ВходДепозитная политика россельхозбанка. Депозитные операции ОАО «Россельхозбанк
Кассовые подразделения Банка осуществляют прием, выдачу, хранение и пересчет денежной наличности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
При открытии / наличии Счета в валюте Российской Федерации, Банк обязуется принимать от Клиента наличные денежные средства, осуществлять их пересчет и зачисление на Счет, выдавать наличные денежные средства.
При приеме / выдаче денежных средств со счета клиента Банком оформляются приходные / расходные кассовые документы, имеющие стандартную форму в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Выдача наличных денежных средств со Счета осуществляется в соответствии с порядком, определенным в Тарифах. Кассовые операции по Счету, открытому в иностранной валюте, отличной от долларов США или евро, осуществляются только при наличии у Банка (в соответствующем подразделении Банка) возможности осуществлять операции с указанной наличной иностранной валютой. Списание денежных средств со Счета производится на основании Распорядительного документа Клиента/ его Представителя или с согласия Клиента. Списание Банком денежных средств со Счета Клиента в Банке по требованию другого банка/иного кредитора (получателя средств) осуществляется на основании дополнительного соглашения к Договору, заключаемого Сторонами, при условии предоставления Клиентом в Банк сведений, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации. Отсутствие в Банке вышеуказанных сведений является основанием для отказа Банком в оплате расчетных документов, предъявленных к Счету в порядке заранее данного акцепта.
2.3. Депозитные операции ао «Россельхозбанка»
Счета по вкладам (депозитам) открываются в соответствии с «Договором об общих условиях размещения депозитов в АО «Россельхозбанке» (для юридических лиц).
В порядке и на условиях, предусмотренных указанным Договором и соответствующим подтверждением, Вкладчик предоставляет, а Банк принимает в депозиты денежные средства и обязуется возвратить суммы депозитов и выплатить проценты на них.
Банк открывает Вкладчику счет по депозиту. Номер счета по депозиту указывается в подтверждении, направляемом Банком Вкладчику по конкретной сделке.
Размещение денежных средств в депозит осуществляется Вкладчиком путем безналичного перевода денежных средств с расчетного счета, открытого Вкладчиком в Банке, либо со счета Вкладчика, открытого в другой кредитной организации, через корреспондентский счет Банка, на счет по депозиту Вкладчика, открытый Банком, в дату размещения депозита, согласованную Сторонами и указанную в подтверждении.
Внесение суммы депозита на счет по депозиту удостоверяется выпиской по счету, выдаваемой Вкладчику.
Допускается перечисление Вкладчиком на счет по депозиту суммы депозита, согласованной Сторонами и указанной в подтверждении, частями в течение рабочего дня, соответствующему дате размещения, согласованной Сторонами и указанной в подтверждении.
Проценты на депозит начисляются по ставке, согласованной Сторонами, со дня, следующего за днем поступления суммы депозита на счет по депозиту Вкладчика в Банке, по день возврата депозита Вкладчику либо списания его суммы со счета по иным основаниям включительно. При исчислении процентов по депозиту в расчет принимается фактическое количество календарных дней в году (365 или 366 дней). Начисленные по депозиту проценты не увеличивают сумму депозита.
В случае если в соответствии с согласованными Сторонами существенными условиями сделки, периодичность выплаты начисленных по депозиту процентов отлична от выплаты начисленных по депозиту процентов по окончании срока депозита, выплата начисленных по каждому депозиту процентов осуществляется не позднее дня, следующего за днем окончания расчетного периода, за исключением случая последней выплаты начисленных по депозиту процентов, путем перечисления в безналичном порядке по реквизитам, указанным в подтверждении, либо в настоящем Договоре (в случае отсутствия указания счета в подтверждении).
Досрочный возврат депозита может быть произведен только с письменного согласия Банка. Решение о досрочном возврате суммы депозита принимается Банком в срок, не более 7 рабочих дней с момента поступления в Банк заявления Вкладчика о досрочном возврате суммы депозита.
По взаимной договоренности Сторон допускается пролонгация срока размещения депозита.
3.1. Депозитные операции
Депозитные операции ОАО «Россельхозбанк» регулируются рядом внутренних инструкций. Все подразделения ОАО «Россельхозбанка», осуществляющие действия с денежными средствами и иным имуществом, в своей деятельности руководствуются «Правилами внутреннего контроля ОАО «Россельхозбанк» в целях противодействия легализации доходов, полученных путем, и финансированию терроризма» № 85-П, разработанные в соответствии с № 115-ФЗ и утвержденных Председателем правления ОАО «Россельхозбанк» 22.04.2013 года.
Основные принципы внутреннего контроля ОАО «Россельхозбанк»:
Обеспечение защиты банка от проникновения в него преступных доходов;
Управление риском легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в целях его минимизации.
Основная цель «Правил внутреннего контроля» - исключение вовлечения банка, его руководителей и работников в деятельность, связанную с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.
«Правила» включают следующие программы осуществления внутреннего контроля:
Программу организации системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
Программа идентификации банком клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя;
Программа управления риском легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
Программа организации в банке работ по отказу от заключения договора банковского счета с физическим или юридическим лицом и отказу в выполнении распоряжений клиента о совершении операции;
Программа, определяющая порядок взаимодействия с лицами, которым поручено проведение идентификации;
Программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами и иным имуществом;
Программа подготовки и обучения работников ОАО «Россельхозбанк» по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
ОАО «Россельхозбанк» оказывает депозитные услуги как юридическим, так и физическим лицам. Основными документами являются «Правила открытия, ведения и закрытия в ОАО «Россельхозбанк» счетов по вкладам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 172-П и «Правила совершения в ОАО «Россельхозбанк» операций по вкладам физических лиц» № 173-П.
«Правила открытия, ведения и закрытия в ОАО «Россельхозбанк» счетов по вкладам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 172-П устанавливают:
Распределение полномочий между структурными подразделениями банка в области открытия и закрытия счетов по депозитам, в том числе порядок ведения и хранения книги регистрации открытых счетов;
Процедуру установления наличия по местонахождению юридического лица его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности;
Порядок изготовления банком документов, используемых при открытии и закрытии счетов по депозитам, а также порядок изготовления и заверения банком копию документов, предоставляемых клиентом;
Правила документооборота с момента получения документов от клиента до момента сообщения клиенту номера счета по депозиту;
Процедуры приема документов для открытия счета по депозитам;
Порядок уведомления клиентов о реквизитах их счетов по депозитам;
Порядок учета и хранения документов, полученных при открытии, ведении и закрытии счетов по депозитам;
Случаи и порядок формирования одного юридического дела по нескольким счетам клиента;
Порядок доступа к юридическим счетам клиентов;
Порядок передачи юридических дел в подразделениях банка;
Периодичность обновления информации о клиентах и лицах, личности которых необходимо установить при открытии счет по депозиту;
Иные положения, регулирующие открытие и закрытие счетов по депозитам.
Правила совершения в ОАО «Россельхозбанк» операций по вкладам физических лиц определяют:
Документы, удостоверяющие личность физических лиц, совершающих операции по вкладам;
Порядок открытия и закрытия счетов по вкладам, порядок выполнения операций по вкладам – прием во вклад наличных средств и зачисление безналичных поступлений, выплата наличных средств и безналичное перечисление сумм со счетов по вкладам, исчисление, начисление и причисление причитающегося по вкладу дохода, исчисление и удержание налога на доходы в установленных законодательства Российской Федерации случаях;
Порядок ведения и хранения книги регистрации открытых счетов по вкладным операциям;
Порядок изготовления банком документов, используемых при открытии и закрытии счетов по вкладам, а также порядок изготовления и заверения банком копий документов, предоставляемых физическими и юридическими лицами;
Процедура приема документов для открытия счетов по вкладам;
Правила документооборота с момента получения документов от физического лица до момента общения ему номера счета по учету вклада;
Порядок получения и оформления образца подписи вкладчика, если вклад был открыт в пользу третьего лица;
Порядок уведомления физических лиц о реквизитах их счетов по вкладам;
Порядок учета и хранения документов, полученных при открытии, ведении и закрытии счетов по вкладам;
Порядок доступа к юридическим счетам вкладчиков;
Периодичность обновления информации о вкладчике;
Порядок распоряжения вкладом как самим вкладчиком, так и его представителем, права которого основаны на законе либо на доверенности, выданной вкладчиком, либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, особенности распоряжения вкладами несовершеннолетних лиц, а также совершеннолетних лиц, находящихся под опекой или попечительством;
Порядок оформления распоряжений вкладчика на случай смерти;
Порядок выдачи справок по вкладам, розыск вкладов, наложение и снятие ареста на денежные средства, находящиеся на вкладе, обращения взыскания на вклады в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.
Итогом депозитной операции является заключение депозитного договора.
ОАО «Россельхозбанк» предлагает своим клиентам различные программы по вкладам.
Рассмотрим различные вклады, предлагаемые физическим лицам.
Таблица 5 - Варианты вкладов для физических лиц.
|
Название |
Выплата процентов |
Срок вклада (дней) |
Валюта и минимальный размер первоначального взноса |
Пополнение вклада |
Расходные операции с сохранением процентной ставки |
Максимальная сумма вклада |
|
Вклад «Классический» |
По выбору: в конце срока или ежемесячно, на счет или капитализация |
от 31 до 1460 |
RUR 3 000 USD 100 EUR 100 |
Без ограничений |
||
|
Вклад «Накопительный» |
от 91 до 730 |
RUR 3 000 USD 100 EUR 100 | ||||
|
Вклад «Управляемый» |
Ежемесячно: на счет или капитализация |
от 180 до 730 |
RUR 10 000 USD 300 EUR 300 |
RUR 10 000 000 USD 300 000 EUR 300 000 |
||
|
Вклад «Пенсионный Плюс» |
Ежемесячная капитализация | |||||
|
Вклад «Золотой» |
В конце срока, капитализация |
от 91 до 1460 |
Без ограничений |
|||
|
Вклад «Платиновый» |
Ежемесячно: на счет или капитализация |
от 91 до 1095 |
RUR 1 500 000 USD 50 000 EUR 50 000 |
Пятикратный размер Вашего первоначального взноса |
||
|
Вклад «До восстребования» |
Ежеквартально, капитализация |
Без ограничений |
RUR 10 USD 5 EUR 5 |
Без ограничений |
Рассмотрим подробнее условия вклада «Управляемый»:
Минимальный размер первоначального взноса 10 000 рублей РФ / 300 долларов США / 300 евро;
Проценты капитализируются ежемесячно или перечисляются на счет по выбору;
Пополнение вклада предусмотрено не позднее, чем за 30 календарных дней до окончания срока вклада;
Минимальный размер дополнительного взноса во вклад 5 000 рублей РФ / 150 долларов США / 150 евро;
Максимальная сумма вклада 1 500 000 рублей РФ / 50 000 долларов США / 50 000 евро;
Расходные операции с сохранением процентной ставки предусмотрены при условии сохранения неснижаемого остатка по вкладу;
Неснижаемый остаток по вкладу определяется клиентом на выбор;
Неснижаемый остаток не подлежит изменению в течение всего срока вклада;
При досрочном востребовании вклада проценты выплачиваются по ставке вклада «До востребования» в соответствующей валюте;
Автоматическая пролонгация вклада производится на тот же срок на условиях и под процентную ставку в соответствующей валюте, действующих в Банке на день, следующий за днем окончания предыдущего срока.
Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ОАО «Россельхозбанк» предлагает размещение временно свободных денежных средств в депозиты в рублях и иностранной валюте.
Все депозиты ОАО «Россельхозбанк» характеризуются гибкими сроками, рыночными процентными ставками и возможностью выбора периодичности выплаты процентов - ежемесячно, ежеквартально или в конце срока.
При установлении процентных ставок применяется индивидуальный подход к каждому вкладчику.
Перечень необходимых документов для открытия счета приведен в Приложении 2.
Рассмотрим динамику и структуру остатков средств на счетах клиентов.
Таблица 7 - Динамика и структура остатков средств на счетах клиентов ОАО «Россельхозбанка»
|
Наименование показателя | |||||||
|
1. Средства на счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, всего, в т.ч | |||||||
|
1,1 средства бюджетов | |||||||
|
1,2 расчетные и текущие счета | |||||||
|
Финансовые организации | |||||||
|
коммерческие организации | |||||||
|
некоммерческие организации | |||||||
|
прочие организации | |||||||
|
1,3 Прочие счета, в т.ч. | |||||||
|
юридические лица | |||||||
|
индивидуальные предприниматели | |||||||
|
физические лица | |||||||
продолжение таблицы 7 - Динамика и структура остатков средств на счетах клиентов ОАО «Россельхозбанка»
|
прочие счета | |||||||
|
1,4 Средства в расчетах | |||||||
|
2. Депозиты, всего, в т.ч.: | |||||||
|
2.1 Депозиты юридических лиц | |||||||
|
депозиты финансовых органов | |||||||
|
депозиты финансовых организаций | |||||||
|
депозиты коммерческих организаций | |||||||
|
депозиты некоммерческих организаций | |||||||
|
депозиты юридических лиц - нерезидентов | |||||||
|
2.2 Депозиты физических лиц | |||||||
|
2.3 Прочие привлеченные средства | |||||||
Из таблицы 7 видно, что в динамике наблюдается увеличение остатков средств на счетах клиентов, так, в 2011 г. объем денежных средств составил 878778 млн. руб., в то время как в 2013 году - 1060536 млн. руб., отклонение составило 181758 млн. руб.
В структуре остатков средств можно отметить следующую тенденцию - общая сумма депозитов составляет порядка 90% от суммы всех денежных средств. Вместе с тем, изменение депозитов в 2013 г. по сравнению с 2011 составило 75200 млн. руб.
В целом по таблице, отмечается рост показателей, однако в структурном соотношении можно наблюдать снижение по некоторым показателям. Например, снизились депозиты финансовых органов, коммерческих организаций, юридических лиц.
Проанализируем динамику и структуру остатков средств на счетах клиентов по степени срочности (Таблица 8).
Таблица 8 - Динамика и структура остатков средств на счетах клиентов по степени срочности ОАО «Россельхозбанка»
|
Наименование показателя |
Изменение 2013 г. к 2011 г. |
|||||||
|
млн. руб. |
млн. руб. |
млн. руб. |
млн. руб. | |||||
|
Депозиты юр. лиц, в т.ч. | ||||||||
|
До востребования | ||||||||
|
До 30 дней | ||||||||
|
От 31 до 90 дней | ||||||||
|
От 91 до 180 дней | ||||||||
|
От 180 дней до 1 года | ||||||||
|
От 1 года до 3-х лет | ||||||||
|
Более 3-х лет | ||||||||
|
Прочие средства | ||||||||
|
Вклады физ. лиц, в т.ч. | ||||||||
|
До востребования | ||||||||
|
От 31 до 90 дней | ||||||||
|
От 91 до 180 дней | ||||||||
продолжение таблицы 8 - Динамика и структура остатков средств на счетах клиентов по степени срочности ОАО «Россельхозбанка»
|
От 180 дней до 1 года | ||||||||
|
От 1 года до 3- лет | ||||||||
|
Более 3-х лет | ||||||||
Из приведенных данных в таблице 8 видно, что общая сумма средств за рассматриваемый период увеличилась на 75200 млн. руб., по сравнению с 2011 г.
Структура вкладов физических лиц увеличивалась с каждым годом. В 2013 г. ее доля составила 45,3 % от общей суммы средств, в то время как в 2011 г. данный вид вкладов составлял 31,8 %. В абсолютных значениях прирост составил 97603 млн. руб. , в относительных - увеличение на 70,4 %.
Доля депозитов юридических лиц в общей структуре денежных средств снижается с каждым годом, в 2013 г. ее значение находится на уровне 51,4 % от общей суммы средств в 2013 г., в 2011 г. величина данного показателя составила 58,7 %. Однако если рассматривать величину депозитов юридических лиц в динамике, то по сравнению с 2011 г. в 2013 г. данный показатель увеличился на 1 %, что составило 4481 млн. руб.
Проведем анализ структуры и динамики межбанковских привлечений за 2011-2013 гг. в ОАО «Россельхозбанке» (таблица 9).
Таблица 9 - Анализ структуры и динамики межбанковских привлечений в ОАО «Россельхозбанке»
|
Наименование пассивов |
Отклонение 2013 г. от 2011 г. |
|||||||
|
млрд. руб. |
мрд. руб. |
мрд. руб. |
млрд. руб. | |||||
|
1. Средства в расчетах всего, в т. ч. | ||||||||
|
на корреспондентских счетах | ||||||||
|
расчеты с филиалами | ||||||||
|
расчеты на ОРЦБ | ||||||||
|
рассчеты по ценным бумагам | ||||||||
|
2. Кредиты и депозиты полученные, всего, в т. Ч. | ||||||||
|
от Банка России | ||||||||
|
от кредитных организаций - резидентов | ||||||||
|
от кредитных организаций - нерезидентов | ||||||||
Совокупная доля средств в расчетах за исследуемый период времени увеличилась на 1350676 млн. руб. , что на 118 % больше чем в 2011 г. В структуре межбанковских привлечений доля средств в расчетах составляет 89,9 % за 2013 г.
В 2013 г. кредиты и депозиты полученные составляют всего 10 % от совокупного объема средств, в то время как в 2011 г. данный показатель составлял 16%. За исследуемый период времени можно отметить увеличение кредитов и депозитов в 2013 г. по сравнению с 2011 г. на 46275,7 млн. руб. или на 20%.
Если рассмотреть изменение ситуации в целом, то межбанковские привлечения увеличились более чем в 2 раза по сравнению с уровнем 2011 г. и составили в 2013 г. 2770613,8 млн. руб.
Рассчитаем систему коэффициентов, чтобы оценить результативность проводимой банком депозитной политики. (таблица 10)
Таблица 10 - Коэффициенты, оценивающие ресурсную базу ОАО «Россельхозбанка»
|
Наименование коэффициента |
Отклонение 2013 г. от 2011 г. (+,-) |
|||
|
Коэффициент автономии (независимости) | ||||
|
Коэффициент влияния краткосрочных банковских кредитов | ||||
|
Коэффициент масштаба клиентской базы | ||||
|
Коэффициент структуры обязательств | ||||
|
Коэффициент использования межбанковских заимствований | ||||
|
Коэффициент эффективности использования привлеченных средств по доходам | ||||
|
Рентабельность привлеченных средств |
За 2011 - 2013 гг. наблюдается увеличение таких показателей как коэффициент автономии, коэффициент влияния краткосрочных банковских кредитов, коэффициент структуры обязательств, рост составил 0,012; 0,013; 0,014 пунктов соответственно. Однако снизились следующие коэффициенты - коэффициент масштаба клиентской базы и коэффициент использования межбанковских заимствований на 0,013 пунктов каждый, коэффициент эффективности использования привлеченных средств по доходам снизился на 0,119 пункта. Рентабельность привлеченных средств также претерпела изменения - снижение показателя составило 0,039 пункта.
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
КАЗАНСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ) ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка
Князева Мария Вячеславовна
Группа: 54
Специальность: 080108 Банковское дело
Руководитель: Н.А. Сорокина
Рецензент: И.З. Осипова
К защите допущена
Зам. директора по учебной работе Ф.Г. Чистякова
Казань 2009 г
Введение
1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческих банков
1.1 Формирование депозитной политики коммерческих банков
1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков
2. Организация и порядок учета депозитных операций на примере ОАО Россельхозбанк
2.1 Характеристика деятельности ОАО "Россельхозбанк"
2.2 Работа ОАО Россельхозбанка по привлечению депозитных средств
2.3 Учет и контроль депозитных операций
3. Система страхования вкладов в России и пути ее совершенствования
3.1 Система страхования (гарантирования) вкладов в России и пути ее совершенствования
3.2 Развитие рынка депозитов и изменения в условиях кризиса
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения денежных вкладов населения и других.
Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Ресурсная база кредитных организаций в период с сентября 2008 г. поддерживалась главным образом за счет средств, привлекаемых от Банка России, и бюджетных депозитов. К 01.01.2009 объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, достиг 3,4 трлн. руб., или 12% пассивов банковского сектора (на 01.01.2008 34,0 млрд. руб., или 0,2%, соответственно). Кроме того, временно свободные средства размещают в банках государственные корпорации. Данные меры позволили заместить средства, изымаемые клиентами (юридическими и физическими лицами). Банковский сектор даже в периоды напряженной ситуации на финансовых рынках непрерывно осуществлял платежи, включая расчеты с бюджетами всех уровней.
Остатки средств на счетах клиентов за 2008 г. выросли на 20,4% до 14 748,5 млрд. руб. (за 2007 г. на 42,0%). Доля этого источника в пассивах банковского сектора на 01.01.2009 составила 52,6% (на 01.01.2008 60,9%). На снижение темпов прироста средств на счетах клиентов повлияла негативная динамика остатков средств как по счетам корпоративных клиентов, так и по вкладам физических лиц, прежде всего в IV квартале.
Снижение в IV квартале 2008 г. курса рубля к доллару США и евро повысило склонность населения к сбережениям в иностранной валюте: в общем объеме вкладов удельный вес валютной составляющей вырос с 12,9% на 01.01.2008 до 26,7% на 01.01.2009 (приложение 1).
Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:
Не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;
Изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;
Обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения дешевых ресурсов.
В связи с вышеизложенным, цель настоящего исследования проанализировать порядок формирования депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО Россельхозбанк.
Депозитные операции ОАО «Россельхозбанк»
Реализуя соответствующую депозитную политику, целесообразно расширять круг клиентов, применяя к ним различные условия вложений, которые бы полнее соответствовали их интересам. При осуществлении депозитных операций важно обеспечивать их согласованность во времени за денежными суммами с кредитными операциями. В управлении депозитным операциям существенное значение имеет контроль по срочным депозитам, особенно краткосрочными, которые в наибольшей степени способствуют обеспечению соответствующей ликвидности баланса. Планируя динамику депозитных и сберегательных операций, банковские специалисты должны организовывать практическую работу таким образом, чтобы резервы свободных средств на депозитных счетах, то есть тех, которые временно не используются для предоставления кредитов, были незначительны. Отметим, что резервы временно свободных банковских ресурсов вычисляются вычитанием от суммы остатков средств на расчетных, текущих и других депозитных счетах величины задолженности по кредитам. Банковские менеджеры с целью повышения эффективности пассивных операций должны постоянно разнообразить услуги и улучшать качество и культуру обслуживания клиентов, будет способствовать расширению возможностей по привлечению депозитных и сберегательных вкладов.
Договор вклада написан очень подробно. В равной степени разъясняются интересы вкладчика и банка. Срочные депозитные вклады открываются как в рублях, так и в иностранной валюте. Максимальная ставка в рублях составляет 10,2% годовых; в долларах США 4%; евро - 4,25%.
Россельхозбанк разработал вклады для разных возрастных групп:
- -детские депозитные вклады
- -обычные депозиты для физических лиц
- -пенсионные вклады
Обо всем начнем по-порядку. В финансовом анализе большее внимание уделим российскому рублю.
Вклад Агро-Дебют открывается на имя вашего ребенка. Т.е. до совершеннолетия можно накапливать на нем средства и подарить их сыну и дочке. Здесь ведущую роль играет прогрессирующая процентная ставка. Начиная от 5% при хранении денежных средств от 1 года, завершая 6,75% по окончанию срока вклада. Начисляются проценты путем ежеквартальной капитализации.
Такие детские депозитные вклады увеличивают доходность до 7% годовых. Капитализация вклада, т.е. увеличение первого взноса и накопленной суммы производится в течение 5 лет. Низкая минимальная сумма и свободные дополнительные взносы показывают высокую степень доступности для граждан России. Единственное, что оформление делается на третье лицо, т.е. в пользу ребенка.
Агро-Стимул - классический накопительный вклад с капитализацией. Отличается прогрессивной срочностью востребования. Т.е. его можно открыть как на 91 день, так и на 2 года. При этом процентная ставка будет выше, чем больше срок. Проценты можно снимать ежемесячно.
Вклад Агро-Идеал позволяет совершать расходные операции до неснижаемого остатка 20 000 рублей. Эта сумма является минимальным первым взносом. Такие депозитные вклады открываются на срок от 180 дней до 2 лет. Чем больше будет первый взнос, тем выше процентная ставка. Предусмотрены варианты:
- 20 000 - 60 000 рублей
- 60 001 - 100 000 руб и выше 100 тыс.
Интересная особенность в том, если вложите деньги на год или 2, то процент будет абсолютно одинаковый от 5,25% до 6,25%.
Агро-Классика- это вклад "одного твердого решения". Всего лишь нужно вложить 300 рублей. Растущая прогрессирующая ставка сочетается с прогрессирующей суммой и сроком. Больше вложите на длинный период, больше получите. Но здесь нужно сразу определится с суммой вклада, т.к. не предусмотрено пополнение. Депозитные вклады Агро-Классика предлагают самую максимальную доходность среди всех представленных.
Депозит Агро-Бонус как оформляется путем открытия основного счета и До востребования, куда будут начисляться проценты. Здесь всего 2 градации: 180 дней и 1 год. Можно приходить снимать дивиденды каждый месяц.
Самые лояльные условия в Россельхозбанке для пенсионеров. Вклад Пенсионный отличается постоянством процентной ставки даже при досрочном востребовании денег. Поскольку проценты начисляются ежемесячно, то особым условием является капитализация. Любые суммы дополнительных взносов и расходные операции до неснижаемого остатка в 500 рублей. Еще один предлагаемый вклад Пенсионный Люкс имеет более высокую процентную ставку и минимальную сумму первого взноса.
Депозитные вклады для наиболее состоятельных клиентов Россельхозбанка начинаются с суммы 500 000 рублей. Агро-Vip открывается на сроки 180 дней, 1 год, 1 год 6 месяцев. Соответственно дополнительные взносы от 50 000 руб. Расходные операции предусматривают перерасчет начисленных процентов в соответствии с суммовой градацией.
Для наглядности депозитные вклады физических лиц Россельхозбанка сгруппированы в таблицу (срок вклада учитываем как 1 год, валюта - рубли)
Таблица 3.1.Депозитные вклады физических лиц
В соответствии с данными правилами, депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории России или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат – только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве платежного средства. Срок обращения по депозитным сертификатам ограничивается 1 годом, срок обращения сберегательных сертификатов - тремя годами.
Преимущества депозитного сертификата состоят в том, что, во-первых, в отличие от других инструментов депозитной политики он является предметом биржевой игры, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли; во-вторых, сертификат может служить средством платежа.
Подводя итог данной главы, можно сказать, что депозиты коммерческого банка являются важным источником ресурсов. Но и данному источнику ресурсов присущи и некоторые недостатки: во-первых, материальные и денежные затраты банка при привлечении средств во вклады, во-вторых, ограниченность свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
2.Организация депозитных операций на примере ОАО «Россельхозбанк»
2.1 Характеристика деятельности ОАО «Россельхозбанк»
ОАО «Россельхозбанк» - специализированный коммерческий банк, 100% акционерного капитала находятся в Федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом (Росимущество). Полное наименование Открытое Акционерное Общество "Российский Сельскохозяйственный банк" (далее Россельхозбанк).
ОАО «Россельхозбанк» учрежден Государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» 21.01.2000.
15 марта 2000 года вышло распоряжения Президента Российской Федерации №75-рп с одобрением предложения Правительства Российской Федерации о создании Российского сельскохозяйственного банка для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.
24.04.2000 ОАО «Россельхозбанк» зарегистрирован Банком России и получил лицензию на осуществление банковской деятельности №3349 от 13. 06.2000.
В июле 2001 года государство в лице Российского Фонда федерального имущества (Росимущество) приобрело 100% акций банка.
30 декабря 2002 года ОАО «Россельхозбанк» получил лицензию на право осуществления операций с денежными средствами физических лиц №3349, а 25 июля 2007 года – Генеральную лицензию на осуществление банковских операций №3349.
ОАО «Россельхозбанк» занимает второе место в России по количеству открытых подразделений – на начало 2013 года функционирует 78 филиалов и свыше 1 448 дополнительных офисов в регионах страны. Банк также располагает представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Армении. Общее количество сотрудников превышает 33 000 человек.
Банк вправе осуществлять следующие сделки:
Выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
Лизинговые операции;
Оказание консультационных и информационных услуг.
Миссия ОАО «Россельхозбанк» - доступное, качественное и эффективное удовлетворение потребностей сельскохозяйственных производителей и сельского населения в банковских продуктах и услугах, содействие формированию и функционированию современной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельской территории.
Помимо обслуживания корпоративных клиентов ОАО «Россельхозбанк» развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами.
Кроме того, Банк предлагает Управляющим компаниям Негосударственных пенсионных фондов размещать в срочные депозиты средства пенсионных резервов и пенсионных накоплений.
Основная часть ресурсной базы ОАО «Россельхозбанк» сформирована за счет средств на депозитных счетах негосударственных компаний-клиентов (40% пассивов) и кредитов, привлеченных от зарубежных банков (15%). Вклады частных лиц занимают 10% пассивов, выпущенные облигации – 9%.
Все депозиты ОАО «Россельхозбанка» характеризуются гибкими сроками, рыночными процентными ставками и возможностью выбора периодичности выплаты процентов – ежемесячно, ежеквартально или в конце срока. Возможен индивидуальный подход к установлению процентных ставок.
ОАО «Россельхозбанка» со стороны доходности, отдает предпочтение долгосрочным вкладам. С этой точки зрения удобным решением являются долгосрочные вклады, режим которых допускает как увеличение суммы вклада в течение срока его действия, так и частичное снятие средств со счета. В течение срока действия такого вклада на все дополнительные взносы будет уплачиваться процентная ставка, установленная в начале года, несмотря на то, что процентные ставки по вновь открываемым вкладам на этот момент могут быть существенно ниже. С другой стороны, если процентные ставки в течение года все же вырастут, то у вкладчика есть возможность в любой момент без какой-либо потери снять часть вклада и вложить полученные средства в новый вклад под ставку, действующую на этот момент.
2.2 Работа ОАО «Россельхозбанк» по привлечению депозитных средств
Основу клиентской базы Банка составляют:
Производители сельскохозяйственной продукции, в том числе крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные хозяйства граждан;
Предприятия, занимающиеся хранением и переработкой сельскохозяйственной продукции, в том числе сельскохозяйственные потребительские кооперативы;
Предприятия – трейдеры, осуществляющие внутренние и экспортно-импортные операции с товарами сельскохозяйственной номенклатуры;
Предприятия и организации, обеспечивающие техническую поддержку сельскохозяйственного производства;
Сельские жители.
ОАО «Россельхозбанк» предлагает 10 видов вкладов в национальной и иностранной валютах для физических лиц:
- «Агро-партнер»;
- «Детский»;
- «Золотая пенсия»;
- «Золотой»;
- «Классический»;
- «Накопительный»;
- «Пенсионный плюс»;
- «Платиновый»;
- «Управляемый»;
- «Управляемый плюс».
При установлении процентных ставок банк применяет индивидуальный подход к каждому вкладчику.
Благодаря созданной в Банке системе комплексного обслуживания клиентов, объем вкладов физических лиц увеличился за год в 1,24 раза и составил на конец 2012 года 185,3 млрд. руб.
Юридическим лицам банк предлагает размещение временно свободных денежных средств в депозиты в рублях Российской Федерации и иностранной валюте:
-«Стабильный»
Срочный банковский депозит без возможности
внесения вкладчиком дополнительных взносов
и без права вкладчика на досрочный частичный
возврат суммы депозита;
-«Динамичный»
Срочный банковский депозит с возможностью
внесения вкладчиком дополнительных взносов;
-«Удобный»
Срочный банковский депозит с правом вкладчика
на досрочный частичный возврат суммы
депозита;
-«Оперативный»
Срочный банковский депозит с возможностью
внесения вкладчиком дополнительных взносов
и правом вкладчика на досрочный частичный
возврат суммы депозита.
Стабильная динамика роста депозитов юридических лиц сохранилась в течение всего 2012 года. Объем депозитов, размещенных в банке юридическими лицами, увеличился с 867,5 млрд. руб. на 31.12.2011 год до 878,8 млрд. руб. на 01.01.2013 года.
Высоким темпам роста объема привлечения депозитов физических и юридических лиц способствовали как общерыночные факторы, так и постоянно совершенствующиеся банком условия работы с вкладчиками – процентная политика, введение новых банковских продуктов, применение передовых технологий, а также улучшении качества и культуры обслуживания.
3. Перспективы развития депозитных операций
3.1 Перспективы развития банка на ближайшую перспективу
Банка России и кредитные организаций внедряют в свою повседневную деятельность элементы цивилизованного депозитного рынка. Благодаря чему уже сегодня чётко вырисовывается комплекс мероприятий, которые необходимо реализовать для стимулирования процесса развития депозитного рынка России.
В рамках развития депозитных операций Банк России предполагает:
Предоставить кредитным организациям возможность исполнения обязательств по заключенным депозитным сделкам используя как корреспондентский(ие) счет(а) (субсчет(а), открытый(ые) в Банке России, так и открытый(ые) в уполномоченном(ых) РЦ ОРЦБ – по выбору кредитной организации;
Предоставить кредитным организациям возможность досрочного востребования депозита, размещенного в Банке России на определенный срок;
Предоставить кредитным организациям возможность направления заявок на участие в депозитных операциях филиалами (от лица кредитной организации).
Одним из условий качественно нового этапа развития операций банков с реальным сектором экономики является создание устойчивой среднесрочной и долгосрочной ресурсной базы. Ключевым фактором решения данной стратегической задачи является рост вкладов населения. Предпосылками увеличения вкладов населения в банках являются:
Повышение реальных доходов населения;
Реализация положений Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";
Укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом;
Развитие правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;
Повышение доверия клиентов и вкладчиков к финансовым посредникам;
Сохранение института банковской тайны, в том числе тайны вклада;
Расширение состава банковских продуктов для привлечения средств населения.
На ближайшую перспективу ОАО «Россельхозбанк» выделяет для себя основные задачи клиентской политики:
Расширение продуктового ряда на основе использования новых банковских и информационных технологий в соответствии с потребностями клиентов с учетом видов их деятельности и региональной специфики;
Оптимизация бизнес-процессов;
Структурирование системы взаимоотношений с корпоративными клиентами на основе совместных планов и программ развития бизнеса и сотрудничества;
Выработка и реализация конкурентоспособной и гибкой ценовой и тарифной политики с учетом специфики сельскохозяйственного производства и рыночной конъюнктуры регионов;
Анализ взаимоотношений Банка и клиентов, оперативное выявление и устранение причин, ограничивающих объемы бизнеса клиентов;
Реализация комплексных межрегиональных проектов и программ развития бизнеса с клиентами, имеющими межрегиональный характер деятельности и разветвленную инфрастуктуру в регионах присутствия Банка;
Внедрение проектной формы работы с наиболее важными для Банка клиентами;
Тесное взаимодействие с органами исполнительной власти и управления на федеральном, региональном и муниципальном уровнях в ходе разработки и реализации программ развития АПК;
Активное сотрудничество с отраслевыми союзами производителей и переработчиков сельскохозяйственной продукции для получения полной и объективной информации о потребности предприятий АПК в услугах Банка;
Экономически оправданное и целесообразное дальнейшее развитие региональной инфраструктуры Банка с целью выхода на новые рынки и расширения клиентской базы;
Создание единой информационной базы данных по имеющимся и потенциальным клиентам Банка.
Повышение роли маркетинга;
Стимулирование безналичного денежного обращения в стране.
Заключение
Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.
Краткое описание
Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.
В первую очередь, любой банк направлен на работу с денежными средствами, которые поступают к нему из разных источников и формируют его активы и пассивы. Так, специфика банков состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. В свою очередь, Центральный банк Российской Федерации регулирует возможности банков в привлечении средств через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения вкладов населения и других.
Оглавление
Введение
1.Основные положения и принципы депозитной политики.
1.1 Формирование депозитной политики коммерческого банка.
1.2 Депозитные операции: понятие и классификация.
2.Организация депозитных операций на примере ОАО «Россельхозбанк»
2.1 Характеристика деятельности ОАО «Россельхозбанк»
2.2 Работа ОАО «Россельхозбанк» по привлечению депозитных средств
3. Перспективы развития депозитных операций
3.1 Перспективы развития банка на ближайшую перспективу
Заключение
Список использованных источников и литературы