորին, այլ միայն նրանց, ովքեր թույլ են տվել մուտք գործել պահանջվող տեղեկատվությանը: Դա սովորաբար անում են այն քաղաքացիները, ովքեր ունեն պաշտոնական եկամուտ և հարկայինի հետ որևէ հակասություն չունեն։

Եթե ​​պորտալում ֆիզիկական անձի տեղեկատվության հասանելիությունը փակ է, ապա բանկը չի կարողանա ստուգել վկայագիրը:

Բանկի անվտանգության աշխատակիցները նույնպես կարող են կապ ունենալ հարկային մարմիններ(ոչ պաշտոնական), նրանք կարող են ստուգել բոլորը ֆինանսական տեղեկատվությունփաստաթղթում։ Եթե ​​հայտնաբերվի կեղծ փաստաթուղթ, ապա վարկը կմերժվի առանց բացատրության:

Փաստաթղթերի ստուգման այս մեթոդը վերջերս կիրառել է նաև բանկի անվտանգության ծառայությունը։ Նրանք բանկ են ուղարկում անձնական եկամտահարկի վճարումների պատճենների հարցում: Այսպիսով, նրանք ստուգում են ընկերության աշխատակիցների աշխատավարձերը։

Կարևոր. Եթե ​​անհատը պահանջի մեծ քանակությամբվարկ, բանկը շատ ուշադիր ստուգում է տեղեկանքները։ Սա տեղի է ունենում, օրինակ, հիփոթեքային վարկ. Այս ստուգումը սովորաբար տևում է մի քանի օր, քանի որ ստուգումն իրականացվում է տարբեր ճանապարհներ. Եթե ​​ֆիզիկական անձը տրամադրում է փոքր սպառողական վարկի խնդրանք, ապա բանկը կարող է միայն տեսողական ստուգել վկայագիրը։

Ո՞րն է կեղծ 2-անձնական եկամտահարկի տեղեկանքի պատասխանատվությունը

Աշխատակիցը կարող է բանակցել իր գործատուի կամ հաշվապահական հաշվառման բաժնի հետ, որպեսզի վկայականում նշված լինի եկամտի «պահանջվող» չափը։ Այնուամենայնիվ, եթե բանկը հայտնաբերի դա, հետևանքները կարող են տարբեր լինել: Նվազագույնը, որը կարող է լինել, վարկ տրամադրելուց հրաժարվելն է։ Նման քաղաքացին սովորաբար հայտնվում է սև ցուցակում, և ապագայում նրա համար դժվար կլինի վարկ ստանալ։

Իրավիճակը այլ կլինի, եթե բանկը վարկի տրամադրումից հետո իմանա փաստաթղթի կեղծման մասին։ Եթե, իհարկե, վարկառուն կատարի վարկը պատշաճ կերպով վճարելու իր պարտավորությունները, ապա, ամենայն հավանականությամբ, բանկից պահանջներ չեն լինի։ Եթե ​​վարկի մարում չկա, ապա վարկառուն կարող է ենթարկվել պատասխանատվության, այդ թվում՝ քրեական։

Համաձայն Արվեստի. Ռուսաստանի Դաշնության Քրեական օրենսգրքի 165-րդ հոդվածի համաձայն՝ անձը պատժվում է տուգանքի՝ մինչև 300 հազար ռուբլի, հարկադիր աշխատանքի՝ մինչև 2 տարի ժամկետով կամ ազատության սահմանափակման՝ մինչև 2 տարի ժամկետով: Դա անելու համար բանկին անհրաժեշտ կլինի ապացուցել, որ կեղծ վկայական տրամադրելիս անձի գործողությունները դիտավորյալ են եղել: Քրեական պատասխանատվություն է նախատեսվում նաև կեղծ 2-NDFL վկայագիր տրամադրած իրավաբանական անձանց համար։

Ընդհանուր հարցերի պատասխաններ

Հարց. Գործատուն ինձ տվել է 2-NDLF վկայական, որը ստորագրել է տնօրենի պաշտոնակատարը։ Կարո՞ղ եմ այն ​​ներկայացնել բանկ:

Պատասխան՝ Այո, վկայականը կարող է ստորագրել և՛ գլխավոր հաշվապահը, և՛ ղեկավարը, և՛ տնօրենի պաշտոնակատարը։ Բայց այս դեպքում վկայականին պետք է կցվի դա հաստատող լիազորագիր:

Հարց. Բանկի աշխատակիցը հանդիպում է պահանջում ընկերության ղեկավարների հետ՝ ստուգելու աշխատողի աշխատավարձի մակարդակը: Արդյո՞ք դա օրինական է:

Պատասխան. Բավականին, դրա համար ոչ մի խոչընդոտ չկա։

Հարց. Ինչպե՞ս է բանկը ստուգում 2-NDFL վկայագրի իսկությունը հարկային ծառայության կայքի միջոցով:

Պատասխան. Այս կերպ բանկը կարող է ստուգել վկայագիրը տված ընկերությանը անհատի նկատմամբ. Ըստ TIN-ի՝ այսօր կայքում կարելի է տեղեկություններ իմանալ ընկերության մասին, և դրանից կարելի է եզրակացնել՝ արդյոք վկայագիրը կեղծ է, թե ոչ։

Սույնով Օգտագործողը իր համաձայնությունն է տալիս «ExpertBusinessConsulting» սահմանափակ ընկերությանը, OGRN 1096673009212, հասցե՝ Մոսկվա, Սկոլկովոյի տարածք, փող. Նոբել, մ. 7, երկ. 1 սենյակ 148, աշխատավայր 1. (այսուհետ՝ «Ընկերություն» կամ «Օպերատոր») մշակել, պահել և փոխանցել ինտերնետի միջոցով իրենց անձնական տվյալները՝ օգտագործելով գաղտնագրային պաշտպանության գործիքները և հաստատում է, որ նրանք տալիս են այդպիսի համաձայնություն՝ գործելով իրենց կամքով և սեփական ուժերով։ շահերը։

Օգտատիրոջ համաձայնությունը տրվում է հետևյալ նպատակների համար. Օգտատիրոջը որպես ընկերության արտադրանքի օգտատեր, որը պահանջում է նույնականացում, Համակարգի և նրա անձնական հաշվում առկա գործառույթների օգտագործումը, ներառյալ հայտի մշակումը, գեներացումը և վերլուծությունը, միանշանակ նույնականացնելու նպատակ. վարկային վարկանիշ՝ ինչպես դատողությունների ձևաչափով, այնպես էլ թվայնացված ձևով (բալային միավոր), այդ թվում՝ ագրեգացված ձևով (գնահատում՝ հիմնված մի քանի տեղեկատվության և վերլուծական աղբյուրների վրա), Օպերատորի կողմից մատուցվող ծառայությունների մասին Օգտագործողին ժամանակին տեղեկացնելու, ինչպես նաև ներառելու համար. Օգտատերը պոտենցիալ գործընկեր օգտատերերի տվյալների բազայում, այդ թվում՝ Օգտատիրոջ Գործընկերներին ծառայություններ առաջարկելու համար հեռախոսով, փոստով, sms-ով կամ էլ-նամակների/հաղորդագրությունների տեքստում (հրում ծանուցումներ), գործընկերներից ծառայություններ ստանալու համար՝ կապված վարկի արագ հասանելիության հետ, Գործընկերների բանկային, ապահովագրական և այլ ապրանքներ:

Սույն Համաձայնության նպատակների համար անձնական տվյալներ նշանակում են ցանկացած տեղեկատվություն, որն ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն առնչվում է Օգտատիրոջը՝ որպես Օգտատիրոջ կողմից անձամբ կայքում ինտերնետում փոխանցված անձնական տվյալների սուբյեկտ՝ հետևյալ ցանկի համաձայն՝ ազգանուն, անուն: , հայրանունը, քաղաքացիությունը, սեռը, տարին, ամիսը, ծննդյան ամսաթիվը և վայրը, բնակության հասցեն, փոստային հասցեն, անձը հաստատող փաստաթղթի համարը և սերիան, անհատական ​​անձնական հաշվի ապահովագրության համարը, տունը, աշխատավայրը, Բջջային հեռախոսները, էլփոստի հասցե, օգտատիրոջ սարքի տվյալներ (ներառյալ թույլտվությունը, տարբերակը և օգտագործողի սարքը բնութագրող այլ հատկանիշներ), լսարանի հատվածները բնութագրող տվյալներ, նիստի պարամետրեր, Կայք այցելելու ժամանակի տվյալներ, թխուկներում պահվող օգտատիրոջ նույնացուցիչը, Cookie- ֆայլերը, IP հասցե, տվյալների վերաբերյալ վստահելի, ինչպես նաև այլ տեղեկություններ, որոնք անհրաժեշտ են այդ նպատակների համար: Օգտատիրոջ սույն համաձայնությունը տրամադրվում է Օգտատիրոջ անձնական տվյալների հետ կապված ցանկացած իրավական գործողությունների իրականացման համար, որոնք անհրաժեշտ կամ ցանկալի են վերը նշված նպատակներին հասնելու համար, ներառյալ՝ առանց սահմանափակման՝ հավաքագրում, համակարգում, կուտակում, պահպանում, պարզաբանում (թարմացում, փոփոխություն ), օգտագործումը, բաշխումը (ներառյալ երրորդ անձանց փոխանցումը), ապանձնավորումը, արգելափակումը, անձնական տվյալների ոչնչացումը, անձնական տվյալների մշակումը վիճակագրական հաշվառման և գիտական ​​վերլուծության նպատակով, ինչպես նաև Օգտատիրոջ անձնական տվյալների հետ ցանկացած այլ գործողությունների իրականացում: տվյալներ գործող օրենսդրությամբ Ռուսաստանի Դաշնություն.

Անձնական տվյալների մշակումն իրականացվում է հետևյալ հիմնական մեթոդներով (բայց չսահմանափակվել դրանցով)՝ ստացում, պահպանում, համակցում, փոխանցում, ինչպես նաև մշակում՝ օգտագործելով տարբեր միջոցներհաղորդակցություն (ինտերնետ) կամ օգտագործողի անձնական տվյալների ցանկացած այլ մշակում՝ վերը նշված նպատակներին և Ռուսաստանի Դաշնության գործող օրենսդրությանը համապատասխան:

Օգտագործողը սույնով հայտնում է իր համաձայնությունը և թույլտվություն (ներառյալ երրորդ անձանց) անձնական տվյալները համատեղելու համար տեղեկատվական համակարգանձնական տվյալները և մշակել անձնական տվյալները ավտոմատացման գործիքների օգնությամբ կամ առանց ավտոմատացման գործիքների, ինչպես նաև այլ ծրագրային գործիքներ, ինչպես նաև մշակել իր անձնական տվյալները՝ շուկայում ապրանքների, աշխատանքների, ծառայությունների առաջխաղացման, ընթացիկ ակցիաների և զեղչերի մասին տեղեկացնելու համար։

Օգտագործողը սույնով ընդունում և հաստատում է, որ եթե վերոնշյալ նպատակներին հասնելու համար անհրաժեշտ է անձնական տվյալներ տրամադրել երրորդ անձանց, ինչպես նաև երբ երրորդ կողմերը ներգրավված են վերոնշյալ նպատակներով ծառայությունների մատուցման մեջ, Ընկերությունն իրավունք ունի բացահայտել տեղեկատվությունը: Օգտատիրոջ մասին անձամբ կատարել վերոնշյալ գործողությունները (ներառյալ Օգտատիրոջ անձնական տվյալները) նման երրորդ անձանց, նրանց աշխատակիցներին և նրանց կողմից լիազորված այլ անձանց, ինչպես նաև տրամադրել այդ անձանց նման տեղեկատվություն պարունակող համապատասխան փաստաթղթեր:

Միաժամանակ Ընկերությունը երաշխավորում է փոխանցված անձնական տվյալների անվտանգությունը: Օգտագործողը նախազգուշացվում է, որ օպերատորն իրավունք ունի իր անձնական տվյալները վերը նշված նպատակներով փոխանցել երրորդ անձանց միայն այն դեպքում, եթե նրանք համապատասխանում են Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրության պահանջներին՝ ապահովելու անձնական տվյալների գաղտնիությունը և անձնական տվյալների անվտանգությունը: դրանց վերամշակումը։

Անձնական տվյալների մշակման այս համաձայնությունը անժամկետ է, ուժի մեջ է այն պահից, երբ այն ստացել է Օպերատորի կողմից՝ գրանցելով Օգտատիրոջը կայքում, նշելով և կարող է չեղարկվել՝ ուղարկելով գրավոր հայտարարությունՕպերատորի էլեկտրոնային հասցեին՝ [էլփոստը պաշտպանված է]կայք կամ փոստային հասցե՝ 620041, Եկատերինբուրգ, փող. Կրասինա, դ. 7, փոստարկղ 160:

Օգտագործողը սույնով ընդունում և հաստատում է, որ Օգտատերը բացառապես և ամբողջությամբ պատասխանատու է իր կողմից տրամադրված անձնական տվյալների համար, ներառյալ դրանց ամբողջականությունը, ճշգրտությունը, միանշանակությունը և անմիջականորեն Օգտատիրոջ համար համապատասխանությունը:

Օգտագործողը սույնով ընդունում և հաստատում է, որ ունի այս համաձայնությունն արտահայտելու լիարժեք իրավունակությունը և հայտնում է իր համաձայնությունը:

Օգտագործողը սույնով ընդունում և հաստատում է, որ իր իրավունքների և պարտականությունների համաձայն դաշնային օրենք«Անձնական տվյալների մասին», ներառյալ. Ես տեղյակ եմ անձնական տվյալների մշակման համաձայնությունը հետ կանչելու ընթացակարգին:

Օգտատերը պետք է գաղտնի պահի գաղտնաբառը Օպերատորի վեբկայքի անձնական հաշվից՝ հետևյալ հասցեով՝ , ինչպես նաև ապահովի այն էլ. փոստի մուտքի անվտանգությունը, որում նա գրանցվելու է Անձնական տարածք. Եթե ​​ինչ-ինչ պատճառներով օգտատերը վստահ չէ իր գաղտնաբառի անվտանգության մեջ, Օգտատերը պետք է անհապաղ կապ հաստատի Օպերատորի կայքի ադմինիստրատորի հետ՝ այն փոխելու համար: Հակառակ դեպքում, Օգտատիրոջ անձնական տեղեկատվության արտահոսքի պատասխանատվությունը կրելու է բացառապես Օգտատիրոջ վրա: Իր հերթին, Օպերատորի կայքի ադմինիստրատորը երաշխավորում է Օգտատիրոջ տվյալների անվտանգությունը:

Օգտատիրոջ նույնականացումը Օգտագործողի ինքնությունը միանշանակորեն հաստատելու ընթացակարգ է՝ ըստ նրա տրամադրած անձնական տվյալների և իրականացվում է համաձայն. կամավոր հայտարարությունՕգտատեր.

Կայքում գրանցվելուց հետո անձնական տվյալների փոփոխության դեպքում Օգտատիրոջից պահանջվում է դիմում ուղարկել էլ [էլփոստը պաշտպանված է]կայք