Сколько штраф за сдачу квартиры. Какой положен штраф за сдачу жилья без договора найма

Сбылся страшный сон тех, кто сдает квартиры "втемную" - мимо налоговой инспекции. Впервые судимость получил владелец жилья за то, что зарабатывал на своих квадратных метрах и не делился с государством.

Налоговые чиновники уже давно пугали квартирных собственников жестким наказанием за уход от налогов при сдаче жилья. Ежегодно подобные разговоры больших начальников возникали аккурат ко времени, когда граждане должны идти в налоговую инспекцию с декларациями о доходах. И вот в этом году обещанные неприятности стали явью. Появился первый осужденный. Головинский суд Москвы вынес приговор по уголовному делу человека, который сдавал внаем свою квартиру. Суд признал хозяина жилья виновным в неуплате налогов именно от сдачи жилья в аренду.

Это прецедентное решение только что вступило в законную силу. Подсудимым оказался москвич Владимир Аракчеев. Он, если верить материалам суда, два года пускал в свое жилье на Ленинградском шоссе посторонних граждан. Стоило это им 37 тысяч рублей в месяц. Никаких официальных договоров с временными жильцами мужчина не заключал. Фактически Аракчеева подвела жадность. Он решил поднять плату, но жильцам новые условия показались неподъемными, и они банально заложили своего вчерашнего благодетеля в налоговую службу.

В итоге против Аракчеева возбудили уголовное дело по статье 198 Уголовного кодекса. Статья эта - об уклонении от уплаты налогов с физического лица. Суд посчитал, что Аракчеев от квартирантов получил за два года 888 тысяч рублей.

Получать их законом не запрещено, если с таких поступлений раз в год платить подоходный налог. Он, как известно, составляет 13 процентов от полученной суммы. В случае с подсудимым это 115 440 рублей, которые мужчина не заплатил. В итоге по приговору Аракчеев должен заплатить штраф в 100 тысяч и плюс к нему всю сумму незаплаченных налогов. Самая большая неприятность даже не деньги, а реальная судимость, которая теперь висит на хозяине квартиры. Судимость может стать серьезным препятствием и для дальнейшей работы человека, даже для карьеры его детей. Во многие ведомства никогда не возьмут на службу претендента, если его родственники судимы.

Дело гражданина Аракчеева - первая ласточка, которая, по мнению налоговиков, та самая "птица", которая делает их весну. В ФНС пообещали, что теперь подобные судебные процессы станут массовыми. Этот тезис они подкрепили очень любопытными данными. В налоговой службе уверяют, что они регулярно получают массу сообщений о том, где и кто сдает жилье в аренду. Их призыв два года назад сообщать в налоговую инспекцию, кто получает деньги со своих квадратных метров, был очень хорошо услышан. Среди "добровольных" помощников - бывшие супруги, внимательные соседи и просто любопытные граждане. Но пока с финансами все было хорошо, до таких неплательщиков, честно заявляют в налоговой, просто не доходили руки. Теперь они обязательно дойдут, заверили корреспондентов "РГ" в фискальном ведомстве. На это есть силы, желание и первый судебный вердикт.

Первый осужденный, если судить по уголовной статье, получил самое маленькое наказание из всего упомянутого в законе. В 198 статье УК - две части. По первой части штраф начинается со ста тысяч рублей и заканчивается тремястами. В первой части кроме штрафа прописан еще арест на срок до полугода или лишение свободы до года. По второй части, если сумму уклонения от налога признали "особо крупным размером", то в этом случае только штраф начинается с 200 тысяч и заканчивается полумиллионом. А посадить за решетку на три года.

Кстати, по 198-й статье "крупный размер" - это сумма неуплаченного налога, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд, сумму больше ста тысяч рублей, при условии, если сумма неуплаченных налогов больше 10 процентов подлежащих уплате сумм. Или просто сказано - это сумма, превышающая триста тысяч рублей.

"Особо крупный размер" - это сумма, накопившаяся в пределах трех финансовых лет подряд, и неуплаченный долг больше пятисот тысяч рублей. Или 20 процентов от суммы, подлежащей уплате. Можно и проще - сумма больше миллиона пятисот тысяч рублей.

Если подходить к первому подобному приговору с точки зрения закона, то внешне выходит все правильно: налоги надо платить, в противном случае за это можно понести наказание. Вот только почему-то чувства глубокого удовлетворения от этого торжества закона не наступает. Может потому, что это уголовное дело, на взгляд автора, - яркий пример, когда понятия "дух" и "буква" закона в реальной жизни оказались диаметрально противоположными. Не надо раскрывать большого секрета, если сказать, что квадратные метры чаще всего сдают люди не богатые. Можно даже сказать почти бедные. Для десятков тысяч сограждан - сдача комнаты или квартиры - это единственная возможность не голодать. И ловить таких людей - занятие очень примитивное. В период кризиса, когда люди с маленькими пенсиями и зарплатами страдают больше тех, кто потерял лишний миллион долларов, как-то не очень человечно. Никто не спорит - платить налоги надо. Но начата масштабная охота на хозяев углов как-то не вовремя. Как говорится, не ко времени и не к месту.

практика

По статистике только в Москве примерно 130 тысяч человек имеют в собственности от двух и больше квартир. Плюс к ним еще и никем не подсчитанное количество граждан, кто сдает свое муниципальное жилье целиком или покомнатно. Налоговики утверждают, что больше 90 процентов таких хозяев не платят налоги. Столичные специалисты по найму уверяют, что официальные договоры с теми, кто сдает квартиры и комнаты, есть только у 6 тысяч человек. Понятно, что налоги начисляют только им.

Есть еще одна цифра, авторство которой принадлежит сообществу риэлторов Москвы. Там утверждают, что рынок жилья, которое нелегально сдают в наем по столице, оценивается в 4 миллиарда долларов за год. Сегодня эта цифра начала снижаться - кто-то вернулся в провинцию, потеряв работу, а кто-то не смог больше платить и объединяется в одной квартире с другими нуждающимися.

Сейчас на помощь налоговикам пришли участковые милиционеры и миграционная служба. Всем им поручено начать тщательные проверки частных секторов и обход квартир на предмет обнаружения нелегальных мигрантов. Их обязали не только найти нелегалов, но и тех, кто сдает жилье приезжим. Данные на хозяев домов и квартир, где обосновались гастарбайтеры, милиции и ФМС, положено отправлять в том числе и в налоговую инспекцию, чтобы наказывать тех, кто сдает приезжим квадратные метры. Только за две недели таких проверок по стране было оштрафовано за нарушение правил пребывания в России больше 11 тысяч гастарбайтеров. О хозяевах жилья пока ничего не известно.

а как у них

На Западе рынок жилья жестко разграничен. Молодые люди, как правило, снимают жилье в многоквартирных домах, а их старшие соотечественники живут в собственных домах. В США доля съемного жилья составляет примерно 30 процентов, во Франции около 45 процентов, а в Германии - 55 процентов. В России приватизировано больше 80 процентов жилья.

В нашей стране и Польше доля многоквартирных домов и домов гостиничного типа составляет около 70 процентов всего жилья. Это одна из отличительных особенностей России по сравнению с развитыми странами - наличие квартир в многоквартирных домах в собственности жильцов.

как вам это

Александр Любимов , первый заместитель директора телеканала "Россия", телеведущий:

Проблема следующая: если вы регистрируете сделку, то тогда вы платите налоги. Если нет - то вы находитесь в очень опасной зоне, ведь квартиросъемщик может вам просто не платить. Любая безопасность требует внимания и к интересам государства, которое взамен на гарантии безопасности берет с граждан свою небольшую долю - налог. Если в случае рейда в квартире нашли не прописанного и не зарегистрированного там человека, то на государственных службах лежит бремя доказать, кто этот человек и почему он находится в квартире. Проживает ли он там или просто зашел в гости. Думаю, это сложная задача. Считаю, что государство, которое не может в условиях экономического кризиса обеспечить гражданам рост доходов, могло бы предложить негласный общественный договор, а именно свободу самим принимать решение - "рисковать и зарабатывать больше" или "платить налоги и зарабатывать безопаснее, но меньше". Кстати, интересно, во сколько обходятся эти рейды (бремя доказывания плюс представительство в суде) по отношению к их финансовому результату.

Егор Кончаловский , режиссер:

Проведение рейдов, да еще если они осуществляются по доносам соседей, - это напоминает нам о временах тоталитаризма. Но в ситуации есть моменты "за", а есть и "против". Когда человек сдает квартиру через договор, то по крайней мере зафиксированы паспортные данные квартиросъемщика. А это важно. Мало ли, зачем люди снимают квартиру? Ведь случаются теракты, на съемных квартирах бывают притоны, подпольные цеха. С другой стороны, ситуация со съемными квартирами - удобный способ для соседей свести счеты, устроить тому, кто сдает квартиру нелегально, неприятности. Я склоняюсь к тому, что, поскольку у нас в обществе к букве закона отношение вольное, закон должны уважать обе стороны. Без перекосов. И налоги надо платить, и государству нужно налоги тратить так, чтобы у граждан не было соблазна уйти от их уплаты.

Матвей Ганапольский , радиоведущий:

Я определенно на стороне людей. Фонда национального благосостояния хватит еще на два года, а на что жить людям? Они сдают квартиры не от хорошей жизни. Можно проводить показательные судебные процессы, но это, по-моему, стыдно.

Если у человека имеется свободное помещение, он может сдать его в аренду. Выполнение действия позволяет окупить содержание жилья и даже заработать. Однако сделка должна осуществляться в соответствии с нормами действующего законодательства. Если человек не платит отчисления в казну государства, его может ожидать ряд негативных последствий. Эксперты советуют сразу разобраться, чем грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов .

Обязанности плательщиков налогов могут существенно различаться в зависимости от их статуса. Этот факт отразится и на возможных санкциях.

Обычно меры, применяемые в отношении организаций, более суровые. Эксперты не советуют нарушать положения действующего законодательства. О том, какие нормативно-правовые акты регулируют сдачу помещения в аренду, об ответственности нарушителей, а также о том, как законно сдать помещение, поговорим далее.

Базовый комплекс отношений, который возникает при сдаче квартиры в аренду и наем, регламентируют главы 34-35 ГК РФ. Правоотношения носят договорной и возмездный характер. Это значит, что владелец квартиры получает доход. В связи с этим необходимо принимать во внимание и требования налогового законодательства.

Доход, который был получен, может облагаться следующими видами налогов:

• НДФЛ;
• налогом на прибыль;
• налогом, устанавливаемым при использовании специальных режимов налогообложения.

Процесс перечисления налогов при сдаче квартиры регламентируют главы 23-26 НК РФ.

Обязанности налогоплательщиков

В соответствии со статьей 19 НК РФ, налогоплательщиками являются физические лица и организации, которые получают доход и должны выплачивать налоговые отчисления в пользу государства. Статус оказывает существенное влияние на обязанности граждан и организаций.

Юридические лица

Организации имеют право использовать в качестве режима налогообложения ОСН или УСН. В первом случае компании, которые занимаются предоставлением недвижимости в аренду и получают доход, должны вносить отчисления в бюджет государства на прибыль. Размер базовой налоговой ставки составляет 20%.

Физические лица

Если человек сдает квартиру и получает от этого доход, он обязан подать налоговую декларацию. Документ оформляется по форме 3-ндфл. Декларацию нужно передать в налоговую по месту постоянной регистрации до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Сам платеж нужно внести в бюджет государства до 15 июля. Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж. Уменьшение осуществляется на размер вычета.

Правом на его получение обладают следующие категории граждан:

• лица, осуществляющие дополнительные взносы на пенсионное страхование;
• граждане, которые перечисляют часть полученной прибыли на благотворительность;
• люди, купившие или построившие недвижимость за свой счет или с использованием кредитных средств;
• граждане, которые оплачивали медицинские услуги или покупали лекарства по назначению врача;
• лица, вносившие плату за собственное обучение или в образовании детей.

Размер налогового вычета может существенно меняться. Так, если была приобретена квартира, возврат будет предоставлен с суммы до 2 млн. руб. Использование кредитных средств повысит значение показателя до 3 млн. рублей.

Индивидуальные предприниматели

Если индивидуальный предприниматель получает доход со сдачи квартиры, он сможет выбрать один из специальных режимов уплаты налогов. Если выплата осуществляется по УСН, ИП самостоятельно определяет способ, на основании которого будет производиться формирование налоговой базы. Если в ее состав войдет только полученная прибыль, вносить отчисления в бюджет необходимо по ставке 6%. Если используется налоговый режим «доходы минус расходы», ставка составит 15%. Индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять декларацию ежеквартально.

ИП имеет право уплачивать налоги при помощи патентной системы. Она более предпочтительна. Чтобы реализовать вышеуказанный налоговый режим, в каждом субъекте РФ законодательно определяется примерный размер прибыли предпринимателя за год в зависимости от вида деятельности. Это величина и становится возможной налоговой базой. Отчисления в бюджет осуществляются по ставке 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

К какой ответственности могут привлечь лицо, незаконно сдававшее квартиру?

Незаконная сдача жилья в аренду чревата применением штрафных санкций. Их размер напрямую зависит от того, какая именно норма была нарушена. Так, если человек не выполнил положения статьи 122 НК РФ и не заплатил налоги, в его отношении будет применено денежное взыскание в размере от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Значение показателя зависит от того, было ли правонарушение совершено умышленно.

Если гражданин получил доход и не предоставил налоговую декларацию, он нарушил статью 119 НК РФ. В этом случае предстоит заплатить 5% от взноса, который необходимо было перечислить, за каждый месяц задержки.

Общий размер взыскания не может превышать 30% от суммы или быть меньше 1000 руб. Если лицо допустила значительное нарушение требований Налогового кодекса РФ, его привлекут к уголовной ответственности. Значительным считается неуплата налогов в размере больше 600000 руб. за 3 года для граждан или 2 млн. руб. для юридических лиц. Наказание будет установлено в соответствии с нормами статьей 198-199 УК РФ.

В отношении нарушителя, сдававшего помещение без договора, могут быть применены следующие санкции:

• денежное взыскание;
• привлечение к принудительным работам
• лишение свободы;
• арест.

Во внимание принимается степень тяжести преступления.

Куда можно подать жалобу на незаконную аренду квартиры?

На практике собственники стремятся лишь получать максимальный доход от сдачи жилья в аренду. Многие хозяева квартир не утруждают себя составлением договоров. Из-за нелегальной сдачи жилья может страдать не только бюджет государства, но и соседи.

Если владелец квартиры смотрит только на количество денежных средств, которые ему готовы предоставить клиенты, не разбираясь при этом, кого именно он пускают, поведение съемщиков нередко может выходить за рамки дозволенного.

Если сложилась подобная ситуация, соседи имеют право пожаловаться на арендодателя в уполномоченный орган, написав соответствующее заявление. В первую очередь стоит сообщить о сложившейся ситуации участковому. Он имеет право выяснить, на каком основании граждане проживают в помещении.

Если будет выявлено, что в квартире живут мигранты или лицо без регистрации, представитель уполномоченного органа вынес постановление о наложении административного штрафа. Такое правило закреплено в статье 19.15.1 КоАП РФ. Если в помещении незаконно живут иностранные граждане, рекомендуется обратиться в миграционную службу. Представители налоговой службы заинтересованы в сообщениях о нелегальной сдаче помещений в аренду. Потому жаловаться на незаконное предпринимательство можно и в ФНС. По факту обращения представитель уполномоченного органа вызовет собственника для дачи пояснений и проведет проверку. Если вину гражданина докажут, в его отношении будут применены штрафные санкции. Дополнительно он должен будет заплатить все начисленные налоговые платежи. Если представители ФНС не выполняют возложенные на них обязательства, можно подать жалобу в прокуратуру.

Законная сдача квартиры в аренду

Выяснив, какой штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов в 2020 году, большинство граждан принимают решение действовать в рамках закона. Однако далеко не все знают, как правильно оформить акт сдачи квартиры в аренду. Основным документом, регулирующим правоотношения собственника и арендатора, является договор. Особенности его составления зависят от того, кто именно будет пользоваться помещением.

Если арендатором является физическое лицо, необходимо оформить договор найма жилья. Если арендовать помещение хочет компания, нужно составить договор аренды. Каждое из бумаг оформляется в письменном виде. Если соглашение заключается более, чем на 1 год, сделка должна быть зарегистрирована в установленном порядке.

Эксперты советуют заключать договора на срок менее 1 года, оставляя возможность пролонгации. В этой ситуации участники сделки смогут сэкономить. Им не придется вносить госпошлину за выполнение регистрации.

Сдавать жилье имеет право владелец квартиры или его уполномоченный представитель. Эксперты советуют действовать самостоятельно. Если по каким-либо причинам это невозможно, необходимо оформить доверенность. Она должна быть заверена нотариально. Это приведет к дополнительным затратам. Решившись сдать жилье, необходимо выбрать способ исчисления налогов и уплаты платежей в бюджет государства.

Выбор зависит от многих факторов, в список которых входят:

• доход, который удастся получить в результате сдачи помещения в аренду;
• количество сдаваемых в аренду квартир;
• размер расходов на содержание помещения;
• статус владельца недвижимости;
• налоговая политика, которая осуществляется в конкретном субъекте РФ;
• категория, в которую входит жилье.

Эксперты советуют рассмотреть все доступные варианты отчисления налогов в бюджет, рассчитать примерный доход и только затем принять окончательное решение. Это позволит подобрать наиболее оптимальную налоговую систему. Нужно помнить и о необходимости предоставления декларации. Нарушение норм налогового законодательства приведет к применению штрафов и иным неприятным последствиям. Соблюдая все установленные законом норм, гражданин сможет беспрепятственно сдавать жилье.

Скачать образцы договоров аренды квартиры:

В последние годы в России ужесточается деятельность государственных органов, направленная на борьбу с незаконным проживанием граждан, в том числе мигрантов. Государственный бюджет не пополняется средствами, полученными от легализации укрываемых гражданами и организациями доходов.

Для того чтобы избежать проблем, неизбежно возникающих при незаконной сдаче жилых помещений, следует оформлять отношения с учетом требований норм законодательства .

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам ниже. Это быстро и бесплатно !

Закон о сдаче квартиры в аренду (наем)

Главами 34 и 35 ГК РФ регламентируется базовый комплекс отношений, возникающих при возмездном предоставлении во временное пользование (аренду и наем) недвижимости жилого назначения.

Поскольку данные виды договорных отношений носят возмездный характер и арендодатель получает доход, то следует учитывать и требования налогового законодательства .

Исходя из правового статуса собственника квартиры, полученный доход облагается:

• Налогом на доходы физических лиц (глава 23 НК РФ);
• Налогом на прибыль организаций (глава 25 НК РФ);
• Налогами в рамках специальных режимов налогообложения – упрощенной и патентной систем (главы 26.2; 26.5 НК РФ).

Обязанности налогоплательщиков

Согласно ст. 19 НК РФ налогоплательщиками признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги и (или) сборы.

Физические лица

Физические лица получающие прибыль от сдачи в аренду (наем) квартиры, обязаны до 30 апреля, следующего за отчетным годом, подать в налоговую инспекцию по месту своей постоянной регистрации декларацию по форме 3-НДФЛ .

Перечислить рассчитанный в декларации за налоговый период (год) налоговый платеж налогоплательщики обязаны до 15 июля, следующего за отчетным периодом.

Налоговую базу (сумма всех полученных платежей за жилое помещение) можно уменьшить на размер налогового вычета .

Право на такие вычеты имеют граждане:

1. Перечисляющие часть дохода на благотворительность (вычет предоставляется в размере пожертвования, но не более 25% от полученного дохода);
2. Оплачивающие собственное обучение или образование детей (в размере понесенных расходов, но не более 50 тысяч рублей);
3. Приобретавшие за собственный счет медицинские услуги или назначенные врачом лекарства (в размере фактически понесенных расходов);
4. Вносящие дополнительные взносы на пенсионное страхование (в размере уплаченных взносов);
5. Понесшие расходы на приобретение или строительство жилья (вычет не превышает 2 млн рублей), в том числе за счет кредитных средств (вычет предоставляется в размере уплаченных по кредиту процентов, но не более 3 млн рублей).

Если вы хотите узнать, как передать имущество при сдаче квартиры, советуем вам прочитать .

Индивидуальные предприниматели

Индивидуальные предприниматели получающие доход от сдачи в аренду жилых помещений, исполняют свои налоговые обязательства, выбрав один из специальных режимов налогообложения:

• При упрощенной системе налогообложения (УСН) налогоплательщик выбирает способ формирования налоговой базы . Если в базу включается исключительно прибыль, то применяется ставка 6% . Доходы за вычетом понесенных расходов, облагаются 15% налогом . Необходимо предоставлять ежеквартальную декларацию.
• Более предпочтительным вариантом для предпринимателей , источником прибыли которых являются доходы от сдачи жилья, является патентная система . Для реализации этого режима в каждом субъекте РФ законодательно определяется потенциальный размер дохода за год для конкретных видов предпринимательской деятельности. Эта величина и является налоговой базой. Ставка налога составляет 6% . Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

Организации

Организации могут осуществлять свою деятельность как в режиме общего налогообложения, так и применяя УСН .

При общем режиме у юридических лиц, предоставляющих услуги по аренде жилья, возникает обязанность уплатить налог на прибыль. Базовая ставка составляет 20%.

Ответственность за неуплату налогов

Налоговым законодательством закреплена финансовая ответственность за незаконную сдачу квартиры в аренду в виде штрафа за:

1. Неисполнение обязанности по уплате налога (статья 122 НК РФ) – от 20 до 40% (если правонарушение совершено умышленно) от суммы неуплаченного налогового платежа;
2. Непредставление декларации (статья 119 НК РФ) – 5% от взноса, подлежащего перечислению за каждый месяц задержки, но не более 30% и не менее тысячи рублей.

За значительные нарушения требований налогового законодательства , выразившиеся в неуплате налогов в крупном размере (более 600 тысяч рублей в пределах 3 лет – для граждан и 2 млн рублей – для юрлиц) и исходя из степени тяжести преступления, введена уголовная ответственность (статьи 198, 199 УК РФ) в виде:

• Штрафа ;
• Принудительных работ ;
• Ареста ;
• Лишения свободы .

Куда жаловаться?

Зачастую собственники, сдавая жилье, озабочены лишь извлечением максимальной прибыли и не слишком разборчиво относятся к оформлению договорных отношений и личности нанимателя. Вследствие такой беспечности страдает не только бюджет от недополученных налогов, но и соседи из-за поведения съемщиков.

Куда жаловаться на соседей, сдающих квартиру в аренду незаконно?

Для разрешения ситуации заинтересованные лица (соседи) могут обратиться с жалобой в соответствующие государственные органы.

При выявлении факта проживания граждан без регистрации сотрудник полиции выносит постановление о наложении административного штрафа (статья 19.15.1 КоАП РФ).

Если в квартире незаконно проживают иностранные граждане имеет смысл написать жалобу в Управление Федеральной миграционной службы .

В сообщениях о нелегальной сдаче жилья заинтересованы налоговые органы. Жалобу можно подать в местную инспекцию Федеральной налоговой службы или в ее территориальное управление .

По факту этого обращения орган проведет проверку, предполагающую вызов для дачи пояснений собственника квартиры.

В случае если вина владельца квартиры в неуплате налогов и непредставлении декларации налоговым органом будет доказана, то собственника обяжут выплатить начисленные налоговые платежи, пени и штрафные санкции .

Если возникает ситуация, когда вышеуказанные структуры уклоняются от исполнения своих обязанностей по пресечению правонарушений (преступлений), результат может возыметь направление жалобы в прокуратуру.

Как законно сдать квартиру?

Правильные действия арендодателя позволят не только избежать проблем с законом, но и всецело защитить свои интересы и избежать непредвиденных убытков.

Основным документом, регулирующим отношения между собственником и предполагаемыми жильцами квартиры, является договор.

Если пользователем жилья будет физическое лицо, то оформляется договор найма жилья .

С юрлицом заключается договор аренды . Для любого из этих документов необходимо соблюсти письменную форму.

Договора, заключенные на срок, равный или превышающий один год, подлежат государственной регистрации.

Для минимизации затрат лучше заключать договора на срок меньше года и с возможностью пролонгации. В таком случае не требуется оплачивать пошлину за регистрационные действия.

Сдавать квартиру может собственник либо лицо им уполномоченное . Если есть возможность, предпочтительнее действовать самостоятельно, так как доверие населения к сделкам через представителя значительно ниже , а также за оформление доверенности нотариусом взимается плата.

Чтобы получить максимальную сумму дохода от предоставления жилья в аренду (наем) необходимо заранее определиться с системой исчисления и оплаты налоговых платежей.

Такой выбор зависит от многих факторов:

1. Количество сдаваемых объектов ;
2. Налоговая политика субъекта РФ ;
3. Потенциальный доход ;
4. Категория недвижимости (жилье экономкласса или элитные апартаменты);
5. Сумма расходов на содержание жилья ;
6. Статус арендодателя (физлицо или индивидуальный предприниматель).

Окончательный выбор можно сделать, только предварительно рассчитав все возможные варианты.

Нельзя забывать и о непосредственной уплате налога и предоставлении декларации, поскольку нарушение требований налогового законодательства грозит значительными расходами в виде штрафов и неприятными последствиями для репутации.

Предлагаем вам посмотреть видеоролик на тему данной статьи:

Сдаете квартиру незаконно, не платя налоги? ИФНС

Сдаете квартиру незаконно, не платя налоги? ИФНС

Инстанции остаются в неизвестности, владелец квартиры не платит налоги. Если съемщики шумят, то начинают страдать соседи. Все это приводит к нарушению, за которым следует наказание по статьям РФ.

Сдача квартиры – риск

Незаконная деятельность карается ответственностью на основе законодательства РФ. У владельца жилья появляется ряд других проблем:

1. Штраф за незаконную сдачу жилплощади в аренду в крупном размере, или уголовная ответственность.
2. Порча имущества. Если нет заключенного договора с квартирантами, то доказать виновность в порче мебели или техники будет невозможно. Взыскать компенсацию не получится.
3. Наказание ждет и арендодателя, который без уведомления собственника сдал квартиру третьим лицам или организовал в помещении притон или бордель.

Налоги на сдачу в аренду жилья

Когда владелец квартиры сдает свою жилплощадь внаем, то у него появляются определенные обязанности. В первую очередь он должен заключить договор (максимально – пять лет).

Если аренда длится больше одного года, то соглашение в обязательном порядке нужно зарегистрировать.

Конечно, нельзя забывать о том, что нужно платить налог на прибыль от сдачи квартиры. Здесь используется НДФЛ. Размер такого налога составляет тринадцать процентов от всей суммы.

Если квартиру сдает физическое незарегистрированное лицо, то он обязан платить государству налог 13% от прибыли, которую получает от квартирантов.

В обязательном порядке подать в налоговую декларацию и указать свой доход, полученный за год от сдачи помещения.

Если квартира сдана не физическому лицу, а например организации, то это юридическое лицо удерживает 13% НДФЛ и перечислять налог в бюджет сразу при выплате ежемесячного дохода.

1. Если вы физическое лицо, но зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя, но налог будет немного меньше. Здесь существует два варианта:
2. Нужно подать заявление на применение упрощенной системы УСН с объектом обложения «доходы» и выплачивать шесть процентов с полученной суммы.
3. Или можно купить патент в рамках патент системы налогообложения и платить фиксированную сумму в год. Такая сумма не будет зависеть от того, сколько вы получили денег от сдачи жилплощади.

Ответственность

В определенных случаях трудно привести владельца к ответственности, потому что отсутствуют доказательства о передачи ему денег. Обычно хозяева начинают придумывать истории о том, что жилье снимает его родственник или близкий знакомый. И конечно, денег с него не берет.

Привлечь к ответственности проживающего также довольно трудно, потому что нужно знать о сроке проживания в доме.

Любая сторона должна знать, что за незаконные действия грозит наказание. Итак, нужно разобраться в том, какой штраф грозит в 2018 году за незаконную сдачу квартиры.

За нелегальную сдачу жилья можно получить тюремный срок. Но помимо этого, ответственность может быть уголовной или административной.

Размеры штрафа

Проверенный факт нелегальной сдачи жилья всегда неприятен, особенно для собственника, так как он решил не платить налоги.

Ему придется выплатить налог за весь срок аренды, пени по ст.75 НК РФ и еще штраф – двадцать процентов от общей суммы.

Согласно ст.122 НК РФ сумма штрафа может удвоиться в том случае, если нарушение было умышленным или совершено повторно. Также придется оплатить штраф за то, что не были представлены доходы декларации. Размер будет составлять от 5 - до 30%.

Уголовная ответственность

Статья 198. УК РФ предполагает наказание о незаконной аренды жилья. Если долг превышает триста тысяч рублей, то размер штрафа будет колебаться от 100 и до 300 тысяч.

Помимо материальной ответственности, может быть совершен арест до полугода или выдан приказ о принудительных работах.

Если квартира дорогая, и владелец в год получает более 1.500.000 рублей, но при этом не платит налог, то его могут лишить свободы сроком на 3 года.

Куда обращаться о незаконной сдачи жилья?

Многие люди задаются данным вопросом и не получают достоверного ответа. Здесь нужно рассмотреть несколько вариантов:

1. Если арендаторы шумят или как-то иначе причиняют дискомфорт, то не нужно сразу же жаловаться в полицию или Федеральную налоговую службу. Для начала стоит попытаться побеседовать с жильцами и объяснить свои недовольства.
2. Поговорить с владельцем квартиры.
3. Если два первых пункта не помогли, то можно вызвать домоуправа. Он проверит документы, связанные с арендой.
4. Обратиться в ТСЖ или ЖСК.
5. Вызвать участкового и он проверить легальность арендной сделки. Если выясняется, что жилье сдается незаконно, то информация сразу же поступает в ФНС.
6. Написать заявление в суд.
7. Оставить жалобу в Федеральной налоговой службе.
8. Обратиться в миграционную службу, если квартиру снимают нелегалы РФ.

Как сдать квартиру законно?

Чтобы передача жилья внаем была произведена легально, нужно следовать следующим правилам:

1. Можно получить согласие от соседей, или же получить согласие от собственника, если помещение не приватизировано.
2. Обязательно заключать договор об аренде.
3. Вовремя вносить налоговые платежи.
4. После того как получили денежные средства, подать декларацию.
5. Не забывайте про расписки. От кого получены деньги и в связи с чем.

Граждане, располагающие несколькими объектами жилой недвижимости, часто предоставляют ее третьим лицам для проживания на условиях аренды. Причины отсутствия договора между собственником и квартиросъемщиком предельно просты - об источнике дохода никто не знает, соответственно, не нужно предоставлять декларацию и платить налог.

Но, никто не задумывается о существующих видах ответственности за незаконную сдачу квартиры в аренду. Правительство очень активно работает над законами, способными вывести из тени сдачу недвижимости, а среди арендаторов часто можно встретить недобросовестных людей или даже мошенников.

Как узнать, что соседи сдают квартиру незаконно?

Сдача квартиры в аренду может являться незаконным действием по нескольким причинам:

• укрывательство от налогов (ст. 199 УК РФ);
• нарушение покоя окружающих жильцов (громкая музыка, выяснение отношений, нетрезвые компании, мусор и т.д. - ст. 6.3., 6.4., 20.1 КоАП).

Подтверждением факта незаконной сдачи квартиры может служить: регулярная смена жильцов, приход нескольких разных человек в течение дня, постоянные перемещения мигрантов. Последние приезжают на заработки, поэтому ютятся в квартирах достаточно большими компаниями.

Некоторые граждане с целью получения большого заработка, даже сдают квартиры в соответствии с почасовым режимом, то есть жилая собственность по сути становится борделем. Бороться с подобным явлением лучше коллективно. При этом можно ссылаться на шум, регулярный приход подозрительных лиц и риск получения различных заболеваний.

Когда можно жаловаться на соседа за незаконную сдачу квартиры в аренду?

Налоговая служба однозначно не оставит жалобу без внимание, если ее подаст сам арендатор. Но, на практике такие ситуации - большая редкость.

Самой серьезной проблемой для соседей становится предоставление квартиры для посуточного постоя. Что делать пострадавшим?

1. Запастись доказательствами незаконной сдачи жилья, например, найти несколько свидетелей, готовых подтвердить приходы новых граждан, громкую музыку, пьяные гулянья.
2. Подать заявление или жалобу в соответствующую структуру.
3. Зафиксировать разборки арендаторов в подъезде или на лестничной площадке (при наличии).

Заявление (особенно коллективное) от недовольных соседей - это основание для проведения проверки, в результате которой можно сделать вывод о наличии/отсутствии факта сдачи и законности процедуры.

Куда жаловаться?

Выбор инстанции, для жалобы на соседей за незаконную сдачу квартиры в аренду, напрямую связан с сутью проблемы:

1. Вызывать полицию можно и нужно на каждый факт дебоширства или другого нарушения покоя. Проведение разъяснительных бесед об аморальном поведении, регулярном распитии спиртных напитков и незаконной сдаче жилья является обязанностью участкового.
2. Писать жалобу в Роспотребнадзор следует, если временные посетители нарушают санитарный режим: засоряют квартиру и места общего пользования.
3. Подать заявление в миграционную службу целесообразно, если соседями по лестничной клетке стали граждане из дружественных республик. Специалист должен выйти на место и проверить законность их нахождения и наличие документа, позволяющего временно находиться на территории РФ.

Если соседи располагают доказательствами незаконной сдачи жилья в аренду, то жалобу можно составить на конкретного гражданина - собственника.

Куда жаловаться на незаконную сдачу квартиры в аренду в Москве?

Предоставление жилья третьим лицам без надлежащего оформления - это незаконное действие. В столице нашей Родины сдача квартир - это очень распространенный и прибыльный бизнес.

Сосед или сам арендатор (например, при наличии конфликтной ситуации) может подать заявление в налоговый орган (по месту регистрации собственника квартиры). К жалобе можно приложить расписки о передаче денег в счет ежемесячной платы, квитанции о приобретении и ремонте различных предметов обихода, платежки об оплате коммунальных услуг и т.д. Гражданин может лично прийти в налоговую инспекцию и сдать пакет документов или направить бумаги при помощи почты.

Москва привлекает всех хорошими заработными платами и большими возможностями. Среди гостей столицы часто можно встретить мигрантов из других государств. Они предпочитают селиться большими компаниями (в целях экономии), что часто нарушает покой и комфорт соседей. В такой ситуации следует посетить московскую миграционную службу, которая выяснит законность пребывания иностранцев и цель их приезда.

Обо всех случаях несоблюдения режима дня и прочих нарушениях покоя следует сообщать участковому или вызывать полицию.

Как доказать и какие доказательства необходимы?

Специалист налоговой службы, вышедший на проверку по жалобе, стремится обнаружить договор о предоставлении квадратных метров третьему лицу и доказать, что взаимоотношения имеют материальную основу. Если с жалобой пришел не сам арендатор, располагающий документом, то достичь желаемого результата будет очень сложно. Можно действовать самостоятельно или привлечь участкового. Представители закона обычно действуют следующим образом: наносят визит, собирают информацию о потенциальном нанимателе через свои «источники» и т.д. После установления факта нахождения в квартире посторонних, налоговая инспекция начинает собирать доказательства, свидетельствующие о возмездности отношений, то есть выясняет какую прибыль получает арендодатель. В соответствии с п.12 ч. 1 ст. 31 НК РФ, собственник жилья и арендатор могут быть приглашены для дачи свидетельских показаний. Арендодатель может также являться подозреваемым, если в отношении него возбудили уголовное дело (например, ст. 198 УК РФ).

Ст. 51 Конституции позволяет каждому гражданину РФ не предоставлять информацию, подтверждающую незаконность своего поведения, а также супруга или близкого родственника.

Существуют и другие источники появления доказательств незаконной сдачи жилья:

• налоговая служба при проведении проверки учреждения, обнаружила, что руководитель частично или полностью компенсирует некоторым своим подчиненным найм жилья, а расчет с арендодателем производит сам работник, без удержания налога;
• самостоятельное обращение нанимателя (например, после очередного неоговоренного повышения ежемесячной платы).

Миграционная служба может выселить иностранцев только на основании того, что последние не располагают необходимыми документами и разрешениями. Вариант актуален, если жилплощадь занята мигрантами, а единственной целью соседей является съезд квартирантов.

Что делать

Арендаторы жилья, проживающие в квартире незаконно, часто причиняют различные неудобства соседям. При возникновении подобной ситуации следует, в первую очередь, обратиться к председателю ТСЖ или в управляющую компанию. Здесь можно узнать контактные данные владельца недвижимости и попытать решить проблему полюбовно. Если этот вариант не дает желаемого результата, то необходимо посетить участкового. Суть жалобы может быть различной: дебоширство, аморальное поведение, громкая музыка и т.д.

Если вышеуказанные методы не оказали должного влияния, то можно начинать писать жалобы за незаконную сдачу квартиры в аренду в различные структуры:

• в районную прокуратуру;
• в миграционную службу (целесообразно, если квартиросъемщики не производят вид законопослушных иностранцев);
• в Роспотребнадзор, если поведение арендаторов не соответствует санитарным нормам;
• в суд, если незаконная сдача соседского жилья привела к порче личного имущества.

В случае предоставления недвижимости третьим лицам в соответствии с посуточным режимом, следует придерживаться следующего порядка:

1. Фиксация факта регулярного посещения жилья посторонними гражданами (видеосъемка, свидетельские показания, журнал учета посетителей и т.д.).
2. Вызов полиции на каждое проявление незаконного поведения (громкая музыка, шумное застолье и пр.).
3. Сбор достаточного количества доказательств, необходимых для обращения в соответствующую инстанцию (зависит от вида постояльцев и их поведения).

Порой случается так, что соседями становятся девушки, ведущие аморальный образ жизни. Подобные неприятности можно попробовать решить полюбовно с владельцем жилья (возможно ему не было известно о роде деятельности квартиросъемщицы) или обратиться к участковому.

Последствия

Сдача недвижимости в аренду зачастую нацелена на получение дополнительного дохода. В настоящее время очень активно действуют мошенники и аферисты, желающие поживиться на неопытном арендодателе.

Самыми популярными являются следующие виды афер:

1. Пересдача арендованной квартиры без согласия владельца. Ситуация очень актуальна, если собственник переехал в другой регион и редко приезжает в родной город. Недобросовестный квартиросъемщик просто предоставляет жилье другим людям с целью получения прибыли, а вот кем они окажутся, никому не известно.
2. Преступные действия с недвижимостью на основании поддельных документов.

Обезопасить себя от такого рода арендаторов можно путем подписания договора о найме, содержащего персональные сведения о гражданине, о его месте постоянного трудоустройства и т.д.

Бывает по-другому: необходимые бумаги оформлены, сроки и суммы оговорены, владелец регулярно наносит визиты. Казалось бы, никак трудностей быть не должно… Но, никто не застрахован от порчи имущества. Даже если квартира сдавалась без мебели, испортить можно окна, сантехнику, люстры и т.д. Сохранить имущество можно при помощи страховки и акта приема-передачи, оформляемого при сдаче жилья.

С ответственным и добросовестным арендатором можно договориться, а вот четвероногие и пернатые сожители - это еще один подводный камень предоставления квартиры третьим лицам на условиях аренды. Попробовать защититься от подобной проблемы можно путем описания ограничения в договоре.

Непредставление декларации, включающей в себя сумму дохода, полученного от сдачи жилья может обернуться наложением штрафов, пеней, а в некоторых случаях и уголовным преследованием.

Наказание и штраф

Виды ответственности за незаконное предоставление жилья в аренду:

1. Взыскание неуплаченного налога.
2. Пеня за несвоевременное погашение (ст. 75 НК РФ).
3. Штраф за игнорирование требования о составлении и сдаче налоговой декларации (ст. 119 НК РФ) от 5% до 30%, но не менее 1 тыс. рублей.
4. Штраф за нарушение сроков внесения налоговых платежей (ст. 122 НК РФ) варьируется от 20% до 40% в зависимости от того, делал это гражданин преднамеренно или нет.
5. Уголовное преследование, если неуплаченная сумма превысила 600 тыс. рублей в течение 3 финансовых лет подряд. Ст. 198 УК РФ определяет следующие виды наказаний: штраф от 100 до 300 тыс. рублей или привлечение к общественным работам до 1 года или арест до полугода.

Неуплата налогов и отсутствие регистрации, позволяющей предпринимательскую деятельность, в отдельных случаях может обернуться привлечением к ответственности в соответствии со ст. 177 УК РФ и 116 НК РФ.

Получение дополнительной прибыли от сдачи жилья без каких-либо препятствий, требует учета и соблюдения следующих тонкостей:

• если в отношении недвижимости действует долевая собственность, то предоставить ее третьим лицам в рамках аренды можно только после получения письменного согласия, заверенного нотариусом;
• чтобы обезопаситься от различных рисков и избежать наступления какого-либо вида ответственности, арендодатель должен составить договор и произвести его регистрацию в Росреестре в соответствии со ст. 651 ГК РФ;
• оформить и сдать в налоговую инспекцию декларацию о доходах, своевременно заплатить налог и жить спокойно.