Як повернути 13 відсотків від покупки квартири – поетапний процес

Власники квартир мають право повернути податок при купівлі квартири. Для цього необхідно звернутися до податкової, надавши декларацію та список документів, що додаються. Після закінчення певного періоду часу, за відсутності помилок і недоліків, необхідна грошова сум буде перерахована, за вказаними у заяві реквізитами.

Чи можна повернути 13% від покупки квартири

13% від покупки квартири повернути можна,Але слід врахувати той факт, що зробити це можна лише один раз у житті. Крім того, однією з основних умов, для повернення податку, буде той факт, що громадянин повинен бути працюючим. Тобто рік, що передує поверненню, громадянин зобов'язаний отримувати доходи, з якого сплачується прибутковий податок.

Дорогий читачу! Наші статті розповідають про типові способи вирішення юридичних питань, але кожен випадок має унікальний характер.

Якщо ви хочете дізнатися, як вирішити саме Вашу проблему - звертайтеся у форму онлайн-консультанта праворуч або телефонуйте.

При цьому зовсім неважливо, скільки днів або місяців особа отримувала дохід. Повернення можна робити навіть якщо офіційно особа працювала кілька тижнів.

Основні випадки повернення податку

Існує кілька випадків, коли можна повернути податок:

1. Перший випадок – це купівля нерухомості, а саме квартири, її частки чи приватного житлового будинку. Також отримати можливість на повернення можна і у разі купівлі кімнати у гуртожитку.
2. Другий випадок – купівля землі,на якій планується будівництво житлового будинку.
3. Зараз більшість житлового нерухомого майна купується з використанням іпотеки, тобто віддається в заставу банку до закінчення розрахунку за позикою. І багатьох цікавить питання, а чи можна повернути податок у цьому випадку. Відповідь: так, звісно, ​​можна. При будівництві з використанням іпотечного кредиту також можливе повернення.
4. Дуже цікавим є випадок придбання квартири у забудовника, але при цьому купується вона у чорновому оздобленні. У цьому випадку можна буде повернути податок від суми, витрачений на подальший ремонт, тобто доведення до стану, придатного для проживання.

Основні випадки, коли не можна повернути 13%

Але є підстави, за якими податкова інспекція має право відмовити у відшкодуванні прибуткового податку:

1. Придбання квартири чи нерухомості у родичів.Якщо ви купуєте квартиру у найближчих родичів, будьте готові до того, що у поверненні вам відмовить. Цю ситуацію можна розглядати подвійно, з погляду податкової між найближчими родичами можна було б оформити і дарування, тим самим позбавивши дарувальника (продавця) обов'язку сплати прибуткового податку. Адже, при оформленні дарування між найближчими родичами, сторони повністю звільняються від сплати податків. А при оформленні продажу покупець отримує право на таке повернення. Саме тут можна побачити корисливий намір.
2. У НК РФ також чітко регламентовано, що не можна зробити повернення податку, якщо купується квартира з використанням материнського капіталу,тобто частина коштів на її придбання йде з сертифіката Ось приклад: купується квартира, вартістю 2 мільйони рублів, з яких частина грошової суми йде за рахунок отримання материнського капіталу. Відповідно, при заповненні декларації у графі сума доходів потрібно буде вказувати суму за мінусом коштів, отриманих за рахунок материнського капіталу.
3. Не має права на відшкодування та пенсіонер.Це відбувається тому, що цей громадянин не має доходу, який би він отримував, оподатковуваного прибутковим податком за ставкою 13%.
4. Відповідно під цю ж категорію і потрапляють зовсім непрацевлаштовані громадяни.
5. Особи, які не є громадянами Російської Федераціїтеж мають право отримання податкового відрахування.
6. Слід зазначити той факт, що якщо купує квартиру індивідуальний підприємець,то тут можуть виникнути труднощі при поверненні податку. Якщо при своїй діяльності він використовує спрощену систему оподаткування, то відповідно не сплачує прибутковий податок у розмірі 13%, а значить і позбавляється можливості його повернути. Якщо він перебуває на загальній системі оподаткування та додатково сплачує доходи, що оподатковуються за вищезгаданою ставкою, то відповідно і набуває права на отримання повернення.
7. Існує ще одна категорія людей, які тимчасово не можуть одержати повернення податку. Це так звані матусі у декреті.Працевлаштована мама, до досягнення дитиною півтора року, отримує з місця роботи посібник , що обчислюється у розмірі 40% від суми середньомісячного заробітку.Однак і ця допомога теж у свою чергу не обкладається податком у розмірі 13%. Відповідно, поки мама сидить у декреті, значить у неї немає заробітку, і подати документи на податкове вирахування, при купівлі квартири вона матиме право лише після виходу їхньої відпустки для догляду за дитиною.

Ліміти з виплат. Зміни з 2014 року

У 2014 році до цієї області було внесено зміни. Якщо вашу угоду оформлено пізніше ніж 1 січня 2014 року, то отримати податкове вирахування можна одразу на кілька об'єктів. Обмеження у поверненні також встановлено 2 мільйонами. Наприклад, ви стали власниками одразу двох квартир, при цьому вартість кожної складає по 1 мільйону рублів.

Також з 2014 року ліміт відрахування визначається виходячи із кількості власників на квартиру.Тобто, якщо у квартири, купленої за 5 мільйонів рублів два власники, то вони мають право отримати податкове відрахування виходячи із загальної суми у розмірі 4 мільйони рублів. Але при цьому обидва власники мають бути працюючими та мати дохід.

Встановлено ліміт виплат за іпотечними кредитами.Складає від 3 мільйонів рублів. Тобто якщо вартість вашої квартири 4,5 мільйона рублів, то повернути прибутковий податок з 1,5 мільйона рублів вже не вийде.

До 1 січня 2014 року власники мали право на повернення прибуткового податку, ліміт якого обмежувався лише 2 мільйонами рублів. При цьому зробити це можна було лише з одного об'єкта нерухомості та один раз у житті.

Способи отримання податку з купівлі квартири

Необхідно вказати те, що існуюче податкове відрахування, у розмірі 13%, можна отримати двома способами:

1. Недоплачувати цю суму щомісяця до бюджету. Для цього необхідно роботодавцю надати пакет документів та повідомлення з податкового органу. При цьому дохід виплачуватиметься без утримання прибуткового податку у розмірі 13%.Однак тут необхідно врахувати, що утримання не проводитиметься з місяця, наступного за місяцем, у якому було написано зазначену заяву роботодавцю.
2. Отримати відрахування шляхом подання документів до податкової. Подаються вони, як правило, за місцем проживання. При цьому подавати їх слід до 31 березня року, наступного за звітним.

Як повернути податкове вирахування: поетапний процес та документи, для подання податкової декларації

Для того, щоб скористатися своїм правом на повернення, необхідно вжити таких дій:

1. Придбати та оформити у власність квартиру. На руках у вас мають бути документи, що встановлюють право.
2. Отримати підтвердження про фактичну сплату податку на доходи у звітному періоді. Зазвичай видається довідка з місця роботи.
3. Необхідно підготувати декларацію за формою 3-ПДФО. Зробити це можна як самостійно, так і скориставшись послугами спеціалістів. При цьому необхідно врахувати, що для складання податкової декларації теж знадобиться певний пакет документів, а саме:
   • Паспорт громадянина РФ.
   • Довідка за формою 2-ПДФО. Замовити її потрібно у відділі кадрів чи бухгалтерії вашого підприємства.
   • Договір купівлі-продажу на квартиру, підписаний та зареєстрований належним чином. Акт приймання-передачі квартири.
   • Якщо ж вирахування провадиться за витратами на обробку при додатковому ремонті квартири, то всі документи, що підтверджують ці витрати.
   • Акт прийому-передачі коштів або банківські виписки про їхній рух або інші платіжні документи, що підтверджують понесені витрати.
   • Необхідно підготувати заяву із проханням про повернення зазначеного податку. Заповнити форму можна як самостійно, з використанням зразків, що знаходяться при кожній податковій інспекції, так і звернутися до спеціалістів.
   • Надати копію ощадної книжки або номер особового рахунку банківської картки із зазначенням усіх повних реквізитів для перерахування.

Термін подання декларації

Термін здачі декларації та пакету документів для отримання податкового відрахування встановлено до 31 березня року, наступного за роком, повернення за який ви хочете здійснити. Тобто, якщо квартири було придбано у 2015 році, то подати документи до податкової інспекції необхідно буде до 31 березня 2016 року.

При цьому варто врахувати, що зазначені документи, можна здавати одноразово за період трьох років,тобто, розглядаючи ту саму квартиру, придбану в 2015 році, повернення за неї можна вимагати зробити в 2018 році. При цьому необхідно буде підтвердити свої прибутки за 2015, 2016, 2017 роки. Сума повернення при цьому не буде ніяк не більшою за ту, яку ви сплатили за період трьох років до бюджету.

Покупка житла в іпотеку: додаткові документи

Для відшкодування податку при придбанні квартири з використанням іпотечних коштів буде потрібно трохи розширений пакет. Так, наприклад, при складанні податкової декларації, необхідно буде надавати іпотечний договір з оформленням заставної, яка підписується між співробітниками банку та покупцем.

Також є ряд моментів, які потрібно врахувати, якщо ви повертаєте податок з квартири, придбаної в іпотеку.

Знову ж таки, згадуючи зміни, які набрали чинності з 1 січня 2014 року. Так, якщо ваша квартира була придбана до 1 січня 2014 року та оформлена у власність, то за вами залишається право на повернення з вартості квартири,а також на повернення цього податку з усіх відсотків, сплачених банку. А часто сума повернення від усіх відсотків буває значно вищою, ніж від її вартості.

У цьому випадку робити повернення можна поки що йдуть виплати за іпотечним кредитом.

Якщо право власності на квартиру оформлене пізніше 1 січня 2014 року, то тут починає свою дію ліміт у розмірі 3 мільйонів рублів. І, відповідно, сума, що підлягає поверненню, за відсотки обмежується 3 мільйонами рублів. У цьому випадку подати на , можна лише виплативши всю суму основного боргу за іпотечним договором. І лише потім, за умови пред'явлення довідки з банку, про сплату кредиту, ви зможете повернути податок зі сплачених відсотків.

Коли податкова перерахує гроші за повернення прибуткового податку

На ухвалення рішення про перерахування коштів встановлено термін протягом трьох місяців. Ще рівно місяць дається на твір перекладу. Термін досить великий і потрібно буде запастися терпінням. Протягом перших трьох місяців з дати подання пакета документів податковим органом призначається камеральна перевірка. У її ході встановлюються та перевіряються всі факти, відображені у декларації, перевіряється достовірність відомостей про перерахування розмірів податків.

Результатом такої перевірки є рішення про перерахування коштів або про відмову. У відмові мають бути зазначені мотивовані підстави, з посиланнями на . Зазначене повідомлення надсилається заявнику поштою. Як правило, при поданні податкової декларації заявник вказує свій телефон, яким співробітники податкової служби можуть зв'язатися з вами та повідомити про прийняте рішення, а при необхідності про доповнення документів або термінове виправлення.

Якщо ж податковим органом прийнято рішення про повернення прибуткового податку, то протягом місяця з дня закінчення проведення камеральної перевірки відбувається зарахування коштів на рахунок, зазначений при подачі заяви на повернення. Таким чином, загальний термін з моменту подання документів до моменту отримання коштів може становити до чотирьох місяців.

Зазначені дії та рішення податкового органу дуже зручно, використовуючи сервіс «Особистий кабінет платника податків». Доступ до цих даних можна отримати у податковій інспекції за місцем вашого проживання.