Отчет по практике в страховой организации. Отчетность страховых организаций Отчет страхового агента о заключенных договорах страхования

Бланк документа «Агентский договор на распространение страховых услуг» относится к рубрике «Агентский договор, агентское соглашение». Сохраните ссылку на документ в социальных сетях или скачайте его себе на компьютер.

Агентский договор на распространение страховых услуг

[место заключения договора] [дата заключения договора]

[Полное наименование стороны], именуемое в дальнейшем "Страховщик", в лице [должность, Ф. И. О.], действующего на основании [Устава, положения, доверенности], с одной стороны и

[полное наименование стороны], в лице [должность, Ф. И. О.], действующего на основании [Устава, положения, доверенности], именуемое в дальнейшем "Страховой агент", с другой стороны, а вместе именуемые "Стороны", заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. Предмет договора

1.1. По настоящему договору Страховой агент обязуется за вознаграждение совершать по поручению и за счет Страховщика юридические и иные действия, направленные на заключение договоров имущественного и личного страхования со страхователями.

1.2. По сделкам, совершаемым с третьими лицами, Страховой агент выступает от имени Страховщика.

1.3. Страховой агент осуществляет свои полномочия на территории [государство, регион, населенный пункт].

2. Функции Страхового агента

2.1. Заключает договоры страхования, регулирует отношения между страхователями и Страховщиком, обеспечивает их выполнение, осуществляет прием страховых взносов.

2.2. Анализирует региональные условия и спрос на определенные страховые услуги.

2.3. Способствует формированию спроса на оказываемые страховые услуги.

2.4. Проводит работу по выявлению и учету потенциальных страхователей и объектов страхования, дает оценку стоимости объектов страхования.

2.5. Проводит работу с потенциальными и постоянными страхователями с целью заинтересовать их в заключении или продлении договоров страхования.

2.6. Оказывает помощь клиентам в получении исчерпывающей информации об условиях страхования.

2.7. Своевременно и в соответствии с установленными требованиями оформляет необходимую документацию, ведет учет и обеспечивает хранение документов, связанных с заключением договоров страхования.

3. Обязательства Сторон

3.1. Страховой агент обязан:

Исполнять данное ему поручение в интересах Страховщика и в соответствии с его указаниями;

Сообщать Страховщику по его требованию все сведения о ходе исполнения поручения;

Передавать Страховщику документы и деньги по сделкам, совершенным во исполнение поручения;

После исполнения поручения Страховщика отчитаться за полученные от него суммы;

В случае прекращения настоящего договора без промедления возвратить Страховщику доверенность, срок действия которой не истек, и представить отчет с приложением оправдательных документов.

3.2. Страховщик обязан:

Выдать Страховому агенту доверенность (доверенности) на совершение юридических действий, предусмотренных настоящим договором;

Возмещать Страховому агенту понесенные издержки;

Обеспечивать Страхового агента средствами, необходимыми для исполнения поручения;

Принимать от Страхового агента все исполненное им в соответствии с настоящим договором;

Выплачивать Страховому агенту вознаграждение, предусмотренное настоящим договором.

4. Учет операций у Страхового агента

4.1. Страховой агент при получении страховой премии (страхового взноса) от страхователей - физических лиц использует специальную форму бланка строгой отчетности - форму А-7 "Квитанция на получение страховой премии (взноса)". Оформление квитанции формы А-7 является альтернативой использования контрольно-кассовой техники.

4.2. Учет бланков квитанций ведется по сериям и номерам в книге по учету бланков.

4.3. Ведение книги и сохранность бланков квитанций осуществляются ответственным работником Страхового агента.

4.4. Передача бланков квитанций Страховщиком Страховому агенту оформляется актом приемки-передачи бланков квитанций. Возврат неиспользованных бланков квитанций осуществляется также по акту приема-передачи.

4.5. Испорченные бланки подлежат перечеркиванию, оформляется акт. Испорченные или неправильно заполненные бланки прилагаются к отчету о выполненной работе за тот период, когда они выписаны.

4.6. Страховой агент передает Страховщику использованные бланки квитанций А-7 вместе с отчетом об оказании агентских услуг и оригиналами договоров страхования.

4.7. Страховая премия, уплаченная в кассу Страхового агента, подлежит перечислению Страховщику в безналичной форме или передаче в наличной форме не позднее [срок] со дня ее получения Страховым агентом.

4.8. Страховые премии (взносы) перечисляются Страховщику [с учетом или без учета вознаграждения].

5. Отчет Страхового агента

5.1. В ходе исполнения настоящего договора Страховой агент обязан представлять Страховщику ежемесячные отчеты не позднее [число] месяца, следующего за отчетным.

5.2. Страховщик, имеющий возражения по отчету Страхового агента, должен сообщить о них последнему в течение тридцати дней со дня получения отчета. В противном случае отчет считается принятым Страховщиком.

5.3. К отчету Страхового агента должны быть приложены:

1) доказательства расходов, произведенных Страховым агентом за счет Страховщика;

2) ведомость страховых платежей за отчетный период.

6. Вознаграждение агента и порядок расчетов

6.1. За оказание посреднических услуг при заключении указанных в п. 1.1. договоров Страховщик уплачивает Страховому агенту вознаграждение, которое начисляется в размере [%] от суммы сделок.

6.2. Основанием для выплаты Страховщиком Страховому агенту вознаграждения является поступление на расчетный счет или в кассу Страховщика страховой премии по договорам страхования, заключенным при посредничестве Страхового агента, и подписание Сторонами отчета Страхового агента.

6.3. Издержки, понесенные Страховым агентом при исполнении данных ему поручений, оплачиваются Страховщиком отдельно при наличии оправдательных документов.

6.4. Вознаграждение Страховому агенту уплачивается не позднее [срок] со дня подписания отчета Страхового агента.

7. Срок действия договора. Основания и порядок прекращения договора. Последствия прекращения договора

7.1. Настоящий договор заключен без определения срока окончания его действия.

7.2. Настоящий договор прекращается вследствие отказа одной из Сторон от его исполнения.

7.3. Сторона, отказывающаяся от настоящего договора должна уведомить другую о прекращении договора не позднее чем за тридцать дней.

7.4. Сторона, отказавшаяся от исполнения настоящего договора, возмещает убытки, причиненные другой Стороне прекращением договора.

8. Заключительные положения

8.1. По взаимному согласию Сторон настоящий договор может быть изменен и/или дополнен.

8.2. Любые изменения и дополнения к настоящему договору должны быть оформлены в письменном виде и подписаны обеими Сторонами.

8.3. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, - по одному для каждой из Сторон.

8.4. В случаях, не предусмотренных настоящим договором, Стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

9. Подписи и реквизиты Сторон

Страховщик Страховой агент

[вписать нужное] [вписать нужное]

[подпись] [подпись]

• 
  Не секрет, что офисный труд негативно сказывается и на физическом, и на психическом состоянии работника. Фактов, подтверждающих и то и то, существует довольно много.
• 
  На работе каждый человек проводит значительную часть своей жизни, поэтому очень важно не только то, чем он занимается, но и то, с кем ему приходиться общаться.

Задачами практики являются:
изучение правовых и организационно-экономических основ деятельности организации;
изучение структуры страховой организации и системы управления;
изучение правил страхования и анализа развития видов страхования
изучение оформления договоров страхования, страховых полисов и других документов;
ознакомление с организацией работы страховых агентов и страховых брокеров
ознакомление с маркетингом страховщика изучение учета и контроля в страховой организации.
сбор, обобщение и анализ данных для написания дипломной работы.

1. Введение стр.3
2. Организационно-экономическая характеристика страховой организации стр.5
2.1. О компании стр.5
2.2. История развития группы «Альфастрахование» стр.12
2.3. Партнеры стр.21
3. Законы и нормативные акты, регулирующие деятельность страховых организаций стр.27
3.1. Федеральные законы, регулирующие отношения в сфере страховой деятельности стр.27
3.2. Указы Президента Российской Федерации стр.28
3.3. Постановления Правительства Российской Федерации стр.28
3.4. Нормативные правовые акты Министерства финансов Российской Федерации стр.31
3.5. Иные нормативные правовые акты стр.34
4. Структура страховой организации и система управления стр.36
5. Правила страхования и анализ развития видов страхования стр.38
6. Оформление договоров страхования, страховых полисов и других документов стр.52
7. Ознакомление с организацией работы страховых агентов и страховых брокеров стр.53
8. Маркетинг страховщика стр.57
9. Заключение стр.64
Приложение Стр.69

Организация на УСН (доходы минус расходы) заключила агентский договор по приему платежей физических лиц в качестве Принципала. Агент предоставляем отчеты агента за период, акт и счет-фактуру. Проблема в том, что период и суммы, указанные в отчете агента, не совпадают с актом и счет-фактурой. Т.е. например, отчет агента от 01.04.15, в котором дается информация о принятых платежах за период с 27.02.15 по 30.03.15, сумма № 1. А акт датирован 31.03.15, за услуги,выполненные за март, сумма № 2. Допустимо ли такое предоставление документов? чем это грозит Принципалу-упрощенцу?

Форма отчета агента не унифицирована, поэтому отчет составляется в произвольной форме. Но так как отчет является первичным учетным документом, на основе которого посреднические операции отражаются в бухгалтерском учете, такой документ должен содержать обязательные реквизиты, поименованные в статье 9 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». Поэтому в первичном документе нужно обязательно указать сумму вознаграждения, которую агент выставил в акте об оказанных услугах, иначе данный документ будет считаться составленным с нарушением установленного порядка.

Отсутствие или неправильное оформление первичных учетных документов делает необоснованным отражение хозяйственной операции, описанной в этом документе, в бухгалтерском или налоговом учете. При этом штрафных санкций организации за данное нарушение не грозит.

Обоснование
(Цветом выделена информация, которая поможет Вам принять правильное решение)

1.Отчет агента составляется в произвольной форме

Турагентство заключает с туроператорами посреднические договоры. Есть ли какой-нибудь бланк отчета агента для того, чтобы подтвердить, что доходом турагента является именно комиссия, а не вся сумма, полученная от туриста?

Отвечает
Е.Е. Иванова,
главный редактор журнала «Учет в туристической деятельности»

В ходе исполнения агентского договора агент (турфирма) обязан представлять принципалу (заказчику) отчет. Сроки и порядок представления отчета должны быть предусмотрены договором (ст. 1008 ГК РФ).

Форма отчета агента не унифицирована, поэтому отчет составляется в произвольной форме. Но так как отчет является первичным учетным документом, на основе которого посреднические операции отражаются в бухгалтерском учете, такой документ должен содержать обязательные реквизиты, поименованные в статье 9 Федерального закона от 6 декабря 2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».

Как правило, форма отчета утверждается принципалом (заказчиком) и агентом (турфирмой) в момент заключения договора и является одним из приложений к нему. Кроме того, форму отчета агента надо привести в качестве приложения к бухгалтерской учетной политике турфирмы (подп. 4 п. 3 ст. 21 Закона № 402-ФЗ , п. 4 ПБУ 1/2008).*

2.Отчет агента

Турагент заключает с туроператором посреднический договор на реализацию путевок. В нем прописано, что вознаграждением турагента является разница между денежными средствами, полученными от туриста, и деньгами, перечисленными туроператору. А какие реквизиты нужно отразить в отчете агента?

Унифицированной формы отчета агента нет, поэтому он составляется в произвольной форме. Но при этом отчет должен содержать обязательные реквизиты первичных документов*

Кроме того, в отчете нужно указать:
– стоимость туристского продукта;
– сумму расходов агента, подлежащих возмещению;
– сумму посреднического вознаграждения.

Законом предусматриваются основные принципы составления отчётности:

• · Полнота отражения хозяйственных операций за отчётный период.
• · Правильность отнесения доходов и расходов к соответственным отчётным периодам.
• · Соответствие данных учёта к действительно происходящим фактам.

Значит, финансовые отчётности состоит в том, что содержащаяся в ней информация использовалась, прежде всего, самими организациями для определений недостатка в работе и определение путей повышенной эффективности работы.

В страховых организациях при осуществлении страховой деятельности используются БСО, соответствующие формам, утверждённым министерством финансов РБ. Перечень документов утверждается руководителем страховой организации. Изготовление БСО осуществляется типографическим способом. БСО получение страховых организаций передаются в филиалы страховых компаний и их представительству. Страховая компания получает БСО от вышестоящих организаций по доверенности ф. №32, которая составляется в 2-х экземплярах и нумеруется последовательно с начала года. БСО доставляются в страховые организации через отделение почта, в случае обнаружения повреждения упаковки посылка вскрывается и проверяется в присутствии работников отделения связи. При недостаче бланков составляется акт в 3-х экземплярах. Обнаруженные бракованные бланки перечёркиваются по диагонали, и делается надпись БРАК. После этого бракованные бланки изымаются и прилагаются к акту составления по факту обнаружения брака. Для организации надлежащего учёта и обеспечение сохранности БСО в страховой организации устанавливается место хранения БСО и ответственное лицо, которое отвечает за учёт, выдачу и сохранность. Ежемесячно в период на 1-ое число проводится инвентаризация бланков строгой отчётности. По факту инвентаризации составляется акт. Порядок сдачи отчётов о проделанной работе и принятие специалистами заключённых договоров устанавливается в соответствии с инструкцией страховой организации. Ответственность за организацию отчётности страховых агентов несёт руководитель страховой организации.

Страховой агент в отчётный день заполняет бланк отчёта по установленной форме. Отчёт вместе с использованными и неиспользованными БСО страховой агент предъявляет специалисту, который осуществляет контроль за его отчётный период, страховой агент не заключает договор страхования. Специалист, который принимает отчёт страхового агента и одобряет договор страхования в присутствии страхового агента, проверяет правильность их заключения и соблюдение всех требований. Правильность заключения и одобрения договоров после проверки отчёта оформленного страховым агентом специалист подтверждает своей подписью. Отчёт вместе с копиями страховых полюсов, заявлениями страхователя, а также документы, подтверждающие сдачу денег в кредитном учреждении, страховой агент предоставляет в бухгалтерию. Отчёт страхового агента принимается бухгалтерией только после проверки специалистами правильности заключения и оформления договоров. В случае утери БСО страховой агент может привлекаться к дисциплинарной и материальной ответственности. В случае неправильного оформления договора страхования, обнаруженного при проверке отчёта, специалист обязан возвратить страховому агенту 2-ой экземпляр БСО и исключить из отчёта непринятые договора страхования путём вычёркивания строк с номерами непринятых бланков и проставления в этих строках “Отчёт не принят” подписи специалиста и страхового агента. Страховой агент допустивший ошибку непозднее следующего отчётного дня обязан(если срок страхования ещё не наступил):

• · Получить у страхователя ранее выданный неправильно оформленный страховой полис.
• · Разъяснить ему последствия допущенной ошибки и принести свои извинения.
• · Заполнить новый бланк страхового полиса.
• · Перечеркнуть по диагонали и погасить надписью “ИСПОРЧЕН”, на новом ставится надпись “ПЕРЕОФОРМЛЕН ВЗАМЕН”.

Если срок страхования уже наступил ао неправильно оформленному договору страхования, страховой договор переоформляется:

• · На испорченном указывается “ИСПОРЧЕН”.
• · На новом указывается “ПЕРЕОФОРМЛЕН ВЗАМЕН” (ставится № страхового полиса, подпись и дата).

В случае если страхователь отказывается от заключённого ранее договора страхования страховой агент обязан доложить руководителю страховой организации, который обязан организовать своевременный возврат и вручение страхователю суммы уплаченного страхового взноса, при этом страхователь должен предоставить оригинал страхового полиса, заявление о расторжении договора, паспорт и другие необходимые документы.

В случае если в период исправления ошибки по неправильно заключённому договору наступил страховой случай, руководитель компании обязан назначить служебную проверку результаты и документы, по которой в 5-и дневной срок передать в соответствующие органы страховой компании, где принимается решение о недействительность данного договора.

страхование имущество финансовый