Детский вычет по ипотеке. Молодым семьям предоставят ипотечный вычет при рождении ребенка

Последнее обновление 20.04.2017 Время на прочтение: 4 мин.

Возможно, в России будет введен «детский жилищный вычет», в соответствии с которым государство переложит на себя частичную выплату кредита на жилье после появления в молодой семье ребенка.

Баталина: программу вычета из ипотеки проработают в ближайшее время

О.Баталина, занимающая должность главы Комитета Госдумы, добавила, что на ипотечный вычет при рождении ребенка семья может рассчитывать при каждом следующем пополнении семьи, и, таким образом, сможет получить его многократно. Каждое прибавление в семействе позволить получить “детский вычет” и уменьшить траты на ипотечные выплаты.

Рассматривался и вопрос о помощи молодоженам в обретении собственного жилья. Это будет возможно при создании жилищно-строительных кооперативов, в которых будут участвовать большие компании.

На текущий момент, проблема покупки квартиры частично решается с помощью . Но не всегда это существенное подспорье, учитывая недостаточную финансовую поддержку молодым семьям, которые нередко не имеют возможности даже задумываться об ипотечном кредите.

Проблема жилья – одна из самых насущных проблем для российского населения. Практически треть наших соотечественников имеет серьезные трудности с жильем, остро нуждаясь в отдельной жилплощади, либо в значительных изменениях своих квартирных условий.

Астахов поддержал идею прощения долга по ипотеке за рождение детей

Предложение Ольги Баталиной о погашении ипотеки государством при рождении ребенка поддержал Павел Астахов:

Предложение о “прощении долга по ипотеке” при рождении ребёнка необходимо поддержать. Семья новорожденного больше других нуждается в жилье.

Льготы по ипотеке при рождении ребенка – действующие нормы

Согласно принятым государственным законам и правовым актам, молодым семьям, имеющим ипотеку, при рождении ребенка, оказывается финансовая помощь для оплаты доли ипотечного кредита.

Государство заинтересовано в увеличении рождаемости, а соответственно и численности населения. Для реализации этих целей, принято ряд программ, направленных на оказание социальной поддержки молодым людям, не обеспеченных личной жилплощадью. Получение материнского капитала, а также реализация программы «Обеспечение жильем молодых семей» значительно увеличивают шанс молодых людей на покупку личной жилплощади.

После рождения ребенка родителям полагается социальная помощь:

• выплата материнского капитала;
• оплата до 5% от стоимости покупаемого жилья, при условии участия в программе «Обеспечение жильем молодых семей».

Помимо помощи на общегосударственном уровне, семьям с детьми дополнительно оказывается социальная помощь на региональном уровне. Родителям, которые имеют двух и более детей, полагается выплата компенсации из бюджета региона. Эти деньги также можно потратить на приобретение квартиры или дома, в том числе и в ипотеку.

До 2020 г. в России принята программа «Жилище», направленная на развитие регионального ипотечного кредитования. На основе этой программы и благодаря государственной социальной помощи, молодым семьям предлагаются максимально удобные и простые ипотечные кредиты. А для тех, кто уже оформил ипотеку, программой предусмотрена дополнительная помощь для её выплаты.

Конкретно в Мордовской республике , молодым родителям полагается помощь, в виде погашения остаточной суммы долга по ипотеке за счет средств из бюджета республики. Согласно Постановлению Правительства от 05.11.2008 г. №504 «О предоставлении социальных выплат заемщикам ипотечных жилищных кредитов (ипотечных займов)», процент оплаты ипотечного кредита составляет:

• за первого ребенка – 10%;
• за второго – 10%;
• за третьего – 30%;
• за четвертого – 100%.

Оказываемая финансовая помощь, помогает жителям Мордовии купить собственный дом или квартиру.

В Омской области полагается компенсация затрат на приобретение жилья в ипотеку для граждан, имеющих более одного несовершеннолетнего ребенка и возрастом не старше 35 лет.

Заявителям выдается свидетельство о предоставлении положенной компенсации в сумме 200 тысяч рублей.

Дополнительная социальная финансовая помощь в оплате ипотечного кредита семьям с детьми, также оказывается и в других регионах Российской Федерации.

Продление срока оплаты ипотеки после рождения ребенка

В одном из крупнейших банков России Сбербанке также осуществляются программы поддержки молодых родителей – это «Ипотека плюс материнский капитал» и программа «Молодая семья», которые действуют в дополнении к основным ипотечным тарифам.

Особенности программ Сбербанка:

• Продление срока оплаты ипотечного кредита, при рождении первого ребенка – на три года, второго ребенка – на пять лет.
• Общий размер кредита для молодых родителей, может составлять до 90%.
• Сумма первоначального взноса – 10%, для бездетных семей – 15%.
• Кредит можно погасить досрочно, при этом никаких дополнительных процентов и компенсаций взиматься не будет.
• Предоставление материнского капитала

После рождения двоих детей родителям полагается выплата материнского капитала. Его также можно использовать для взятия жилища в ипотеку, при этом не обязательно ждать три года, для получения всей суммы на руки. С помощью материнского капитала можно оплатить как первоначальный взнос, так и часть основного долга.

Ипотечное кредитование многодетных семей в Москве

При рождении третьего ребенка в семье для многодетных родителей полагается оформление ипотеки без первоначального взноса на срок до 30 лет. При этом государство обязуется оплачивать до 75% платежей каждый месяц.

Если многодетная семья участвует в программе «Молодая семья», то за счет государственных средств оплачивается вся сумма долга по ипотеке.

2017-03-22T18:59:09+00:00

Здравствуйте! Если ваш третий ребенок родился до конца 2015 года и вы еще не воспользовались правом на региональный материнский капитал, то можете его направить на погашение части ипотеки. Каких-то специальных программ законодательством не предусмотрено.

2017-03-22T10:16:34+00:00

Скоро родится четвертый ребенок. Проживаем в ПЕРМИ. Можем ли мы расчитывать на помощь в погашении ипотеки или хотя бы ее части?

2017-02-01T19:55:55+00:00

2017-02-01T13:10:18+00:00

Здравствуйте, хотели бы преобрести жильё т.к ждём пополнение, 3 ребенка, своего жилья в собственности нет, хотелось бы узнать какие льготы на жильё нам полагаются, с мужем расписались в 2016 г, первый сын от первого брака, мат кап имеется, живем в Самаре

2017-01-31T11:52:32+00:00

почему только в Москве такие льготы "При рождении третьего ребенка в семье для многодетных родителей полагается оформление ипотеки без первоначального взноса на срок до 30 лет. При этом государство обязуется оплачивать до 75% платежей каждый месяц.". Остальная Россия не люди что ли?

2017-01-27T14:42:18+00:00

Здравствуйте, с мужем взяли ипотеку в московской области в июле 2016 года, а в мае у нас родится третий ребенок.Двум старшим детям 14 и 8 лет. Как нам уменьшить выплаты по ипотеке? И какая помощь будет от государства? Т.К. я буду находится в декретном отпуске по уходу за ребенком.

2017-01-27T00:10:14+00:00

Здравствуйте! Скажите пожалуйста, имеем ли мы какое-либо право на уменьшение задолженности по ипотеке (живем в Удмуртии), если: - Квартиру приобрели по ипотеке в "Россельхозбанке" в 2013 году (ипотека на 15 лет), воспользовались материнским капиталом (на второго ребенка). Но малыш умер в 2,5 года. - В сентябре 2016 года у нас родился по сути третий ребёнок, но по факту он является вторым живым на сегодняшний день. Имеются ли на такую категорию граждан, как мы, помимо постановления Правительства РФ № 373 от 15.04.2015 года, в нашем государстве нормативные акты, облегчающие обязательства по ипотеке. Под "молодую семью" мы не подходим, т.к. нам с мужем уже за 40 лет.

2017-01-23T15:47:19+00:00

Здравствуйте! У меня трое детей и в?ожидании четвертого малыша.старшей дочери 19, средней 12, младшему сыну почти 4, прописаны в г.Орел, проживаем в Подмосковье, муж-работает здесь же. Хотим преобрести жилье в Подмосковье. Подскажите пожалуйста на?какую-поддержку от государства мы можем расчитывать? Получу ли я родив ребенка в Подмосковье, расчитывать-на какие либо выплаты этого региона? Или мне нужно будет обращаться по месту постоянной регистрации?

2017-01-17T13:57:49+00:00

Здравствуйте!два года назад оформили ипотеку в сбербанке.на тот момент у нас было двое детей.сейчас ждем третьего.подскажите,после рождения малыша,мы можем расчитывать на помощь в выплате ипотеки.мат.капитал мы отправили в частично досрочное

Что такое детский вычет по ипотеке и какие преимущества он дает? Расскажет в данной статье.

Многие семьи в России нуждаются в жилье, для большинства из них эта проблема имеет обостренный характер. Вот и решаются они взять ипотечный кредит.

Какие же изменения ждут нас в ближайшем будущем? Помогут ли они решить данные проблемы?

Планируемые изменения действующего законодательства

В нижнюю палату Парламента поступила инициатива предоставлять субсидию на ипотеку, так называемый «детский жилищный вычет».

Некоторая доля долговых обязательств по жилищному займу для семей, обзаводящихся детьми, будет иметь возможность погашения из бюджета федерального уровня.

Так, родившийся ребенок даст возможность семье на порядок снизить траты на выплату ипотеки.

Предложения политиков

Во Всероссийском центре уровня жизни считают, что у трети россиян (29 % граждан РФ) есть проблемы с приобретением жилья, а также с его улучшением.

Зачастую общая площадь квадратных метров на одного человека в семье не превышает семи.

Кроме того, треть жителей России (29,4 % граждан) – не обеспечены в плане жилья. В эту цифру входят граждане, доля квадратных метров от общей площади жилья которых составляет меньше восемнадцати.

Планируется предоставить шанс списания долговых обязательств для семей, которым надо выплачивать ипотеку, отягощающуюся появлением детей и соответственно новых трат.

От числа детей в семье, должен меняться и вычет: чем больше их количество, тем выше должен быть размер вычета, и наоборот. Такую идею озвучили в Правительстве.

В планах применение реального накопленного регионами опыта, который позволяет семьям после рождения первого и второго детей снизить процент по выплатам до пятидесяти процентов, а после рождения третьего ребенка в семье - полностью списать долг.

Снижение и списание платы в регионах

Существует и другой вариант, действующий в некоторых регионах нашей страны.

Так, жителям Мордовии, родившим трех детей, вычитают тридцать процентов из невыплаченной суммы долга, а с рождением четвертого ребенка полностью закрывают долг по ипотеке.

В республике Татарстан семьям, взявшим социальный ипотечный кредит, предоставляется субсидия для частичной выплаты займа безвозмездно, но она ограничена 18-тью квадратными метрами (при этом не превышающей общей суммы невыплаченного займа).

В Твери после рождения третьего и последующих малышей надо выплатить лишь пятьдесят процентов от суммы займа.

Как видно из сказанного выше, регионы на сегодняшний момент имеют право использовать льготы на своей территории, опираясь на возможности местного бюджета.

Полезно знать: от некоторых партий Государственной Думы выступают депутаты с инициативой принятия единых правил уменьшения суммы долга для всех граждан на равных условиях.

Финансирование субсидии

Конечно, возникают сомнения, выдержит ли бюджет страны подобные выплаты, особенно в период кризиса, ипотеку выплачивают почти четыре миллиона наших сограждан, поэтому на погашение даже доли долга нужно будет потратить не один триллион рублей.

По мнению финансовых специалистов, сокращение затрат государственного бюджета возможно, если ввести ограничение по составу льготников: выделить среди них родителей до 30 лет и тех, кто брал ипотечный кредит с государственной поддержкой.

Льготы банков

Большое количество финансовых организаций выдают ипотечные кредиты на льготных условиях семьям, имеющим детей.

Обычно применяют такой подход фирмы, в которых превалирует государственная собственность.

Например, «Сбербанк России» является активным участником программы «Ипотека плюс материнский капитал», что предусматривает понижение для молодых семей первоначального взноса – всего (10!) процентов от полной стоимости жилья (для бездетных семей взнос составит 15 процентов).

После рождения ребенка срок договора по ипотечному займу продлевается на три года, а с появлением второго ребенка – на пять лет. В льготный период допустима выплата только процентов по займу без уплаты основного долга.

Ожидания

В 2016 году в нижней палате Парламента рассмотрели предложение с идеей безусловного получения жилищного детского вычета при рождении ребенка в семье.

Так или иначе, пока не понятно, какими средствами будет финансироваться программа, и каким образом ее можно применить к тем ячейкам общества, в которых есть маленькие дети и оформлена ипотека.

Детский жилищный вычет, другими словами, льгота, предоставляемая молодым российским семьям в связи с появлением ребенка, должна реализоваться в скором будущем в качестве эксперимента, но пока нет единой схемы, позволяющей реализовать льготные условия для любых видов ипотеки применимой ко всем коммерческим кредитным организациям.

Смотрите актуальное видео, в котором затрагиваются вопросы детского вычета по ипотеке:

Заботясь о повышении народонаселения, власти РФ регулярно инициируют принятие различных программ. И если о материнском капитале знают все, то такие меры, как льготы по ипотеке при рождении ребенка, не так популярны. Существуют новые проекты, которые пока находятся в стадии разработки.

Давайте разберемся, какую помощь готово оказать государство. Как производится снижение процентной ставки по ипотеке при рождении ребенка.

Общее описание и цель предоставления льгот

Государство заинтересовано в росте количества населения. Это его богатство. В современных условиях молодые семьи ограничиваются одним-двумя детьми.

Внимательно рассмотрев проблему, выяснили, что сдерживающий фактор только один: жилищный вопрос. Купить квартиру - дорого. Оформить кредит - денег на деток не хватит.

Поэтому правительство разработало систему мероприятий, обеспечивающих семьи льготами при рождении ребенка по действующей ипотеке.

Льготы предоставляются исключительно гражданам РФ.

Кредит списывается частично или полностью. Это зависит от количества детей в семье, возраста родителей и особенностей региона, стоимости жилья.

Погашение части ипотеки в рамках действующего проекта

Программа «Молодой семье - доступное жилье» работает с 2011 года.

Семьи, решившиеся на ипотечный кредит, получают возможность немного уменьшить его сумму.

Есть определенные условия, которым должны соответствовать потенциальные участники программы.

А именно:

• возраст заявителя ограничен 35-ю годами (один из родителей);
• площадь квартиры не должна быть более учетной нормы, установленной регионом на человека. В среднем значения таковы: на одиноко проживающего человека - 33 кв.м., на двоих - 42 кв.м., на каждого последующего члена семьи по 18 кв.м. По этим нормам определяется нуждаемость семьи в улучшении жилищных условий;
• платежеспособность семьи. Совокупный доход должен позволять гасить ежемесячные взносы по ипотеке.

Не все банки работают с бюджетом. При оформлении займа следует выяснить этот вопрос. Иначе невозможно будет воспользоваться законными субсидиями.

Государство покрывает расходы семейства на жилье только частично. В рамках программы выделяется субсидия в денежной форме, которая покрывает стоимость жилья на 30-35%.

Молодые люди могут оформить заем и воспользоваться льготой после получения права на субсидию или погасить часть основного долга по уже взятой ипотеке.

Куда обращаться

Списание ипотеки не проходит автоматически при рождении ребенка. Необходимо с пакетом нижеперечисленных документов идти в администрацию района. Там у вас проверят бумаги и попросят заполнить бланк заявления.

С собой следует иметь:

• паспорта (мамы и папы или одного, если семья неполная);
• свидетельство о рождении малыша (всех детей);
• свидетельство о браке;
• документы, подтверждающие нуждаемость в улучшении жилищных условий;
• документ о собственности на жилье;
• документы о доходах.

Снимите копии всех документов. У паспортов следует ксерокопировать, кроме первой, еще и страницу с пропиской. Рассмотрение заявления займет некоторое время.

Списание ипотеки производится банком только после принятия положительного решения администрацией и выдачи сертификата на субсидию. Если у семьи трудности с деньгами, можно на это время воспользоваться другой льготой.

Условия программы разнятся по регионам. О нюансах следует справляться в местных органах власти.

Особенности списания долга при рождении второго малыша

Программа, согласно которой семья получает материнский капитал, продлена до 2022 года.

А это означает, что им может быть покрыта ипотека, когда в семье появится второй или последующий ребенок. При этом льготы по списанию займа, указанные выше, никак не пересекаются с использованием материнских денег.

То есть, люди могут воспользоваться обеими видами льгот и вложить их в свою квартиру. Это позволяет снизить задолженность перед банком.

Материнский капитал можно использовать для погашения любой ипотеки, не только взятой в рамках госпрограммы.

Погашение ипотеки при рождении третьего ребенка

Некоторые семьи имеют право на получение денежных средств, помимо указанных выше. Такое право они получают при рождении третьего или последующего ребенка. Для этого нужно обратиться в отделение банка, в котором взят ипотечный кредит.

Ипотека при рождении третьего ребенка списывается при предъявлении таких документов:

• заявление на погашение ипотеки;
• свидетельств о рождении детей;
• свидетельства о браке;
• кредитный договор;
• документ о праве собственности на недвижимость, купленную по кредиту.

В отделение банка предоставляют копии, оригиналы следует иметь при себе на приеме. После проверки документов организацией ДОМ.рф деньги поступят в банк. Часть основного долга или весь долг будут списаны.

Не имеет значение когда был взят кредит и на покупку какой недвижимости, какой остаток долга и возраст заемщиков. Основное условие - рождение третьего или последующего ребенка после 01.01.2019 года.

Отсрочка по платежам в 2020 году - льготы от банка

Некоторые финансовые учреждения идут навстречу молодым семьям. Они предоставляют отсрочку по основному взносу ипотеки при появлении детей.

Такая льгота называется «Ипотечные каникулы».

Согласно федеральному закону, заемщик вправе просить временно приостановить платежи по ипотеке или снизить их размер на срок до 6 месяцев. Важно чтобы ситуация в которой оказался заемщик соответствовала изложенным в законе:

1. получение статуса безработного;
2. получение инвалидности 1 или 2 группы;
3. нахождение на больничном более 2 месяцев (сюда подпадает больничный лист по беременности и родам);
4. потеря больше 30% обычного дохода, при этом платеж по ипотеке отнимает больше половины текущего дохода;
5. содержание больше иждивенцев, чем при заключении кредитного договора, потеря больше 20% дохода, при этом платеж по ипотеке отнимает больше 40% текущего дохода.

Для оформления льготы необходимо написать в финансовом учреждении заявление. К нему прилагаются копии документов, подтверждающих льготы.

Снижение процентной ставки по ипотеке

Семьи, в которых родился второй или последующий ребенок после 01.01.2018 года, могут претендовать на снижение ставки ипотеки до 6%. Происходит это с помощью поддержки государства. Некоторые банки идут дальше - снижают ставку до 4,5-5% самостоятельно.

Помимо даты рождения ребенка одним из основных условий является вид приобретаемого недвижимого имущества. Помощь государства распространяется только на первичный рынок жилья. Т.е. недвижимость должна быть приобретена напрямую у застройщика или по договору долевого участия в строительстве жилья.

При действующих ставках по ипотеке от 9%, данная мера является очень выгодной, платеж по ипотеке существенно уменьшается.

Региональные программы

Кроме всех перечисленных выше способов уменьшения кредитной нагрузки семьи, регионами могут быть разработаны собственные меры поддержки семей с детьми.

К одной из таких мер можно отнести региональные капиталы. Это денежные суммы, которые выдают местные власти при рождении второго или третьего ребенка. как правило, ими можно оплатить часть долга по ипотеке или направить на другие нужды. Суммы регионального капитала не такие большие, как в федеральном варианте материнского капитала, но являются приятным бонусом.

На Дальнем Востоке для семей с детьми предусмотрены ставки по ипотеке до 2%. Это существенно ниже, чем по всей остальной стране. Программа призвана привлечь население в регион.

В вашем субъекте могут быть предусмотрены иные программы. Уточняйте условия участия в них в администрации или в МФЦ.

Последние изменения

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Подписывайтесь на наши обновления!

Списание ипотеки при рождении ребенка

28 января 2017, 23:03 Дек 25, 2019 00:20

Законодатель в лице председателя Комитета Госдумы по социальной политике Ольги Баталиной предлагает погашать за счет бюджета часть долга по ипотеке молодых семей при рождении у них детей. Понятно, что это предвыборный популизм - в сентябре выборы. Но одно дело, когда подобное предложение входит в программу какой-либо маргинальной партии, и совсем другое, когда мы слышим о «детском жилищном вычете» от не самого последнего представителя партии власти.

Такое ведь в случае невыполнения и припомнить могут.

Оставим без внимания провластную демагогическую привычку по поводу и без ссылаться на всезнающих «специалистов» («Ввести такую схему предлагают наши эксперты»), поговорим по сути. Тем более что ваш автор месяц назад подробно высказывался о необходимости стимулирования рождаемости в свете развития экономики и решения грядущих пенсионных проблем.

Тогда же был предложен механизм поддержки: «Помощь государства в обретении семьями жилья предполагает… жилищную поддержку семей при рождении второго, третьего и последующих детей. Поддержка, которая могла бы выразиться в безвозмездном предоставлении государственных жилищных сертификатов, например на 10−20 квадратных метров жилой площади при рождении второго ребенка и 20−30 квадратных метров при рождении третьего».

Авторское видение государственного протежирования рождаемости основывалось на эмпирических выводах русского экономиста Александра Чаянова и его соратников по крестьянско-трудовой школе, согласно которым «русский человек начинает работать интенсивнее, когда в его семье прибавляются едоки (иждивенцы)», речь идет, прежде всего, о детях. Тогда же были представлены три способа государственного содействия: кратное увеличение материнского капитала, учреждение специальных жилищных сертификатов (по аналогии с военной ипотекой) для семей, где появляется второй (последующий) ребенок, введение налога на бездетность как меры, способной покрыть государственные расходы.

О «баталинской» ипотечной конструкции мы пока ничего не знаем, известно только про полное одобрение инициативы, причем, креатив отзывов был направлен преимущественно на нахождение финансовой схемы. К примеру, вот что написал в Twitter детский омбудсмен Павел Астахов: «Предложение о „прощении долга по ипотеке“ при рождении ребёнка необходимо поддержать… Можно использовать уже имеющийся полож. опыт регионов, когда при рождении 2 детей %% по ипотеке снижаются на 50%, а при рождении 3-го - на 100%».

Заметим, что молодые семьи в отсутствии у них жилья и в вынужденной ипотечной кабале не виноваты, так что прощать им нечего. Но это так, к слову.

Калькуляция

Попробуем примерно подсчитать, во сколько может обойтись дефицитному госбюджету реализация «детского вычета» без каких-либо дополнительных мер по минимизации потерь казны. Сузим рамки подсчета и предположим, что вычет будет предоставляться лишь тем семьям, где появится второй (последующий) ребенок.

Как следует из данных Всероссийской переписи населения, в 2010 году в России насчитывалось около 55 млн. частных домохозяйств. Из них 14 млн. составляли домохозяйства, состоящие из одного человека (около 7 миллионов - состоящие из людей старше трудоспособного возраста).

Если из общего количества домохозяйств вычесть одинокие домохозяйства людей старших поколений, а также домохозяйства, в которых проживало двое и более детей (таковых было чуть больше 6 млн.), остается без малого 42 млн. домохозяйств - потенциальных получателей маткапитала и «детского вычета». Что даже с поправкой на невозможность иметь детей по состоянию здоровья или по возрасту выглядит впечатляюще.

Условимся считать, что ежегодно число домохозяйств (семей), где появится второй (последующий) ребенок будет составлять 1 миллион. Цифра не выглядит чистой абстракцией, поскольку в 2015 г. в России родилось почти 2 млн. человек.

Скорректируем взятый за основу показатель, ведь не все будут нуждаться в жилье большей площади. По выкладкам ПФР, в 2007-2015 годах право на материнский (семейный) капитал получали в среднем по 722 тыс. молодых мам в год, при этом 92% использовали средства материнского капитала на улучшение жилищных условий. Итого, с учетом коррекции на 92%, мы получим 920 тыс. потенциальных претендентов на «детский вычет».

Согласно данным АИЖК, по итогам 2015 года общая сумма ипотечной задолженности составляла 3920 млрд. рублей, средний размер ипотечного жилищного кредита (ИЖК) - 1658 тыс. рублей, а средневзвешенная ставка по рублевыми займам - 13,3% годовых.

Таким образом, под вычет подпадет будущая ипотечная задолженность на 1525 млрд. рублей, даже 10% от которой потребуют изыскания в бюджете 153 млрд. рублей.

Другой вариант: если следовать «астаховскому» алгоритму и погашать, скажем, 50% от общей суммы процентов по ссудам (в среднем 110 тыс. рублей на один кредит), то ежегодная дотация из бюджета составит 101 млрд. рублей «с хвостиком».

А теперь вспомним, с каким трудом правительство изыскивало всего лишь 16,5 млрд. рублей на продление в 2016 году Программы субсидирования льготной ипотеки. В рамках Программы ставка по выдаваемым ипотечным кредитам не должна превышать 12% годовых, а государство возмещает банкам разницу с рыночными процентными ставками. Причем жилье должно приобретаться исключительно на первичном рынке, сумма кредита не должна превышать 8 млн рублей для Москвы, Московской области и Санкт-Петербурга (3 млн. рублей - для остальных городов), а первоначальный взнос должен быть не менее 20%.

Даже прикидка «на пальцах» предстоящих расходов на «детский вычет» показывает, что средств потребуется приблизительно на порядок больше. А законодательное одобрение введения вычета без каких-либо дополнительных статей доходов бюджета повергнет Минфин и правительство в ступор.

Поиск доходов (либо сокращение расходов) - отнюдь не единственный вопрос, возникающий при ознакомлении с инициативой. Приведу некоторые прочие.
1.Какая доля ИЖК (процентов по ним) предполагается к погашению?
2.На кого должен быть оформлен кредит - на маму или на папу? Вопрос не праздный - ИЖК, в основном, оформляются на будущих (состоявшихся) отцов: когда жена уйдет в декретный отпуск и потеряет значительную часть доходов, муж продолжит работать.
3.Будет ли распространяться «детский вычет» на нынешних ипотечников, или «закон обратной силы не имеет»?
4.Каким будет механизм погашения вычета? Смогут ли банки зачислять в капитал первого (второго) уровня предъявленные, но еще непогашенные сертификаты на «детский вычет»? Не потребует ли это изменений в нормативной базе банковского сектора?
5.Что понимается под термином «молодая семья»? Один или двое родителей в возрасте до 35 лет? Но демографический тренд показывает, что сроки деторождения сместились к среднему возрасту, и в настоящее время роженица далеко за 30 - скорее, норма, чем исключение. Не говоря уже о «молодых» отцах ближе к 50-ти.
6.Будет ли введен имущественный ценз (по доходам семьи), который может отсечь львиную долю потенциальных получателей «детского вычета»? Инициатива Баталиной касается в первую очередь детей (вне зависимости от материального положения их родителей), кроме того, малоимущая семья взять ИЖК, как известно, не в состоянии.
7.Так все-таки «семья» или «домохозяйство»? Обязателен ли пресловутый штамп в паспорте или достаточно обойтись свидетельствами о рождении (документами об усыновлении) детей?
8.Будет ли вводиться ценз оседлости для обоих родителей, чтоб не получилось так, что государство будет помогать натурализовавшимся мигрантам?
9.Какими авторам инициативы видятся ограничения на приобретенную с помощью государства недвижимость? Можно ли будет ее продать сразу после погашения ссуды, каким будет порядок раздела имущества при разводе (наследовании, дарении)?

Неужели насущный социальный «пар» вновь уйдет в предвыборный «свисток»?

Последние новости и изменения в 2019 году

17 июня 2019 года в силу вступил ФЗ №147, который вносит корректировки в процедуру получения . Изменения начинают действовать задним числом – с 1 января 2019 года.

Понятие налогового вычета

Налоговый вычет – единственное понятие, которого нет в Налоговом кодексе. Его механизм позволяет охарактеризовать его так:

Налоговый вычет – разрешенная законом сумма, которая уменьшает сумму дохода (налогооблагаемую базу), с которой исчисляется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если человек имеет право на налоговый вычет, то платит меньшую сумму налога.

Впервые налоговые вычеты ввели в 2001 году, хотя сам подоходный налог появился в России в 1812 году. В 2019 году плательщик может воспользоваться следующими налоговыми вычетами (всеми, одним или несколькими):

• стандартным (статья 218 НК );
• социальным (статья 219 НК );
• имущественным (статья 220 НК );
• профессиональным (статья 221 НК );
• инвестиционным (статья 219.1 НК РФ ).

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы понять, кто имеет право на налоговый вычет, обратимся к статьям 207, 208 НК и посмотрим, кто является налогоплательщиком НДФЛ, по каким видам доходов. Любые физические лица, проживающие на территории РФ и получающие доходы внутри или за пределами страны, признаются плательщиками подоходного налога. Значит, при соблюдении определенных условий они могут рассчитывать на налоговые вычеты.

В НК есть понятие налогового резидента, согласно которому человек признается таковым, если проживает на территории России более 183 дней непрерывно в течение года. Указанные дни не должны прерываться краткосрочными выездами человека за пределы страны для лечения, обучения или работы на морских месторождениях.

Любое физическое лицо, не подходящее под это условие, не может быть признано налогоплательщиком НДФЛ, следовательно, у него нет права на вычеты.

Налоговый вычет на детей

Стандартные налоговые вычеты включает две основные группы: вычеты на себя и . Такой механизм налогообложения можно отнести к косвенному методу реализации социальной политики страны. Напомним, что в 2001 году новый Налоговый кодекс сменил прогрессивную систему налогообложения доходов физических лиц. И сейчас для всех действует единая ставка налога – 13 % . Но есть социально незащищенная группа граждан и категория лиц, нуждающихся в дополнительной поддержке государства. Частично это реализуется через механизм стандартных вычетов.

Налоговый вычет на детей является его частным случаем. Для работника налоговый вычет на ребенка в 2018 году имеет следующие размеры:

• на первого и второго – 1400 руб . на каждого из них;
• на третьего и последующих – 3000 руб . на каждого третьего и последующего ребенка;
• если ребенок-инвалид – 12000 рублей (6000 руб . для опекунов, попечителей, приемных родителей).

Особенности применения вычета на детей заключаются в следующем:

• дети не достигли возраста – 18 лет или 24 лет , но они должны быть учащимися очной формы обучения, аспирантами, ординаторами, интернами, студентами и курсантами;
• установлена I, II группа ;
• совокупный доход родителя не превысил 350 тыс. рублей ;
• вычет получает каждый из родителей;
• вычет носит заявительный характер.

Важно! Вычет на ребенка-инвалида складывается из сумм по двум основаниям – очередности рождения и наличия инвалидности.

Законом разрешено одному из родителей получать удвоенный вычет при наличии отказа второго родителя от его получения. Родители-одиночки изначально имеют такое право.

Если так случилось, что вы не подали в бухгалтерию заявление на вычет за ребенка, его можно будет потом получить через налоговую инспекцию .

Налоговый вычет на обучение

Следующим по популярности идет социальный . С его помощью можно возместить часть произведенных расходов на свое обучение. Также этот вычет положен родителям, которые внесли средства по договору оказания платных образовательных услуг за своих детей в возрасте до 24 лет .

Иные лица, оплачивающие образование имеют чуть меньше . Так опекун или попечитель получают вычет по оплате образования детей до 18 лет при условии их очного обучения и не более 50 тыс. руб . за один год на каждого ребенка. Эта сумма является общей для обоих родителей. И если они захотят разделить расходы между самой, то вычет для каждого составит 25 тыс. руб .

Братья или сестры могут подать на социальный вычет, если платили за обучение сестер или братьев до достижения ими 24 лет и при очной форме обучения.

Родители могут компенсировать такие расходы:

• оплату дополнительного дошкольного и ;
• оплату образовательных платных кружков и студий.

Главное, чтобы у образовательного учреждения или индивидуального предпринимателя была лицензия на оказание образовательных услуг.

Важно! Налоговый вычет на свое обучение не может превышать 120 тыс. рублей в год , если налогоплательщик не пользовался другими социальными вычетами. По вычету на обучение детей, которые предоставляется родителям, ограничения по сумме нет.

Налоговый вычет на лечение

Еще один часто используемый социальный вычет – на лечение . В него входит сумма, которую заплатил налогоплательщик при получении платных медицинских услуг или покупку лекарственных средств:

• им самим;
• супругом (супругой);
• родителями;
• детьми до 18 лет.

Основное условие возмещение затрат на лечение – это нахождение медицинской услуги в утвержденном Правительстве перечне. Стоимость лекарств компенсируется, если они были куплены по рецепту врача, выписанного на специальном бланке, и они входят в утвержденный Правительством список.

Как и с образованием, медицинские учреждения, оказывающие платные услуги должны иметь лицензию на ведение конкретной деятельность. Сумма, потраченная на лечение, входит в общий размер социального вычета, который не может превышать 120 тыс. руб. в год .

При покупке квартиры

Имущественный налоговый вычет положен налогоплательщику в 4 случаях:

• продажа имущества;
• получение выкупной стоимости изымаемого участка земли и объекта недвижимости;
• покупка жилой недвижимости и участков ИЖС;
• погашение процентов по имущественным займам.

Размер налоговых вычетов

Как определить размер вычета, который положен налогоплательщику?

Рассмотрим пошаговую инструкцию:

1. Определить к какой группе он относится, чтобы уточнить законодательную базу.
2. Проверить ограничения по вычету, установленные на один расчетный год:
   • стандартный на ребенка действует, пока совокупный доход не превысит 350 тыс. руб.;
   • сумма всех социальных вычетов не может быть больше 120 тыс. в год, за исключением обучения детей;
   • имущественный на покупку квартиры по сделкам до 01.01.2016 – 1 млн. руб., по сделкам после 01.01.2016 – 2 млн. руб., по оплаченным процентам – 3 млн. руб.

Найти итоговую сумму всех положенных вычетов и умножить ее на 13 %. Это и будет сумма налога, которую плательщик получит назад из бюджета.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Чтобы получить налоговый вычет налогоплательщик сдает в ИФНС:

• заполненную декларацию 3-НДФЛ;
• справку о доходах 2-НДФЛ;
• заявление на возврат НДФЛ;
• пакет документов, подтверждающий сведения о расходах.

Для каждого из вида документы для налогового вычета отличаются по составу.

На обучение дополняют:

• копией договора об оказании платных образовательных услуг;
• копиями чеков об оплате;
• копией свидетельства о рождении ребенка (если оплата за его образование);
• копией своего свидетельства о рождении (если за обучение платил брат или сестра).

На лечение дополняют:

• справкой об оплате медицинских услуг;
• рецептом по форме N 107-1/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
• копией договора об оказании платных медицинских услуг;
• копиями чеков об оплате (не обязательно);
• заверенной копией лицензии образовательного учреждения;
• копией свидетельства о рождении ребенка (если оплата за его лечение);
• копией свидетельства о браке (при оплате за супруга/супругу);
• копией своего свидетельства о рождении (при оплате за родителей).

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры ? Дополните общий пакет документов:

• копией зарегистрированного договора купли-продажи;
• копией выписки из ЕГРН;
• копией расписки продавца о получении денег или иной документ, подтверждающий произведенные расходы;
• копией банковского договора и справку из банка об уплаченных процентах (при покупке по ипотеке).

В отношении вычета на ребенка пакет документов обычно подается в бухгалтерию организации, но он же действителен для подачи декларации в налоговый орган:

• заявление;
• копия свидетельства о рождении ребенка (до 14 лет);
• копия паспорта (старше 14 лет);
• справка с учебного заведения с указанием формы обучения (старше 18 лет).

3-НДФЛ для налогового вычета

Декларация 3-НДФЛ состоит из нескольких разделов. При любом налоговом вычете налогоплательщик заполняет:

• титульный лист;
• раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»;
• раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке»;
• Лист А «Доходы от источников в Российской Федерации».

Для расчета конкретного вычета понадобятся листы:

• Д1 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества»;
• Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав»;
• E1. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов.

Бланк декларации можно заполнить несколькими способами:

• лично от руки;
• с помощью ППО «Декларация 2017»;
• в личном кабинете на сайте ФНС России.

Правила заполнения формы установлены Приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@.

Куда подавать документы?

Декларация 3-НДФЛ с пакетом документов сдается:

• в МФЦ (при наличии такой услуги);
• в ИФНС по месту регистрации на бумажном носителе или в электронном виде;
• также документы можно отправить заказным письмом почтой России.

Важно! Человек может получить социальный и имущественный вычет на работе, но прежде ему все равно придется сдать документы в налоговый орган (кроме декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ). После их проверки он получит налоговое уведомление и отдаст их в бухгалтерию. После этого с его заработной платы просто не будет удерживаться сумма, указанная в налоговом уведомлении.

Сколько раз можно оформить налоговый вычет?

Налоговые вычеты: стандартные и социальные могут использоваться налогоплательщиком каждый год. А вот имущественный на покупку квартиры предоставляется, столько раз, пока общая сумма его использования не превысит 2 млн. рублей.

Как получить налоговый вычет?

Рассмотрим пошаговую инструкцию, как получить налоговый вычет:

1. Собрать пакет документов.
2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
3. Сдать документы в ИФНС.
4. Камеральная проверка длится до 3 месяцев.
5. После принятия положительного решения налоговые органы в течение месяца перечисляют деньги на счет плательщика.