uy / Banklar/ Valyuta qiymatlari. Ayrim toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va bo'lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi, chet el banklariga egalik qilish va (yoki) foydalanishni taqiqlash to'g'risida.

Valyuta qiymatlari. Ayrim toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va bo'lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi, chet el banklariga egalik qilish va (yoki) foydalanishni taqiqlash to'g'risida.

BLAGOVESCHENSKIY QISHLOQ ISHLAB CHIQARISH BOSHQARMASI

BOLSHESELSKY janob YAROSLAV VILOYATI

REzolyutsiya
2015 yil 20 yanvardagi 4-son
Borisovskoe qishlog'i

"Taqiqlash haqida alohida toifalar ochiq yuzlar
va hisob raqamlariga (depozitlarga) ega bo'ling, naqd pulni saqlang
vositalari va qadriyatlari xorijiy banklar,
hududidan tashqarida joylashgan
Rossiya Federatsiyasi, egalik qilish va (yoki) foydalanish
xorijiy moliyaviy vositalar».

05.07.2013 yildagi 79-FZ-sonli "Ayrim toifadagi shaxslarga hisobvaraqlar (depozitlar) ochish yoki ega bo'lishni, naqd pul saqlashni taqiqlash to'g'risida" Federal qonuniga muvofiq. pul mablag'lari va Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi qiymatlar xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qiladi va (yoki) foydalanadi.

QAROR qilaman:
. 1. “Ayrim toifadagi shaxslarning Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va bo‘lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi, xorijiy moliyaviy vositalarga ega bo‘lishi va (yoki) ulardan foydalanishini taqiqlash to‘g‘risida”gi nizom tasdiqlansin. Ilova).
2. Qaror Blagoveshchensk qishloq aholi punkti boshqarmasining veb-saytiga joylashtirilsin.
3. Qaror imzolangan paytdan e’tiboran kuchga kiradi.

Boshqaruv boshlig'i
Blagoveshchensk qishloq aholi punkti A.V

Ilova
ma'muriyat qaroriga
Blagoveshchenskoe qishloq aholi punkti
2015 yil 20 yanvardagi 4-son

Ayrim toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ega bo'lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanishni taqiqlovchi qoidalar.

1.Ushbu qoida bilan, ta'minlash maqsadida milliy xavfsizlik Rossiya Federatsiyasi, lobbi faoliyatini tartibga solish, investitsiyalarni kengaytirish milliy iqtisodiyot Korrupsiyaga qarshi kurash samaradorligini oshirish, Rossiya Federatsiyasining suvereniteti va milliy xavfsizligi masalalariga daxldor bo'lgan vazifalarni bajarish bo'yicha qarorlar qabul qilgan shaxslarga Rossiya Federatsiyasidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va boyliklarni saqlash taqiqlanadi. Rossiya Federatsiyasi hududida xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish, ularga nisbatan ushbu taqiq o'rnatilgan shaxslar toifalari, ushbu shaxslar tomonidan ushbu taqiqni bajarishini tekshirish tartibi va uni buzganlik uchun jarimalar belgilanadi. .

2. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanish taqiqlanadi:
o'rnini bosuvchi (ishg'ol qilgan) shaxslar:
Blagoveshchensk qishloq aholi punkti boshlig'ining lavozimlari;
turmush o'rtoqlar va voyaga etmagan bolalar, Blagoveshchensk qishloq aholi punkti ma'muriyatining munitsipal lavozimini egallagan shaxslar.

3. Ushbu Nizomning 2-bandida ko'rsatilgan shaxslar ushbu Nizom kuchga kirgan kundan boshlab uch oy ichida Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi hisobvaraqlarni (depozitlarni) yopishlari, naqd pul va boyliklarni saqlashni to'xtatishlari shart. Federatsiya va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarni begonalashtirishni amalga oshiradi. Bunday majburiyat bajarilmagan taqdirda, ushbu Nizomning 2-bandida ko'rsatilgan shaxslar o'z vakolatlarini muddatidan oldin tugatishi, o'zlari egallab turgan (ishlab turgan) lavozimini bo'shatishi yoki iste'foga chiqishi shart.
Ushbu Nizomning 2-bandida ko'rsatilgan shaxslar hibsga olinganligi munosabati bilan 1-bandda nazarda tutilgan talablarni bajara olmasa, vakolatli organlar tomonidan ushbu qoida kuchga kirgunga qadar berilgan buyruqlarni taqiqlash. xorijiy davlat Hududida hisobvaraqlari (depozitlari) joylashgan, naqd pul va boyliklar xorijiy bankda saqlanayotgan va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalar mavjud bo‘lgan xorijiy davlatning qonun hujjatlariga muvofiq bunday talablar belgilangan kundan e’tiboran uch oy ichida bajarilishi shart. hibsga olishning ushbu qismida ularni tugatish, taqiqlash to'g'risidagi buyruq.
Xorijiy moliyaviy vositalarga investitsiyalarni amalga oshirishni nazarda tutuvchi mol-mulkni ishonchli boshqarish va ushbu qoidaga muvofiq xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo‘lish, naqd pul va boyliklarni saqlash taqiqlangan shaxs boshqaruvning ta’sischisi hisoblanadi. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish ushbu qoida kuchga kirgan kundan boshlab uch oy ichida to'xtatilishi kerak.
4. Ushbu qoidaning 2-moddasida ko'rsatilgan shaxslar, federal konstitutsiyaviy qonunlarga muvofiq taqdim etilganda, 2008 yil 25 dekabrdagi 273-FZ-sonli "Korrupsiyaga qarshi kurash to'g'risida" Federal qonuni (bundan buyon matnda - federal qonun"Korrupsiyaga qarshi kurash to'g'risida"), boshqa federal qonunlar, Rossiya Federatsiyasi Prezidentining farmonlari va boshqa me'yoriy-huquqiy hujjatlar. huquqiy hujjatlar Rossiya Federatsiyasining daromadlari, mulki va majburiyatlari to'g'risidagi ma'lumotlar mulkiy tabiat ularga tegishli narsalar, turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalari to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rsatish Ko'chmas mulk Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan, sotib olingan mablag'larni olish manbalari to'g'risida belgilangan mulk, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida ularning mulkiy majburiyatlari, shuningdek, turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalarining bunday majburiyatlari to'g'risidagi ma'lumotlar.
Ushbu Nizomning 2-bandida ko'rsatilgan lavozimlarni egallash uchun ariza bergan fuqarolar federal konstitutsiyaviy qonunlar, "Korrupsiyaga qarshi kurash to'g'risida" Federal qonuni, boshqa federal qonunlar, Rossiya Federatsiyasi Prezidentining farmonlari va boshqa normativ hujjatlarga muvofiq ma'lumotlarni taqdim etishda. Rossiya Federatsiyasining mulkiy xarakterdagi daromadlar, mol-mulk va majburiyatlari to'g'risidagi huquqiy hujjatlari, 4-bandda nazarda tutilgan ma'lumotlarga qo'shimcha ravishda, ularning Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi hisobvaraqlari (depozitlari), naqd pullari va boyliklari to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rsatadi. Federatsiya va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalar, shuningdek Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi bunday hisobvaraqlar (depozitlar), naqd pul va qimmatbaho narsalar va (yoki) ularning turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalarining xorijiy moliyaviy vositalari to'g'risidagi ma'lumotlar.
Fuqaro, uning xotini (eri) va voyaga etmagan bolalari ushbu Nizomning 2-bandida ko‘rsatilgan lavozimni egallagan (ishlagan) kundan e’tiboran uch oy muddatda hisobvaraqlarini (depozitlarini) yopishlari, chet elda naqd pul va boyliklarni saqlashni to‘xtatishlari shart. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida chet elda joylashgan banklar va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarni begonalashtirish.
5. Ushbu qoidaga muvofiq, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash taqiqlangan shaxs tomonidan muvofiqlik tekshiruvini o'tkazish to'g'risida qaror qabul qilish uchun asos. Xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qiluvchi va (yoki) foydalanadigan federatsiya ushbu taqiq (keyingi o'rinlarda tekshirish deb yuritiladi) ko'rsatilgan shaxs ushbu taqiqni bajarmasligi to'g'risida etarli ma'lumotdir.
1-bandda ko'rsatilgan ma'lumotlar taqdim etilishi mumkin yozish belgilangan tartibda:
1) huquqni muhofaza qilish va boshqa davlat organlari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki; kredit tashkilotlari, boshqa rus tashkilotlari, organlari mahalliy hukumat Korrupsiya va boshqa huquqbuzarliklar profilaktikasi bo‘linmalari xodimlari (xodimlari) hamda davlat organlari, mahalliy davlat hokimiyati organlarining mansabdor shaxslari; Markaziy bank Rossiya Federatsiyasi, shuningdek xorijiy banklar va xalqaro tashkilotlar;
2) siyosiy partiyalar va siyosiy partiyalar bo'lmagan qonunga muvofiq ro'yxatdan o'tgan boshqa umumrossiya jamoat birlashmalarining doimiy faoliyat yurituvchi boshqaruv organlari;
3) Rossiya Federatsiyasi Jamoatchilik palatasi;
4) umumrossiya vositalari ommaviy axborot vositalari.
5) Anonim xarakterdagi ma'lumotlar tekshirish o'tkazish to'g'risida qaror qabul qilish uchun asos bo'la olmaydi.

6. Tekshiruv o'tkazish to'g'risidagi qaror shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlarda, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonunda va boshqa qonunlarda belgilangan taqiqlar va cheklovlarga muvofiqligini tekshirishni o'tkazish to'g'risida qaror qabul qilishga vakolatli mansabdor shaxs tomonidan qabul qilinadi. federal qonunlar.
Tekshiruv o'tkazish to'g'risidagi qaror shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlarda, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonunda va boshqa federal qonunlarda belgilangan taqiqlar va cheklovlarga rioya etilishini tekshirish to'g'risida qaror qabul qilish uchun belgilangan tartibda qabul qilinadi. .
Tekshiruv shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlar, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonun va boshqa federal qonunlarda belgilangan taqiqlar va cheklovlarga muvofiqligini tekshirish uchun nazarda tutilgan tartibda va muddatlarda amalga oshiriladi.
7. Tekshiruv shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlar, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonun va boshqa federal qonunlar bilan belgilangan taqiqlar va cheklovlarga muvofiqligini tekshirishga vakolatli organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslar tomonidan amalga oshiriladi.
Tekshiruv o'tkazishda 1-bandda ko'rsatilgan organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslar quyidagi huquqlarga ega:
1) o'z tashabbusi bilan ushbu Nizomning 2-bandida ko'rsatilgan shaxs bilan suhbat o'tkazish;
2) o'rganish Qo'shimcha materiallar, ushbu qoidaning 2-bandida ko'rsatilgan shaxsdan yoki boshqa shaxslardan olingan;
3) ushbu Nizomning 2-bandida ko‘rsatilgan shaxsdan o‘zi taqdim etgan ma’lumotlar va materiallar bo‘yicha tushuntirishlar olish;
4) Rossiya Federatsiyasi prokuratura organlariga, boshqa federal organlarga belgilangan tartibda so'rovlar yuborish. davlat organlari, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarining davlat organlari, federal organlarning hududiy organlari ijro etuvchi hokimiyat, mahalliy davlat hokimiyati organlari, jamoat birlashmalari va boshqalar Rossiya tashkilotlari, xorijiy davlatlarning banklari va boshqa tashkilotlariga ushbu Nizomga muvofiq xorijiy davlatlarning hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va ularga ega bo‘lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi taqiqlangan shaxslar borligi to‘g‘risidagi ma’lumotlar to‘g‘risida Rossiya Federatsiyasining chet el moliyaviy vositalariga, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi hisobvaraqlari (depozitlari), naqd pullari va boyliklari va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilishi va (yoki) ulardan foydalanishi. 1-bandda ko'rsatilgan organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslarning vakolatlari
5) jismoniy shaxslardan so'rovlar qilish va ulardan ularning roziligi bilan tekshirish masalalari bo'yicha ma'lumot olish.
3. 4-bandda nazarda tutilgan so'rovni olgan Blagoveshchensk qishloq hududida joylashgan tashkilotlarning rahbarlari federal qonunlar va Rossiya Federatsiyasining boshqa normativ-huquqiy hujjatlariga muvofiq uning bajarilishini tashkil etishlari va so'ralgan ma'lumotlarni taqdim etishlari shart. belgilangan tartibda.

8. Mazkur Nizomning 2-bandida ko‘rsatilgan shaxs o‘zi, xotini (eri) va (yoki) voyaga etmagan bolalari tomonidan hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo‘lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash taqiqlanishiga rioya etilishi tekshirilishi munosabati bilan. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklar xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish huquqiga ega:
1) tekshirish bilan bog'liq masalalar bo'yicha tushuntirishlar, shu jumladan yozma shaklda taqdim etish;
2) qo'shimcha materiallar taqdim etish va ular bo'yicha yozma tushuntirishlar berish;
3) organga, boshqarmaga yoki boshqa shaxsga murojaat qilish rasmiy, ushbu Nizomning 1-qismi, 7-bandida ko'rsatilgan, u bilan tekshirishni amalga oshirish bilan bog'liq masalalar bo'yicha suhbat o'tkazish. So'rovni qondirish kerak.

9. Mazkur Nizomning 2-bandida ko‘rsatilgan shaxs o‘zi, xotini (eri) va (yoki) voyaga etmagan bolalari tomonidan hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo‘lish, naqd pul va boyliklarni saqlash taqiqlanishiga rioya etilishini tekshirish davrida Chet elda Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qiluvchi va (yoki) foydalanayotgan xorijiy banklar belgilangan tartibda almashtirilgan (ishg'ol qilingan) lavozimidan oltmish kundan ortiq bo'lmagan muddatga chetlatilishi mumkin. tekshirish o'tkazish to'g'risidagi qaror. Bu muddat tekshirish o‘tkazish to‘g‘risida qaror qabul qilgan shaxs tomonidan to‘qson kungacha uzaytirilishi mumkin. O'zgartirilayotgan (ishg'ol qilingan) lavozimidan bo'shatish davrida almashtirilgan (ishlab turgan) lavozimi uchun ish haqi saqlanib qoladi.
10 Ushbu Nizomning 2-bandida ko'rsatilgan shaxs, uning turmush o'rtog'i va (yoki) voyaga etmagan bolalari Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va boyliklarni saqlash taqiqiga rioya qilmasliklari. Chet el moliyaviy vositalariga egalik qilish va (yoki) foydalanish vakolatlarning muddatidan oldin tugatilishiga, almashtirilgan (ishg'ol qilingan) lavozimdan ozod qilish yoki federal konstitutsiyaviy qonunlar va federal qonunlarga muvofiq ishonchni yo'qotish sababli ishdan bo'shatishga olib keladi. huquqiy maqomi tegishli shaxs.

1-modda

Ushbu Federal qonun Rossiya Federatsiyasining milliy xavfsizligini ta'minlash, lobbichilik faoliyatini tartibga solish, milliy iqtisodiyotga mablag'larni investitsiyalashni kengaytirish va korruptsiyaga qarshi kurash samaradorligini oshirish maqsadida shaxslarning suverenitet va milliy masalalarga daxldor vazifalar bo'yicha qarorlar qabul qilishini taqiqlaydi. Rossiya Federatsiyasining Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va boyliklarni saqlash, chet el moliyaviy vositalariga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanish, ushbu taqiqlangan shaxslar toifasi. ushbu shaxslar tomonidan ushbu taqiqqa rioya etilishini tekshirish tartibi va uni buzganlik uchun jarimalar belgilanadi.

2-modda

1. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanish taqiqlanadi:

1) o'rnini bosuvchi (ishg'ol qiluvchi):

a) Rossiya Federatsiyasining davlat lavozimlari;

b) Rossiya Federatsiyasi Bosh prokurorining birinchi o'rinbosari va o'rinbosarlarining lavozimlari;

c) Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki Direktorlar kengashi a'zolarining lavozimlari;

d) Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarida davlat lavozimlari;

e) tayinlash va ishdan bo'shatish Rossiya Federatsiyasi Prezidenti, Rossiya Federatsiyasi hukumati yoki Rossiya Federatsiyasi Bosh prokurori tomonidan amalga oshiriladigan federal davlat xizmatining lavozimlari;

f) federal ijroiya organlari rahbarlarining o'rinbosarlari lavozimlari;

g) federal qonunlar asosida Rossiya Federatsiyasi tomonidan tashkil etilgan davlat korporatsiyalari (kompaniyalari), jamg'armalari va boshqa tashkilotlaridagi lavozimlar, ularni tayinlash va lavozimidan ozod etish Rossiya Federatsiyasi Prezidenti yoki Rossiya Federatsiyasi hukumati tomonidan amalga oshiriladi;

z) shahar tumanlari rahbarlarining, shahar tumanlari rahbarlarining lavozimlari;

2) ushbu qismning 1-bandida ko'rsatilgan shaxslarning turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalari;

3) federal qonunlarda nazarda tutilgan hollarda boshqa shaxslar.

2. Ushbu moddaning 1-qismining 3-bandida ko'rsatilgan federal qonunlarda Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) yopilishi, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash to'xtatilishi kerak bo'lgan davrlar nazarda tutilishi mumkin va ( yoki) xorijiy moliyaviy vositalarni begonalashtirish amalga oshirilgan bo'lsa, tegishli tekshiruvlarni o'tkazish asoslari va tartibi, shuningdek ushbu Federal qonun bilan belgilangan taqiqqa rioya qilmaslikning huquqiy oqibatlari.

3. Ushbu Federal qonunda nazarda tutilgan Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochish va ularga ega bo'lishni taqiqlash ushbu moddaning 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan davlat lavozimlarini egallagan (ishlab turgan) shaxslarga nisbatan qo'llanilmaydi. Rossiya Federatsiyasida va Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan Rossiya Federatsiyasining rasmiy vakolatxonalaridagi federal lavozimlar, federal ijro etuvchi hokimiyat organlarining rasmiy vakolatxonalari, lavozimga tayinlash va lavozimdan ozod qilish Rossiya Federatsiyasi Prezidenti tomonidan amalga oshiriladi. Federatsiya, Rossiya Federatsiyasi hukumati yoki Rossiya Federatsiyasi Bosh prokurori, shuningdek, ushbu shaxslarning turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalariga.

3-modda

1. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1 va 2-bandlarida ko'rsatilgan shaxslar ushbu Federal qonun kuchga kirgan kundan boshlab uch oy ichida hisobvaraqlarni (depozitlarni) yopishlari va naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlashni to'xtatishlari shart. rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarni begonalashtirish. Bunday majburiyatni bajarmagan taqdirda, ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan shaxslar o'z vakolatlarini muddatidan oldin tugatishlari, o'zlari egallab turgan (ishlab turgan) lavozimini bo'shatishlari yoki iste'foga chiqishlari shart.

2. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismida ko'rsatilgan shaxslar hibsga olinganligi munosabati bilan ushbu moddaning 1-qismida nazarda tutilgan talablarni bajara olmagan taqdirda, ushbu qonun kuchga kirgan kundan oldin berilgan buyruqlarni taqiqlash. Hududida hisob raqamlari (depozitlari) joylashgan, naqd pul va boyliklar xorijiy bankda saqlanadigan va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalar mavjud bo'lgan xorijiy davlatning qonunchiligiga muvofiq xorijiy davlatning vakolatli organlari tomonidan federal qonun. talablar hibsga olish, taqiqlash to'g'risidagi qarorning ushbu qismida bular tugatilgan kundan boshlab uch oy ichida bajarilishi kerak.

3. Xorijiy moliyaviy vositalarga investitsiya qilishni nazarda tutuvchi mulkni ishonchli boshqarish va boshqaruvning ta'sischisi ushbu Federal qonunga muvofiq hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash taqiqlangan shaxs hisoblanadi. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish ushbu Federal qonun kuchga kirgan kundan boshlab uch oy ichida to'xtatilishi kerak.

4-modda

1. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan shaxslar, federal konstitutsiyaviy qonunlarga muvofiq taqdim etilganda, 2008 yil 25 dekabrdagi N 273-FZ "Korrupsiyaga qarshi kurash to'g'risida" Federal qonuni (bundan buyon matnda "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida" Federal qonuni), boshqa federal qonunlar, Rossiya Federatsiyasi Prezidentining farmonlari va Rossiya Federatsiyasining boshqa me'yoriy-huquqiy hujjatlari, daromadlar, mol-mulk va mulkiy xarakterdagi majburiyatlar to'g'risidagi ma'lumotlar ularga tegishli ko'chmas mulk to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rsatadi. , Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan ularning turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalari, ko'rsatilgan mol-mulk sotib olingan mablag'lar manbalari to'g'risida, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida ularning mulkiy xarakterdagi majburiyatlari to'g'risidagi ma'lumotlar turmush o'rtog'i va voyaga etmagan bolalarining bunday majburiyatlari.

2. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan lavozimlarni egallash uchun ariza bergan fuqarolar, federal konstitutsiyaviy qonunlarga, "Korrupsiyaga qarshi kurash to'g'risida"gi Federal qonunga, boshqa federal qonunlarga, boshqa federal qonunlarga, Federal qonunlar va boshqa federal qonunlarga muvofiq taqdim etilganda. Rossiya Federatsiyasi Prezidenti va Rossiya Federatsiyasining boshqa me'yoriy-huquqiy hujjatlari, daromadlar, mol-mulk va mulkiy xarakterdagi majburiyatlar to'g'risidagi ma'lumotlar, ushbu moddaning 1-qismida nazarda tutilgan ma'lumotlarga qo'shimcha ravishda, ularning hisobvaraqlari (depozitlari) to'g'risidagi ma'lumotlar, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi naqd pul va qimmatbaho narsalar va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalar, shuningdek Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi bunday hisobvaraqlar (depozitlar), naqd pul va qimmatbaho narsalar to'g'risidagi ma'lumotlar; (yoki) turmush o'rtog'i va voyaga etmagan bolalarining xorijiy moliyaviy vositalari.

3. Fuqaro, uning xotini (eri) va voyaga etmagan bolalari ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan lavozimni egallagan (ishlagan) kundan boshlab uch oy ichida hisobvaraqlarni (depozitlarni) yopishga majburdirlar. ), Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlashni to'xtatish va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarni begonalashtirish.

5-modda

1. Ushbu Federal qonunga muvofiq Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash taqiqlangan shaxs tomonidan muvofiqlikni tekshirish to'g'risida qaror qabul qilish uchun asos. Rossiya Federatsiyasi, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish, ushbu taqiq (bundan buyon matnda tekshirish deb yuritiladi) ko'rsatilgan shaxs ushbu taqiqni bajarmasligi haqida etarli ma'lumotdir.

2. Ushbu moddaning 1-qismida ko'rsatilgan ma'lumotlar belgilangan tartibda yozma ravishda taqdim etilishi mumkin:

1) huquqni muhofaza qilish va boshqa davlat organlari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki, kredit tashkilotlari, Rossiyaning boshqa tashkilotlari, mahalliy davlat hokimiyati organlari, korruptsiya va boshqa huquqbuzarliklarning oldini olish bo'linmalarining xodimlari (xodimlari) va davlat organlarining mansabdor shaxslari, mahalliy davlat hokimiyati organlari. organlar, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki, shuningdek xorijiy banklar va xalqaro tashkilotlar;

2) siyosiy partiyalar va siyosiy partiyalar bo'lmagan qonunga muvofiq ro'yxatdan o'tgan boshqa umumrossiya jamoat birlashmalarining doimiy faoliyat yurituvchi boshqaruv organlari;

3) Rossiya Federatsiyasi Jamoatchilik palatasi;

4) butun Rossiya ommaviy axborot vositalari.

3. Anonim ma'lumotlar tekshirish o'tkazish to'g'risida qaror qabul qilish uchun asos bo'la olmaydi.

6-modda

1. Tekshiruv o'tkazish to'g'risidagi qaror shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlarda, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonunda va boshqa qonunlarda belgilangan taqiqlar va cheklovlarga rioya etilishini tekshirish to'g'risida qaror qabul qilishga vakolatli mansabdor shaxs tomonidan qabul qilinadi. federal qonunlar.

2. Tekshiruv o'tkazish to'g'risidagi qaror shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlarda, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonunda va boshqa qonunlarda belgilangan taqiqlar va cheklovlarga muvofiqligini tekshirish to'g'risida qaror qabul qilish uchun belgilangan tartibda qabul qilinadi. federal qonunlar.

3. Tekshiruv shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlar, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonun va boshqa federal qonunlarda belgilangan taqiqlar va cheklovlarga muvofiqligini tekshirish uchun nazarda tutilgan tartibda va muddatlarda amalga oshiriladi.

7-modda

1. Tekshiruv shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlar, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida"gi Federal qonun va boshqa federal qonunlar bilan belgilangan taqiqlar va cheklovlarga muvofiqligini tekshirishga vakolatli organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslar tomonidan amalga oshiriladi.

2. Mazkur moddaning 1-qismida ko‘rsatilgan organlar, bo‘linmalar va mansabdor shaxslar tekshirish o‘tkazayotganda quyidagi huquqlarga ega:

1) o'z tashabbusi bilan ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan shaxs bilan suhbat o'tkazish;

2) ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan shaxsdan yoki boshqa shaxslardan olingan qo'shimcha materiallarni o'rganish;

3) ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan shaxsdan u taqdim etgan ma'lumotlar va materiallar bo'yicha tushuntirishlar olish;

4) belgilangan tartibda Rossiya Federatsiyasi prokuraturasiga, boshqa federal davlat organlariga, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarining davlat organlariga, federal ijro etuvchi hokimiyatning hududiy organlariga, mahalliy davlat hokimiyati organlariga, jamoat birlashmalariga va boshqa Rossiya Federatsiyasining boshqa organlariga so'rovlar yuborish. xorijiy davlatlarning tashkilotlariga, banklariga va boshqa tashkilotlariga ushbu Federal qonunga muvofiq chet el banklarida hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va boyliklarni saqlash taqiqlangan shaxslar mavjudligi to'g'risidagi ma'lumotlar to'g'risida. Rossiya Federatsiyasi hududida xorijiy moliyaviy vositalarga, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi hisobvaraqlarga (depozitlarga), naqd pul va qimmatbaho narsalarga va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarga ega bo'lgan va (yoki) ulardan foydalangan holda. Ushbu moddaning 1-qismida ko'rsatilgan organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslarning ushbu bandda nazarda tutilgan so'rovlarni yuborish bo'yicha vakolatlari Rossiya Federatsiyasi Prezidenti tomonidan belgilanadi;

5) jismoniy shaxslardan so'rovlar qilish va ulardan ularning roziligi bilan tekshirish masalalari bo'yicha ma'lumot olish.

3. Ushbu moddaning 2-qismining 4-bandida nazarda tutilgan so'rovni olgan Rossiya Federatsiyasi hududida joylashgan organlar va tashkilotlarning rahbarlari federal qonunlar va Rossiya Federatsiyasining boshqa normativ-huquqiy hujjatlariga muvofiq uning bajarilishini tashkil etishga majburdirlar. Federatsiya va so'ralgan ma'lumotlarni belgilangan tartibda taqdim etadi.

8-modda

1) tekshirish bilan bog'liq masalalar bo'yicha tushuntirishlar, shu jumladan yozma shaklda taqdim etish;

2) qo'shimcha materiallar taqdim etish va ular bo'yicha yozma tushuntirishlar berish;

3) ushbu Federal qonunning 7-moddasi 1-qismida ko'rsatilgan organ, bo'linma yoki mansabdor shaxsga tekshirish bilan bog'liq masalalar bo'yicha u bilan suhbat o'tkazish uchun murojaat qilish. So'rovni qondirish kerak.

9-modda

Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan shaxs, uning, uning xotini (eri) va (yoki) voyaga etmagan bolalari tomonidan hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ega bo'lish taqiqlanishiga rioya etilishini tekshirish davrida; Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda naqd pul va boyliklarni saqlash, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanish, belgilangan tartibda oltmish yildan ortiq bo'lmagan muddatga almashtirilgan (ishg'ol qilingan) lavozimidan chetlatilishi mumkin. tekshirish o'tkazish to'g'risida qaror qabul qilingan kundan boshlab kun. Bu muddat tekshirish o‘tkazish to‘g‘risida qaror qabul qilgan shaxs tomonidan to‘qson kungacha uzaytirilishi mumkin. O'zgartirilayotgan (ishg'ol qilingan) lavozimidan bo'shatish davrida almashtirilgan (ishlab turgan) lavozimi uchun ish haqi saqlanib qoladi.

10-modda

Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan shaxs, uning turmush o'rtog'i va (yoki) voyaga etmagan bolalari chet el banklarida hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va boyliklarni saqlash taqiqiga rioya qilmasliklari. Rossiya Federatsiyasi hududida xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish vakolatlarning muddatidan oldin tugatilishiga, almashtirilgan (ishg'ol qilingan) lavozimdan bo'shatish yoki federal konstitutsiyaviy qonunlar va federal qonunlarga muvofiq ishonchni yo'qotganligi sababli ishdan bo'shatishga olib keladi. tegishli shaxsning huquqiy holati.

Rossiya Federatsiyasi Prezidenti V. Putin

Hujjat nomi:
Hujjat raqami:	79-FZ
Hujjat turi:	federal qonun
Qabul qiluvchi organ:	Davlat dumasi
Holat:	Faol
Nashr etilgan:
Qabul qilingan sana:	2013 yil 07 may
Boshlanish sanasi:	2013 yil 19 may
Tekshirish sanasi:	01-may, 2019-yil

Ayrim toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va bo'lishi, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash, egalik qilish va (yoki) foydalanishni taqiqlash to'g'risida... (1-10-moddalar).

ROSSIYA FEDERATSIYASI

FEDERAL QONUN

Ayrim toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va bo'lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilishi va (yoki) foydalanishini taqiqlash to'g'risida.

O'zgarishlar kiritilgan hujjat:
(Huquqiy axborotning rasmiy internet portali www.pravo.gov.ru, 2014 yil 23 dekabr, N 0001201412230012) (2015 yil 1 yanvardan kuchga kirdi);
(Huquqiy axborotning rasmiy internet portali www.pravo.gov.ru, 04.11.2015, N 0001201511040010);
(Huquqiy axborotning rasmiy internet portali www.pravo.gov.ru, 2015 yil 28 noyabr, N 0001201511280028);
(Huquqiy axborotning rasmiy internet portali www.pravo.gov.ru, 2016 yil 29 dekabr, N 0001201612290093);
(Huquqiy axborotning rasmiy internet portali www.pravo.gov.ru, 02/06/2019, N 0001201902060015);
(Huquqiy axborotning rasmiy internet portali www.pravo.gov.ru, 01.05.2019 y., N 0001201905010013).
____________________________________________________________________

1-modda

1. Ushbu Federal qonun Rossiya Federatsiyasining milliy xavfsizligini ta'minlash, lobbichilik faoliyatini tartibga solish, milliy iqtisodiyotga mablag'larni investitsiyalashni kengaytirish va korruptsiyaga qarshi kurash samaradorligini oshirish maqsadida, xizmat vazifalarini bajarish bo'yicha qarorlar qabul qilishga ta'sir qiluvchi shaxslarni taqiqlashni belgilaydi. Rossiya Federatsiyasining suvereniteti va milliy xavfsizligi masalalari va (yoki) bunday qarorlarni tayyorlashda ishtirok etuvchilar, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochadi va ularga ega bo'ladi, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlaydi, o'z va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalardan, ularga nisbatan ushbu taqiq belgilangan shaxslar toifalaridan, ushbu shaxslar tomonidan ushbu taqiqqa rioya etilishini tekshirish tartibi va uni buzganlik uchun jazolardan foydalanish.

2. Ushbu Federal qonun maqsadlari uchun xorijiy moliyaviy vositalar quyidagilarni anglatadi:

1) norezidentlarning va (yoki) xorijiy tuzilmalarning shakllanmagan qimmatli qog'ozlari va tegishli moliyaviy vositalari yuridik shaxs, ga muvofiq xalqaro standart"Qimmat baho qog'ozlar - Xalqaro tizim standartlashtirish bo'yicha xalqaro tashkilot tomonidan tasdiqlangan qimmatli qog'ozlarni identifikatsiya qilish (xalqaro qimmatli qog'ozlarning identifikatsiya kodlari (ISIN)), xalqaro xavfsizlik identifikatsiya kodi tayinlangan. Ushbu Federal qonunda "yuridik shaxs tashkil etmagan xorijiy tuzilma" tushunchasi qo'llaniladi. Rossiya Federatsiyasining soliq qonunchiligida belgilangan ma'no va yig'imlar, "Valyuta to'g'risida" gi 2003 yil 10 dekabrdagi 173-FZ-sonli Federal qonunining 1-moddasi 1-qismining 7-bandida belgilangan ma'noda "norezident" tushunchasi. Tartibga solish va valyuta nazorati”;

2) ro'yxatdan o'tgan yoki joylashgan joyi xorijiy davlat bo'lgan tashkilotlarning ustav (ulush) kapitallaridagi, shuningdek yuridik shaxs tashkil etmagan xorijiy tuzilmalar mulkidagi ushbu moddaning 1-bandiga muvofiq belgilanmagan ishtirok ulushlari; qimmatli qog'ozlar va ularga tasniflangan moliyaviy vositalar sifatida;

3) "Qimmatli qog'ozlar bozori to'g'risida" 1996 yil 22 apreldagi 39-FZ-sonli Federal qonunining 2-moddasi yigirma to'qqizinchi qismida belgilangan hosilaviy moliyaviy vositalar bo'lgan shartnomalar, agar bunday shartnoma taraflaridan kamida bittasi bo'lsa. norezident va (yoki) yuridik shaxs tashkil etmagan xorijiy tuzilma;

4) xorijiy davlat qonunchiligiga muvofiq tashkil etilgan ishonchli boshqaruv ta'sischisi va (yoki) foyda oluvchisi ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismida ko'rsatilgan shaxs bo'lgan mulk;

5) kredit shartnomalari, agar bunday shartnoma taraflaridan kamida bittasi norezident va (yoki) yuridik shaxs tashkil etmagan xorijiy tuzilma bo'lsa;

6) kredit shartnomalari Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklar yoki boshqa xorijiy kredit tashkilotlari bilan tuzilgan.

3. Ushbu Federal qonunda xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va ulardan foydalanishni taqiqlash to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) egalik qilish va (yoki) bunday moliyaviy vositalardan foydalanishni taqiqlashni anglatadi.
(2016 yil 28 dekabrdagi 505-FZ-sonli Federal qonuni bilan 2017 yil 28 iyundan kuchga kirgan tahrirdagi modda.

2-modda

1) o'rnini bosuvchi (ishg'ol qiluvchi):

a) Rossiya Federatsiyasining davlat lavozimlari;

b) Rossiya Federatsiyasi Bosh prokurorining birinchi o'rinbosari va o'rinbosarlarining lavozimlari;

c) Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki Direktorlar kengashi a'zolarining lavozimlari;

d) Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarida davlat lavozimlari;

f) federal ijroiya organlari rahbarlarining o'rinbosarlari lavozimlari;

z) shahar tumanlari rahbarlari, munitsipal tumanlar rahbarlari, boshqa rahbarlarning lavozimlari munitsipalitetlar, mahalliy ma'muriyatlar rahbarlari, mahalliy hokimiyatlar rahbarlari vazifasini bajaruvchi;
(Kichik band 2015 yil 4 noyabrda 2015 yil 3 noyabrdagi 303-FZ-sonli Federal qonuni bilan kuchga kirdi.

i) federal davlat xizmatidagi lavozimlar, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarining davlat davlat xizmatidagi lavozimlari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidagi, davlat korporatsiyalari (kompaniyalari), jamg'armalari va Rossiya Federatsiyasi tomonidan tashkil etilgan boshqa tashkilotlardagi lavozimlar. federal qonunlarning asosi, asosida individual pozitsiyalar mehnat shartnomasi vakolatlarini amalga oshirish Rossiya Federatsiyasining suvereniteti va milliy xavfsizligi masalalariga taalluqli qarorlarni tayyorlashda ishtirok etishni o'z ichiga olgan va tegishli ravishda normativ-huquqiy hujjatlar bilan belgilangan ro'yxatlarga kiritilgan federal davlat organlariga yuklangan vazifalarni bajarish uchun tashkil etilgan tashkilotlarda. federal davlat organlarining, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarining hujjatlari, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining me'yoriy hujjatlari, davlat korporatsiyalari federal qonunlar asosida Rossiya Federatsiyasi tomonidan tashkil etilgan (kompaniyalar), jamg'armalar va boshqa tashkilotlar;
(Kichik band 2015 yil 1 yanvardan 2014 yil 22 dekabrdagi 431-FZ-sonli Federal qonuni bilan qo'shimcha ravishda kiritilgan)

1_1) munitsipal tumanlar va shahar tumanlari vakillik organlarining doimiy asosda amalga oshiruvchi deputatlari, shahar tumanlari va shahar tumanlari vakillik organlarida lavozimlarni egallagan deputatlar;
(band 2015 yil 4 noyabrda 2015 yil 3 noyabrdagi N 303-FZ Federal qonuni bilan qo'shimcha ravishda kiritilgan)

2) ushbu qismning 1-bandining “a” – “h” kichik bandlarida va 1_1-bandida ko‘rsatilgan shaxslarning turmush o‘rtoqlari va voyaga etmagan bolalari;
(bandga o'zgartirish kiritilgan, 2014 yil 22 dekabrdagi 431-FZ-sonli Federal qonuni bilan 2015 yil 1 yanvardan kuchga kirgan; 2015 yil 3 noyabrdagi N 303-FZ Federal qonuni bilan tahrirlangan).

3) federal qonunlarda nazarda tutilgan hollarda boshqa shaxslar.

3. Ushbu moddada belgilangan Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochish va ularga ega bo'lishni taqiqlash ushbu moddaning 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan, davlat lavozimlarini egallagan (ishlab turgan) shaxslarga nisbatan qo'llanilmaydi. Rossiya Federatsiyasi, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan Rossiya Federatsiyasining rasmiy vakolatxonalaridagi federal davlat lavozimlari xizmatlari, federal ijro etuvchi hokimiyat organlarining rasmiy vakolatxonalari, davlat korporatsiyalari (kompaniyalari) va faoliyatini qo'llab-quvvatlash uchun tashkil etilgan tashkilotlarning vakolatxonalaridagi lavozimlari. federal davlat organlarining, shuningdek, ushbu shaxslarning turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalari uchun
2014 yil 22 dekabrdagi N 431-FZ Federal qonuni.

3-modda

2. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismida ko'rsatilgan shaxslar hibsga olish, taqiqlash tartibi bilan bog'liq holda ushbu Federal qonunning 1-qismida va ushbu Federal qonunning 4-moddasi 3-qismida nazarda tutilgan talablarni bajara olmagan taqdirda. Hududida hisobvaraqlari (depozitlari) joylashgan, naqd pul va boyliklar xorijiy bankda saqlanayotgan va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalar mavjud bo‘lgan xorijiy davlatning qonunchiligiga muvofiq xorijiy davlatning vakolatli organlari tomonidan belgilangan. ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismida ko'rsatilgan shaxslarning irodasiga bog'liq bo'lmagan boshqa holatlar bilan bog'liq bo'lsa, bunday talablar hibsga olish, taqiqlash to'g'risidagi qaror tugatilgan yoki ushbu Federal qonunda ko'rsatilgan boshqa holatlar tugatilgan kundan boshlab uch oy ichida bajarilishi kerak. bu qism.
(2014 yil 22 dekabrdagi N 431-FZ Federal qonuni bilan 2015 yil 1 yanvardan kuchga kirgan tahrirdagi qismi, 2015 yil 28 noyabrdagi N 354-FZ Federal qonuni).

2_1. Ushbu moddaning 1-qismida va (yoki) ushbu Federal qonunning 4-moddasi 3-qismida nazarda tutilgan talablarga rioya qilmaslikning har bir ishi belgilangan tartibda tegishli komissiya yig'ilishida ko'rib chiqilishi kerak. rasmiy xatti-harakatlar va manfaatlar to'qnashuvini hal qilish (daromadlar to'g'risidagi ma'lumotlarning ishonchliligini nazorat qilish komissiyasi , mulk va mulk bilan bog'liq majburiyatlar to'g'risida).
(Qism 2015 yil 9 dekabrdagi 2015 yil 28 noyabrdagi N 354-FZ Federal qonuni bilan qo'shimcha ravishda kiritilgan)

4. Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga yoki xorijiy davlatning qonunchiligiga muvofiq merosni qabul qilish natijasida ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismida ko'rsatilgan shaxslar hisobvaraqlar (depozitlar) olgan taqdirda, Rossiya Federatsiyasi qonunchiligiga muvofiq merosxo'rlarni qabul qilish huquqiga ega. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi, to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish, shuningdek ta'sischi va (yoki) benefitsiar maqomiga ega bo'lgan naqd pul va qimmatbaho narsalar. chet davlat qonunchiligiga muvofiq tashkil etilgan meros mol-mulkni ishonchli boshqarish (meros fondi, ishonchli) merosga qabul qilingan yoki chet el moliyaviy vositalari muassisga berilgan kundan boshlab olti oy ichida va (yoki) majburiydir. ) meros mol-mulkni (meros fondi, ishonchli) ishonchli boshqaruvning benefitsiariga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlarni (depozitlarni) yopish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlashni to'xtatish va (yoki) olingan xorijiy moliyaviy vositalarni begonalashtirish. , xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanishni boshqa yo'l bilan tugatish.
(Qism 2019 yil 1 maydagi N 73-FZ Federal qonuniga qo'shimcha ravishda kiritilgan)

4-modda

1. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1, 1_1-bandlarida ko'rsatilgan shaxslar, federal konstitutsiyaviy qonunlarga muvofiq taqdim etilganda, 2008 yil 25 dekabrdagi N 273-FZ "Korrupsiyaga qarshi kurash to'g'risida" Federal qonuni (bundan buyon matnda "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida" Federal qonuni), boshqa federal qonunlar, Rossiya Federatsiyasi Prezidentining farmonlari va Rossiya Federatsiyasining boshqa me'yoriy-huquqiy hujjatlari, daromadlar, mol-mulk va mulkiy xarakterdagi majburiyatlar to'g'risidagi ma'lumotlar ko'chmas mulk to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rsatadi. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan ularga, ularning turmush o'rtoqlariga va voyaga etmagan bolalariga tegishli bo'lgan, ko'rsatilgan mol-mulk sotib olingan mablag'lar manbalari to'g'risida, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida ularning mulkiy xarakterdagi majburiyatlari to'g'risida. shuningdek, ularning turmush o'rtoqlari va voyaga etmagan bolalarining bunday majburiyatlari to'g'risidagi ma'lumotlar.
(Qismi tahrirlangan, 2015 yil 4 noyabrda 2015 yil 3 noyabrdagi 303-FZ-sonli Federal qonuni bilan kuchga kirdi.

2. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan lavozimlarni egallash uchun ariza topshirgan fuqarolar federal konstitutsiyaviy qonunlar, boshqa federal qonunlar, Rossiya Federatsiyasi Prezidentining farmonlari va boshqa normativ hujjatlarga muvofiq ma'lumotlarni taqdim etishda. Rossiya Federatsiyasining mulkiy xarakterdagi daromadlar, mulk va majburiyatlar to'g'risidagi huquqiy hujjatlari, ushbu moddaning 1-qismida nazarda tutilgan ma'lumotlarga qo'shimcha ravishda, ularning hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi hisobvaraqlari (depozitlari), naqd pullari va boyliklari to'g'risidagi ma'lumotlarni ko'rsatadi. rossiya Federatsiyasi va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalar, shuningdek Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi bunday hisobvaraqlar (depozitlar), naqd pul va qimmatbaho narsalar to'g'risidagi ma'lumotlar va (yoki) ularning turmush o'rtoqlarining xorijiy moliyaviy vositalari va voyaga etmagan bolalar.

3. Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismida ko'rsatilgan shaxslar, fuqaro ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1-bandida ko'rsatilgan lavozimni egallagan (ishlagan) kundan boshlab uch oy ichida hisobvaraqlarni yopishi shart. (depozitlar) va naqd pul mablag'lari va boyliklarni Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda saqlashni to'xtatish va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarni begonalashtirish, shuningdek xorijiy moliyaviy vositalarga va ta'sischilarga investitsiya qilishni nazarda tutadigan mulkni ishonchli boshqarishni to'xtatish. rahbariyati shu shaxslar hisoblanadi.
(Qism 2014 yil 22 dekabrdagi 431-FZ-sonli Federal qonuni tahririda; 2015 yil 28 noyabrdagi 354-FZ-sonli Federal qonuni tahririda).

5-modda

2. Ushbu moddaning 1-qismida ko'rsatilgan ma'lumotlar belgilangan tartibda yozma ravishda taqdim etilishi mumkin:

2) siyosiy partiyalar va siyosiy partiyalar bo'lmagan qonunga muvofiq ro'yxatdan o'tgan boshqa umumrossiya jamoat birlashmalarining doimiy faoliyat yurituvchi boshqaruv organlari;

3) Rossiya Federatsiyasi Jamoatchilik palatasi;

4) butun Rossiya ommaviy axborot vositalari.

3. Anonim ma'lumotlar tekshirish o'tkazish to'g'risida qaror qabul qilish uchun asos bo'la olmaydi.

6-modda

1. Tekshiruv o'tkazish to'g'risidagi qaror shaxsning federal konstitutsiyaviy qonunlar, "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida" Federal qonuni bilan belgilangan taqiqlar va cheklovlarga rioya etilishini tekshirish to'g'risida qaror qabul qilishga vakolatli mansabdor shaxs tomonidan qabul qilinadi.

7-modda

2. Mazkur moddaning 1-qismida ko‘rsatilgan organlar, bo‘linmalar va mansabdor shaxslar tekshirish o‘tkazayotganda quyidagi huquqlarga ega:

1) o'z tashabbusi bilan ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1, 1_1-bandlarida ko'rsatilgan shaxs bilan suhbat o'tkazish;
2015 yil 3 noyabrdagi N 303-FZ Federal qonuni.

2) ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1, 1_1-bandlarida ko'rsatilgan shaxsdan yoki boshqa shaxslardan olingan qo'shimcha materiallarni o'rganish;
(O'zgartirish va tahrirdagi band, 2015 yil 4 noyabrda 2015 yil 3 noyabrdagi 303-FZ-sonli Federal qonuni bilan kuchga kirdi.

3) ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1, 1_1-bandlarida ko'rsatilgan shaxsdan u taqdim etgan ma'lumotlar va materiallar bo'yicha tushuntirishlar olish;
(O'zgartirish va tahrirdagi band, 2015 yil 4 noyabrda 2015 yil 3 noyabrdagi 303-FZ-sonli Federal qonuni bilan kuchga kirdi.

4) belgilangan tartibda Rossiya Federatsiyasi prokuraturasiga, boshqa federal davlat organlariga, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlarining davlat organlariga, federal ijro etuvchi hokimiyatning hududiy organlariga, mahalliy davlat hokimiyati organlariga, jamoat birlashmalariga va boshqa federal davlat organlariga so'rovlar yuborish; Rossiya Federatsiyasining boshqa tashkilotlarida ushbu Federal qonunga muvofiq Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash taqiqlangan shaxslar mavjudligi to'g'risidagi ma'lumotlar mavjud. va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalardan, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi hisobvaraqlar (depozitlar), naqd pul mablag'lari va boyliklari va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalardan foydalangan holda. Ushbu moddaning 1-qismida ko'rsatilgan organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslarning ushbu bandda nazarda tutilgan so'rovlarni yuborish bo'yicha vakolatlari Rossiya Federatsiyasi Prezidenti tomonidan belgilanadi;
(2019-yil 6-fevraldagi 5-FZ-sonli Federal qonuni bilan 2019-yil 6-avgustdan kuchga kiritilgan tahrirdagi band.

5) jismoniy shaxslardan so'rovlar qilish va ulardan ularning roziligi bilan tekshirish masalalari bo'yicha ma'lumot olish.

4. Xorijiy banklarga va boshqalarga so'rovlar xorijiy tashkilotlar, shuningdek xorijiy davlatlarning vakolatli organlariga, muvofiq tekshirishlar bilan bog'liq so'rovlar bundan mustasno, Rossiya Federatsiyasi prokuraturasi tomonidan Rossiya Federatsiyasi Bosh prokurori tomonidan belgilangan asoslar va tartibda yuboriladi. .
2019 yil 6 fevraldagi N 5-FZ Federal qonuni)

5. "Korrupsiyaga qarshi kurashish to'g'risida" Federal qonunining 13_4-moddasi 1-qismining 3-bandiga muvofiq tekshirishlar o'tkazishda Rossiya Federatsiyasi Bosh prokuroriga yuborilgan so'rovlar bunday so'rovlarda belgilangan muddatlarda bajariladi.
(Qism 2019-yil 6-fevraldagi N 5-FZ Federal qonuniga 2019-yil 6-avgustdagi qo‘shimcha ravishda kiritilgan)

6. Rossiya Federatsiyasi Bosh prokuraturasi, agar kerak bo'lsa, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankiga tegishli so'rov yuborish huquqiga ega. markaziy bank va (yoki) funktsiyalari o'z ichiga olgan xorijiy davlatning boshqa nazorat organi bank nazorati, yoki xorijiy regulyatorga moliya bozori Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda ushbu Federal qonunga muvofiq hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va bo'lishi, naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlashi taqiqlangan shaxslar mavjudligi to'g'risida ularga mavjud bo'lgan ma'lumotlarni taqdim etishni so'rab, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklardagi xorijiy moliyaviy vositalarga, hisobvaraqlarga (depozitlarga), naqd pul va qimmatbaho narsalarga va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanish.
(Qism 2019-yil 6-fevraldagi N 5-FZ Federal qonuniga 2019-yil 6-avgustdagi qo‘shimcha ravishda kiritilgan)

7. Rossiya Federatsiyasi Bosh prokuraturasi va Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki o'rtasidagi o'zaro hamkorlik qilish tartibi va shartlari kelishuv bilan belgilanadi.
(Qism 2019-yil 6-fevraldagi N 5-FZ Federal qonuniga 2019-yil 6-avgustdagi qo‘shimcha ravishda kiritilgan)

8. Rossiya Federatsiyasi Bosh prokuraturasi Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankidan olingan ma'lumotlarni ushbu moddaning 1-qismida ko'rsatilgan organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslarga taqdim etadi.
(Qism 2019-yil 6-fevraldagi N 5-FZ Federal qonuniga 2019-yil 6-avgustdagi qo‘shimcha ravishda kiritilgan)

9. Ushbu moddaning 1-qismida ko'rsatilgan organlar, bo'linmalar va mansabdor shaxslar ushbu Federal qonunga muvofiq hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish taqiqlangan shaxslar mavjudligi to'g'risidagi ma'lumotlarni uchinchi shaxslarga oshkor qilishga haqli emas. , Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash, Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda xorijiy moliyaviy vositalarga, hisobvaraqlarga (depozitlarga), naqd pul va qadriyatlarga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanish va (yoki) ) xorijiy moliyaviy vositalar, federal qonunlarda nazarda tutilgan hollar bundan mustasno.
(Qism 2019-yil 6-fevraldagi N 5-FZ Federal qonuniga 2019-yil 6-avgustdagi qo‘shimcha ravishda kiritilgan)

8-modda

Ushbu Federal qonunning 2-moddasi 1-qismining 1, 1_1-bandlarida ko'rsatilgan shaxs, uning, uning xotini (eri) va (yoki) voyaga etmagan bolalari tomonidan hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ularga ega bo'lish taqiqlanishiga rioya etilishini tekshirish munosabati bilan. ), Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda naqd pul va qimmatbaho narsalarni saqlash, quyidagilar xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) foydalanish huquqiga ega:
(2015 yil 3 noyabrdagi 303-FZ-sonli Federal qonuni bilan 2015 yil 4 noyabrdan kuchga kirgan tahrirdagi xatboshi).

1) tekshirish bilan bog'liq masalalar bo'yicha tushuntirishlar, shu jumladan yozma shaklda taqdim etish;

2) qo'shimcha materiallar taqdim etish va ular bo'yicha yozma tushuntirishlar berish;

9-modda

10-modda

Prezident
Rossiya Federatsiyasi
V.Putin

Hujjatni hisobga olgan holda qayta ko'rib chiqish
o‘zgartirish va qo‘shimchalar tayyorlandi
"Kodeks" OAJ

Ayrim toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va bo'lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilishi va (yoki) ulardan foydalanishini taqiqlash to'g'risida (1-maydan boshlab o'zgartirishlar kiritilgan). 2019) (o‘zgartirishlar bilan), 2019-yil 6-avgustdan kuchga kiradi)

Hujjat nomi:	Ayrim toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisob raqamlari (depozitlari) ochishi va bo'lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilishi va (yoki) ulardan foydalanishini taqiqlash to'g'risida (1-maydan boshlab o'zgartirishlar kiritilgan). 2019) (o‘zgartirishlar bilan), 2019-yil 6-avgustdan kuchga kiradi)
Hujjat raqami:	79-FZ
Hujjat turi:	federal qonun
Qabul qiluvchi organ:	Davlat dumasi
Holat:	Faol
Nashr etilgan:	Huquqiy axborotning rasmiy internet portali www.pravo.gov.ru, 05/08/2013 Rus gazetasi, N 100, 05/14/2013 Rossiya Federatsiyasi qonun hujjatlari to'plami, No 19, 05/13/2013, 2306-modda
Qabul qilingan sana:	2013 yil 07 may
Boshlanish sanasi:	2013 yil 19 may
Tekshirish sanasi:	01-may, 2019-yil

Valyuta qiymatlari- bular ba'zi valyuta aktivlari, jumladan:

xorijiy valyutadagi qimmatli qog'ozlar. Bular aktsiyalar, obligatsiyalar, akkreditivlar, cheklar, veksellar va boshqalar obligatsiyalar, chet el valyutasida ifodalangan;

xorijiy valyuta; Rossiyada, masalan, dollar, evro.

xom va qayta ishlangan shakldagi qimmatbaho toshlar (zumradlar, olmoslar, aleksandritlar, yoqutlar, marvaridlar, sapfirlar);

qimmatbaho metallar (oltin, kumush, platina);

platina guruhidagi metallar (palladiy, iridiy, ruteniy, rodyum, osmiy), sanab o‘tilgan metallardan yasalgan zargarlik buyumlari va maishiy buyumlar, ularning parchalari va toshlaridan tashqari.

Valyuta qiymatlariga kelsak, davlat odatda cheklangan muomala rejimini o'rnatadi.

Valyuta qiymatlari va buxgalteriya hisobi va

Daromad solig'i va uchun buxgalteriya hisobi"valyuta qiymatlari" atamasi muhim ahamiyatga ega, chunki ular xorijiy valyuta kursining o'zgarishi munosabati bilan qiymatni qayta hisoblashni ta'minlaydi, natijada ijobiy yoki salbiy kurs farqlari hosil bo'ladi.

Buxgalteriya hisobida ijobiy kurs farqlari 91-“Boshqa daromadlar va xarajatlar” hisobvarag‘ida, “Boshqa daromadlar” subschyotida, salbiy kurs farqlari 91-“Boshqa daromadlar va xarajatlar” hisobvarag‘ida, “Boshqa xarajatlar” subschyotida aks ettiriladi.

Soliq hisobini yuritishda ijobiy kurs farqlari bir qismi sifatida hisobga olinadi faoliyatdan tashqari daromad, va salbiy kurs farqlari operatsion bo'lmagan xarajatlarda o'z aksini topadi.

Amaldagi qonunchilik va valyuta qiymatlari

Rossiya Federatsiyasida valyuta qiymatlari tushunchasi bir nechta huquqiy hujjatlarda mavjud bo'lgan norma hisoblanadi.

Ushbu aktlarning asosiylari quyidagilardir:

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi. Art. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 141-moddasida valyuta qiymatlari tushunchasi odatda o'rnatiladi - bu mulkning bir turi. Va bu turdagi mulk bilan nimani tushunish kerakligini tushuntirish uchun Fuqarolik Kodeksi valyuta bilan operatsiyalarni davlat tomonidan tartibga solish to'g'risidagi nizomga ishora qiladi.

"Valyuta qiymatlari" kontseptsiyasiga nima kiritilganligi 2003 yil 10 dekabrdagi 173-FZ-sonli "To'g'risida" gi Qonunda ifodalangan. valyutani tartibga solish Va almashinuv nazorati" 1-modda 1-bandining 5-kichik bandi valyuta qiymatlarining toifalarini belgilaydi - bu chet el valyutasi va tashqi (rus bo'lmagan) emitentlarning qimmatli qog'ozlari.

Shunday qilib, valyutani tartibga solish va nazorat qilish to'g'risidagi 2013 yil 10 dekabrdagi 173-FZ-sonli amaldagi qonunga muvofiq, valyuta aktivlari 2 turdagi aktivlarni o'z ichiga oladi: tashqi qimmatli qog'ozlar va chet el valyutasi.

Shu bilan birga, biz 173-FZ-sonli Qonunning 1-moddasi 1-bandining to'liq qismi sifatida qabul qilingan ob'ektlar ro'yxati ekanligini ta'kidlaymiz. xalqaro fondlar to'lovlar, ular bilan operatsiyalar Rossiya Federatsiyasida davlat darajasida tartibga solinadi.

Shunday qilib, valyuta qiymatlari tushunchasi nafaqat chet el valyutasi va qimmatli qog'ozlarga qaraganda kengroq toifadir, deb aytishimiz mumkin.

Valyuta qiymatlari: tushunchasi va tarkibi

Valyutani tartibga solish va nazorat qilish to'g'risidagi qonunning birinchi moddasi qonunda qo'llaniladigan kontseptual apparatni nazarda tutadi.

Ushbu qoidalarga ko'ra, rus "valyutasi" quyidagilardan iborat:

Rossiya bankining naqd pul belgilari (tangalar, banknotalar);

uchun naqd bo'lmagan mablag'lar bank hisoblari va hissalarda.

Xorijiy valyutaga quyidagilar kiradi:

xorijiy davlatlarning naqd pul belgilari (tangalar, xazina belgilari, banknotalar);

bilan ifodalangan bank hisobvaraqlari va depozitlaridagi naqd pulsiz mablag'lar pul birliklari xorijiy davlatlar, shuningdek, xalqaro hisob-kitob yoki pul birliklari.

E'tibor bering, ilgari valyuta qiymatlari nafaqat qimmatli qog'ozlar va valyutalarni, balki qimmatbaho metallar va toshlarni ham o'z ichiga olgan.

Biroq, hozirgi vaqtda "Valyutani tartibga solish va nazorat qilish to'g'risida" gi qonunga ko'ra, valyuta qiymatlari, masalan, oltin, olmos, kumush va boshqalarni o'z ichiga olmaydi.

Shunga ko'ra, ular valyutani tartibga solish doirasidan chiqariladi.

Biroq ularning aylanishi maxsus qonun hujjatlari bilan tartibga solinadi. Ular uchun asosiy narsa bu to'g'risidagi qonun qimmatbaho metallar va toshlar 1998 yil 26 martdagi 41-FZ-son.

Amaldagi qonunchilikda faqat chet el valyutasi va xorijiy qimmatli qog'ozlar valyuta qiymati sifatida tasniflanadi.

Valyutani tartibga solish va nazorat qilish to'g'risidagi qonun bilan qanday qiymatlar tartibga solinadi

San'atning 1-bandiga binoan. 173-FZ-sonli Qonunning 1-moddasi, tashqi savdo munosabatlarida ular bilan operatsiyalar davlat tomonidan tartibga solinishi kerak bo'lgan ob'ektlar quyidagilardir:

Banknotalar, g'azna qog'ozlari va tangalar ko'rinishidagi pullar. Bundan tashqari, boshqa davlatlar va Rossiya Federatsiyasi tomonidan chiqarilgan.

Eslatib o‘tamiz, agar banknotalar eskirgan yoki shikastlangan bo‘lsa-da, lekin muomaladagilariga almashtirilishi mumkin bo‘lsa, to‘g‘ridan-to‘g‘ri to‘lovlarni amalga oshirish uchun yaroqsiz bo‘lgan bunday banknotalar ham valyuta qiymati hisoblanadi, deb taxmin qilish kerak.

Naqd bo'lmagan mablag'lar. Bundan tashqari, chet el valyutasida ham, rus rublida ham.

Nominal qiymati xorijiy valyutada ham, rus rublida ham ko'rsatilgan hujjatli va hujjatsiz shakldagi qimmatli qog'ozlar.

Shunday qilib, agar siz Rossiya Federatsiyasining valyuta ob'ektlari muomalasini tartibga soluvchi qonunlarini amalda qo'llasangiz, unda San'atda keltirilgan hamma narsani hisobga olishingiz kerak. 173-FZ-sonli Qonunning 1-moddasi va yuqoridagi toifalar. Ya'ni, bularning barchasi valyuta qiymatlari.

Moddiy valyuta qiymatlari

Valyuta ob'ektlari muomalasini tartibga solish uchun ularning ba'zilari qo'shimcha ravishda tasniflanadi va mustaqil guruhga bo'linadi - bu moddiy shaklga ega bo'lgan valyuta qiymatlari.

Bu banknotalar va sertifikatlangan qimmatli qog'ozlardir. Bunday ob'ektlar moddiy valyuta qiymatlari deb ataladi.

Qimmatli qog'ozlar va valyuta qiymatlari

E'tibor bering, qimmatli qog'ozlar tushunchasi Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 142-moddasida belgilangan.

Uning qoidalariga ko'ra, bularga obligatsiyalar, veksellar, aktsiyalar, investitsiya ulushlari, ipoteka, konnosamentlar, cheklar va boshqa qimmatli qog'ozlar kiradi.

Valyutani tartibga solish maqsadida qimmatli qog'ozlar ichki qimmatli qog'ozlarga va tashqi qimmatli qog'ozlarga bo'linadi.

Tashqi qimmatli qog'ozlar tushunchasi qonun hujjatlarida ichki qimmatli qog'ozlarga tasniflanmagan qimmatli qog'ozlar sifatida belgilanadi.

Shu bilan birga, bunga alohida e'tibor buxgalteriya hisobi deb ataladigan qimmatli qog'ozlarni ham o'z ichiga oladi (bu klassik qog'oz shakliga ega bo'lmagan hisob yozuvi ko'rinishidagi qimmatli qog'ozlarga berilgan nom).

Valyutani tartibga solish va nazorat qilish to'g'risidagi qonun qoidalariga muvofiq milliy qimmatli qog'ozlarga quyidagilar kiradi:

joylashtirilgan qimmatli qog'ozlar Rossiya valyutasi, masalasi Rossiyada ro'yxatdan o'tgan;

Rossiyada joylashtirilgan va rus valyutasini olish huquqini beruvchi boshqa qimmatli qog'ozlar.

Mahalliy valyuta bilan valyuta operatsiyalari qimmatli qog'ozlar ularni amalga oshirishda norezident jalb qilingan taqdirda, valyutani tartibga solish va nazorat qilish to'g'risidagi qonun hujjatlarini tartibga solish doirasiga kiradi.

Ammo rezidentlar o'rtasida amalga oshiriladigan bunday operatsiyalar valyutani tartibga solish qoidalariga bo'ysunmaydi.

Valyuta qiymatlariga kelsak, qonun quyidagi qoidalarni belgilaydi:

Rossiya Federatsiyasi hududiga valyuta qiymatlarini olib kirish va Rossiya Federatsiyasi hududidan valyuta qiymatlarini olib chiqish;

hisobdan hisob raqamiga, shuningdek, hisobvaraqlar ochmasdan o'tkazish;

chet el valyutasini sotib olish va sotish va chet el valyutasida cheklar.

Biroq, ba'zi operatsiyalar cheklangan yoki umuman taqiqlangan bo'lishi mumkin.

Shunday qilib, bugungi kunda o'rtasidagi xorijiy valyutadagi o'tkazmalar summalari shaxslar rezidentlari bo'lganlar, hisob raqamlariga xorijiy banklar; Rezidentlar o'rtasida chet el valyutasi bilan operatsiyalarni amalga oshirish, ayrim istisnolardan tashqari, taqiqlanadi.

Natijalar

Rossiya qoidalari xorijiy valyuta va qimmatli qog'ozlar kabi valyuta qiymatlarining ta'rifini shakllantiradi.

Shu bilan birga, Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining qoidalarini va davlat tomonidan tartibga solishning amaliy qo'llanilishini hisobga olgan holda. valyuta operatsiyalari Rossiya Federatsiyasida San'atning 1-bandida ko'rsatilgan barcha narsalar. 1 Federal qonun 173-FZ-son.

Hali ham buxgalteriya hisobi va soliqlar haqida savollaringiz bormi? Buxgalteriya forumida ulardan so'rang.

Valyuta qiymatlari: buxgalter uchun ma'lumotlar

Kriptovalyutaning huquqiy holati
Rezidentning foydasi bo'yicha valyuta qiymatlari qonuniy ravishda, shuningdek, valyuta qiymatlaridan ... qonuniy asoslar sifatida foydalanish, shuningdek, valyuta qiymatlaridan, Rossiya Federatsiyasi valyutasidan va ichki boyliklardan foydalanish ... norezident tomonidan norezident foydasiga begonalashtirish. -valyuta boyliklari rezidenti, Rossiya Federatsiyasining valyutasi va ichki boyliklari... yoki valyuta boyliklaridan foydalangan holda kriptovalyutalarni sotish (xorijiy valyuta va tashqi boyliklar... shunday qilib, virtual valyuta valyuta qiymati emas (xorijiy valyuta va tashqi qimmatli...
Konstitutsiyaviy sud va Oliy sudning 2017 yil 4-choragi uchun soliqqa tortish masalalari bo'yicha muhim huquqiy pozitsiyalari
Metall hisob, valyuta qiymatlariga taalluqli emas, shuning uchun ular qayta baholanganda, u ... emas va valyuta nazorati ", unga ko'ra xorijiy valyuta va tashqi ... buxgalteriya hisobi valyuta qiymatlari sifatida tan olinadi, qayta baholash valyuta qiymatlari va da'volar (majburiyatlar) bilan bog'liq, ularning qiymati ... metall hisob, valyuta qiymatlariga taalluqli emas va shart emas (majburiyat...
Rossiya Federatsiyasi Oliy sudining 2017 yil noyabr oyi uchun soliq nizolari bo'yicha amaliyoti
Buxgalteriya hisobini qayta baholash valyuta qiymatlari va talablarga (majburiyatlarga) nisbatan amalga oshiriladi, ularning qiymati ... valyutani tartibga solish va valyuta nazorati" xorijiy valyuta va tashqi ... metall hisobi valyuta qiymatlari sifatida tan olinadi, ularga tegishli emas. valyuta qiymatlari va da'vo emas (majburiyat... .

05.07.2013 yildagi 79-FZ-sonli Federal qonuni (05.01.2019 yildagi tahrirda) "Ayrim toifadagi shaxslarga chet el banklarida hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ega bo'lishni, naqd pul va boyliklarni saqlashni taqiqlash to'g'risida" Rossiya Federatsiyasi hududi, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qiluvchi va (yoki) foydalanadigan" (o'zgartirish va qo'shimchalar bilan 08.06.2019 y. kuchga kirgan)

Davlat Dumasi

Federatsiya Kengashi

Sud amaliyoti va qonunchiligi - 79-FZ-sonli toifadagi shaxslarga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochish va ega bo'lish, naqd pul va boyliklarni saqlash, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qilish va (yoki) ulardan foydalanishni taqiqlash to'g'risida.

Davlat xizmatchisining 2013 yil 7 maydagi 79-FZ-sonli "Ayrim toifadagi shaxslarga chet el banklarida hisobvaraqlar (depozitlar) ochishi va bo'lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashini taqiqlash to'g'risida" Federal qonuni talablarini bajarishning mumkin emasligi to'g'risidagi bayonoti. Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan, xorijiy moliyaviy vositalarga egalik qiladi va (yoki) foydalanadi.<4>(bundan buyon matnda "Shaxslarning ayrim toifalariga Rossiya Federatsiyasi hududidan tashqarida joylashgan xorijiy banklarda hisobvaraqlar (depozitlar) ochishi va bo'lishi, naqd pul va boyliklarni saqlashi, chet el moliyasiga ega bo'lishi va (yoki) foydalanishini taqiqlash to'g'risida" Federal qonuni) Hududida hisobvaraqlari (depozitlari) joylashgan, naqd pul va boyliklar chet elda saqlanayotgan xorijiy davlatning qonunchiligiga muvofiq xorijiy davlatning vakolatli organlari tomonidan hibsga olinishi, farmoyishlari taqiqlanganligi munosabati bilan. bank va (yoki) xorijiy moliyaviy vositalar mavjud bo'lsa yoki uning yoki turmush o'rtog'i va voyaga etmagan bolalarining irodasiga bog'liq bo'lmagan boshqa holatlar tufayli;