Hur man skriver av material i 1C 8.3-redovisning. Justering av kostnaden för avskrivet material till den vägda genomsnittliga kostnaden

1C: Redovisningsprogrammet är ett oumbärligt verktyg för att lösa ett brett spektrum av problem i alla företag. Detta verktyg låter dig organisera och optimera redovisningsprocessen, vilket avsevärt förenklar en revisors arbete. Det är dock viktigt att göra allt noggrant för att undvika misstag som kan leda till olika typer av inkonsekvenser. På många sätt gäller detta specifikt arbete med varor. I den här artikeln kommer vi att titta i detalj på hur man skriver av varor från ett lager i 1C. Låt oss ta reda på det. Låt oss gå!

Det är nödvändigt att korrekt skriva av artiklar från lagret för att undvika redovisningsfel.

Med 1C:Accounting-verktyget kan du lösa problemet på två sätt:

• när en brist upptäcks under inventering, när det är nödvändigt att ta bort motsvarande lagerposter från saldona;
• direkt genom ”Avskrivning av varor”.

Det bör noteras att i båda fallen skapas ett dokument "Avskrivning av varor". Skillnaden är att om detta är det första alternativet skapas dokumentet automatiskt, och om det är det andra skapas det manuellt.

Skapa först en "Inventory"-fil. Observera att "Inventering" inte gör bokföringar på grundval av det, endast två dokument till: "Baser" och "Avskrivning".

För att skapa en inventeringsfil, öppna menyn "Warehouse", klicka sedan på länken "Inventory" och klicka på knappen "Skapa". Använd nu knapparna "Lägg till" eller "Fyll".

Låt oss säga att du upptäcker brist på någon enhet. För att balansera saldona i lagret måste du i kolumnen "Faktisk kvantitet" ange ett nummer som motsvarar den faktiska mängden material. Skillnaden kommer omedelbart att visas i kolumnen "Avvikelse". Denna information kan sparas och skrivas ut.

Låt oss nu titta på processen för att skapa ett avskrivningsdokument. För att göra detta, klicka på knappen "Skapa baserat på" och välj sedan lämpligt objekt. Därefter kommer programmet att ersätta allt automatiskt, allt du behöver göra är att klicka på "Godkänn". Efter detta kan du gå och titta på transaktionerna för att säkerställa att det erforderliga antalet enheter har skrivits av.

Allt detta kan göras manuellt genom att självständigt skapa och fylla i filen "Avskrivning av varor". Metoden som diskuteras ovan är snabbare och bekvämare. På så sätt löser du problemet snabbare och sparar värdefull tid.

Så här kan du skriva av erforderlig mängd material från lagret i 1C: Redovisningsprogrammet. Som du kan se är uppgiften ganska enkel och kan lösas mycket snabbt. Skriv i kommentarerna om den här artikeln hjälpte dig, dela, berätta för andra användare om din upplevelse och ställ alla frågor du har om ämnet.

I den här artikeln kommer vi att analysera proceduren för att skriva av material i 1C Accounting (med exemplet med BP 8.3-konfigurationen), och även ge steg för steg instruktioner att göra en avskrivning. Låt oss först överväga det metodologiska tillvägagångssättet ur redovisningssynpunkt och skatteredovisning, sedan användarens procedur för att skriva av material i 1C 8.3. Det bör noteras att det övervägs allmän ordning avskrivning av material, utan att ta hänsyn till vissa branschnyanser. Till exempel utveckling, jordbruk eller tillverkande företag Ytterligare standarddokument eller handlingar för avskrivning av material krävs.

Metodiska riktlinjer

Inom redovisning regleras förfarandet för avskrivning av material av PBU 5/01 "Redovisning för varulager." Enligt paragraf 16 i denna PBU är tre alternativ för att skriva av material tillåtna, fokuserade på:

• kostnaden för varje enhet;
• genomsnittlig kostnad;
• anskaffningsvärdet för det första förvärvet av varulager (FIFU-metoden).

I skatteredovisning, när du skriver av material, bör du fokusera på artikel 254 i Ryska federationens skattelag, där alternativ för värderingsmetoden anges under punkt nummer 8, med fokus på:

• enhetskostnad för lager;
• genomsnittlig kostnad;
• kostnad för första förvärv (FIFU).

Revisorn ska säkra redovisningsprincip den valda metoden att skriva av material för bokföring och skatteredovisning. Det är logiskt att man för att förenkla redovisningen väljer samma metod i båda fallen. Avskrivning av material används ofta genomsnittlig kostnad. Avskrivning till enhetskostnad är lämplig för vissa typer av produktion där varje materialenhet är unik, till exempel smyckestillverkning.

Kontodebitering	Kontokredit	Ledningsbeskrivning
		Avskrivning av material för huvudproduktion
		Avskrivning av material för hjälptillverkning
		Avskrivning av material för allmänna produktionskostnader
		Avskrivning av material för allmänna utgifter
		Avskrivning av material för kostnader i samband med försäljning färdiga produkter
		Bortskaffande av material när de är fri överföring
		Avskrivning av materialkostnad om de är skadade, stulna osv.
		Avskrivning av material som gått förlorat på grund av naturkatastrofer

Typisk kabeldragning om avskrivning av material

Innan du skriver av material i 1C 8.3 bör du ställa in (kontrollera) lämpliga inställningar för redovisningsprinciper.

Redovisningspolicyinställningar för avskrivning av material i 1C 8.3

I inställningarna hittar vi undermenyn "Redovisningspolicy" och i den - "Metod för att bedöma lager".

Här bör du komma ihåg ett antal specifika egenskaper som är karakteristiska för 1C 8.3-konfigurationen.

• Företag på allmänt läge kan välja vilken bedömningsmetod som helst. Om du behöver en värderingsmetod baserad på kostnaden för en materialenhet bör du välja FIFO-metoden.
• För företag som använder det förenklade skattesystemet anses en metod som FIFO vara den mest lämpliga. Om förenklingen är 15 %, kommer det i 1C 8.3 att finnas en strikt inställning för att skriva av material med FIFO-metoden, och valet av värderingsmetoden "Genomsnitt" kommer inte att vara tillgängligt. Detta beror på särdragen med skatteredovisning enligt denna skatteordning.
• Var uppmärksam på den stödjande informationen 1C, som säger att endast enligt genomsnittet, och inget annat, bedöms kostnaden för material som accepteras för bearbetning (konto 003).

Avskrivning av material i 1C 8.3

För att skriva av material i 1C 8.3-programmet måste du fylla i och bokföra dokumentet "Krav-faktura". Sökandet efter det har viss variation, det vill säga det kan utföras på två sätt:

1. Lager => Krav-faktura
2. Produktion => Krav-faktura

Vi skapar nytt dokument. I dokumenthuvudet väljer du det lager från vilket vi ska skriva av material. "Lägg till"-knappen i dokumentet skapar poster i dess tabelldel. För att underlätta valet kan du använda knappen "Val", som låter dig se de återstående materialen i kvantitativa termer. Var dessutom uppmärksam på de relaterade parametrarna - fliken "Kostnadskonton" och inställningen "Kostnadskonton på fliken "Material"". Om kryssrutan inte är markerad kommer alla poster att skrivas av till ett konto, vilket ställs in på fliken "Kostnadskonton". Som standard är detta kontot som ställs in i inställningarna för redovisningsprinciper (vanligtvis 20 eller 26). Denna indikator kan ändras manuellt. Om du behöver skriva av material till olika konton, markera rutan, fliken "Konton" försvinner och på fliken "Material" kommer du att kunna ställa in nödvändiga transaktioner.

Nedan är formulärskärmen när du klickar på knappen "Välj". För att underlätta användningen, för att bara se de positioner för vilka det finns faktiska saldon, se till att knappen "Endast saldon" är intryckt. Vi väljer alla nödvändiga positioner och med ett musklick går de till avsnittet "Valda positioner". Klicka sedan på knappen "Flytta till dokument".

Alla valda objekt kommer att visas i tabelldelen av vårt dokument för avskrivning av material. Observera att parametern "Kostnadskonton på fliken "Material" är aktiverad och från de valda posterna skrivs "Äppelsylt" av till det 20:e kontot och "Dricksvatten" - till det 25:e.

Var också noga med att fylla i avsnitten "Kostnadsindelning", "Nomenklaturgrupp" och "Kostnadspost". De två första blir tillgängliga i dokument om inställningarna ställs in i systemparametrarna "Håll kostnadsregister per avdelning - Använd flera artikelgrupper". Även om du för register i en liten organisation där det inte finns någon indelning i artikelgrupper, skriv in posten "Allmän artikelgrupp" i referensboken och välj den i dokumenten, annars kan problem uppstå vid månadsavslutning. För mer stora företag Korrekt underhåll av denna analys gör att du snabbt kan få de nödvändiga kostnadsrapporterna. En kostnadsuppdelning kan vara en verkstad, en webbplats, en separat butik etc., för vilken det är nödvändigt att samla in kostnadsbeloppet.

Produktgruppen är kopplad till de typer av produkter som tillverkas. Intäktsbeloppet speglas av produktgrupper. I det här fallet, till exempel, om olika verkstäder tillverkar samma produkter, ska en produktgrupp anges. Om vi ​​vill se separat mängden intäkter och mängden kostnader olika typer produkter, till exempel choklad och karamellgodis, bör olika produktgrupper etableras vid utsläpp av råvaror i produktionen. När du anger kostnadsposter, fokusera på åtminstone skattekod, dvs. du kan ange objekten " Materialkostnader", "Arbetskostnader" osv. Denna lista kan utökas beroende på företagets behov.

Efter att ha angett alla nödvändiga parametrar klickar du på knappen "Passera och stäng". Nu kan du se ledningarna.

Under ytterligare redovisning, om du behöver utfärda en liknande efterfrågningsfaktura, kan du inte skapa dokumentet igen, utan göra en kopia med standardfunktionerna i 1C 8.3-programmet.

Algoritmer för att beräkna medelpris

Beräkningsalgoritm genomsnittspris, med hjälp av exemplet med positionen "Äppelsylt". Före avskrivningen fanns det två kvitton på detta material:

80 kg x 1 200 rubel = 96 000 rubel

Det totala genomsnittet vid tidpunkten för avskrivning är (100 000 + 96 000)/(100 + 80) = 1088,89 rubel.

Vi multiplicerar detta belopp med 120 kg och får 130 666,67 rubel.

Vid tidpunkten för avskrivningen använde vi det så kallade glidande medelvärdet.

Sedan, efter avskrivningen, kom ett kvitto:

50 kg x 1 100 rubel = 55 000 rubel.

Det vägda genomsnittet för månaden är:

(100 000 + 96 000 + 55 000)/(100 + 80 + 50) = 1091,30 rubel.

Om vi ​​multiplicerar det med 120 får vi 130 956,52.

Skillnaden 130 956,52 – 130 666,67 = 289,86 kommer att skrivas av i slutet av månaden när man utför rutinoperationen Justering av artikelkostnad (skillnaden på 1 kopek från den beräknade uppstod i 1C på grund av avrundning).

I det här fallet kommer kostnaden för utgifter per månad att vara följande:

100 kg x 1 000 rubel = 100 000 rubel

20 kg x 1 200 rubel = 24 000 rubel

Totalt är 124 000 rubel.

Viktigt tillägg

Upprättande av fakturakrav och deras användning för avskrivning kräver uppfyllande viktigt tillstånd: allt material som avskrivs från lagret ska användas för produktion samma månad, det vill säga avskriva hela kostnaden då utgifterna är korrekta. Det är faktiskt inte alltid så. I detta fall bör överföringen av material från huvudlagret återspeglas som en rörelse mellan lager, till ett separat underkonto på konto 10, eller alternativt till ett separat lager på samma underkonto som det redovisas på. för. Med det här alternativet ska material skrivas av som kostnader med hjälp av en materialavskrivningshandling, som anger den faktiska kvantiteten som används.

Den version av lagen som är tryckt på papper bör godkännas i redovisningsprincipen. I 1C, för detta ändamål, tillhandahålls dokumentet "Produktionsrapport för ett skift", genom vilket du för de producerade produkterna kan skriva av material manuellt, eller, om standardprodukter produceras, upprätta en specifikation för 1 enhet av produkten i förväg. Sedan, när du anger mängden färdiga produkter, kommer den nödvändiga mängden material att beräknas automatiskt. Denna typ av arbete kommer att diskuteras mer ingående i nästa artikel, som även kommer att behandla sådana speciella fall av avskrivning av material som redovisning av arbetskläder och avskrivning av kundlevererade råvaror till produktion.

Varje organisation möter med jämna mellanrum en situation när det är nödvändigt att skriva av en produkt på grund av skador, oförutsedda reparationer, för affärs- eller kontorsbehov. Det händer också ofta att varorna inte hittas under inventeringen. Åtgärderna kommer att vara liknande.

Avskrivningar kan göras på två sätt:

• Baserat på inventering - automatiskt.
• Ett separat dokument - manuellt.

I varje fall skapas en "Avskrivning av varor", den enda skillnaden är i processen. Vid upprättande av ett separat dokument utförs ifyllningen manuellt och baserat på inventeringen överförs all data automatiskt. Låt oss först skapa dokumentet "Inventering av varor". Baserat på det är det möjligt att skapa två dokument:

• Utstationering av varor.

Gå till menyfliken "Lager" och välj "Varulager". Tryck på knappen "Skapa". Ett tomt formulär öppnas:

Fyllning kan göras av lager eller av ansvarig. Låt oss till exempel välja ett lager. Nu måste du lägga till en produkt. Detta kan göras genom "Lägg till"-knappen genom att välja varje objekt separat. Denna metod gäller endast när du behöver redovisa en liten mängd varor. Om inventeringen utförs för alla varor som finns på lagret, för att göra detta, tryck på knappen "Fyll" och välj posten "Fyll enligt lagersaldon". Programmet kommer att mata in hela antalet produktenheter som är listade i det valda lagret i dokumentet. Var uppmärksam på visningen av numret i kolumnerna "Faktisk kvantitet" och "Redovisningskvantitet". De är lika. Och i kolumnen "Avvikelse" anges ingenting, det vill säga det är noll:

Detta dokument måste registreras, skrivas ut och skickas till lagret för att beräkna det faktiska antalet produktenheter. Låt oss säga att det visar sig att det finns mindre av en produkt än vad som anges i programmet, och mer av en annan. Rätt data läggs in manuellt i kolumnen "Faktisk kvantitet". Och avvikelsen visas omedelbart:

För korrekt registrering måste du fylla i de återstående två flikarna i dokumentet: "Inventering" och "Inventeringsprovision". Vi genomför det. Syftet med inventeringen är att anpassa saldona av varor som finns i lagret med saldon som är listade i programmet. Därför är det nödvändigt att skapa två dokument - aktivering av obokförda varor och avskrivning av saknade varor. Låt oss fokusera på avskrivningar. Denna åtgärd utförs via knappen "Skapa baserat på". Klicka och välj posten "Avskrivning av varor". Det ifyllda dokumentformuläret öppnas:

Du behöver inte ändra något här, klicka på "Godkänn och stäng". Låt oss nu titta på ledningarna:

Du kan se att varorna tidigare var upptagna på kreditkontot till bokföring 41.01 (Varor i lager) och skrevs av till debetkonto 94. En liknande kontering i moln 1C skulle ha bildats vid generering av ett separat dokument ”Avskrivning av varor” (manuellt). I det här fallet måste du ange alla uppgifter själv.

I den här artikeln kommer vi att titta i detalj på steg-för-steg-instruktioner om hur man korrekt registrerar och skriver av material i 1C 8.3 från konto 10. Valet av dokument för redovisning av material beror på syftet med denna avskrivning:

• För att överföra både eget och kundlevererat material till produktion eller drift måste du använda dokumentet ”Krav-faktura”. Exempel på sådana varor och material är kontorsmaterial, bildelar, olika småföretagsprodukter, material för byggnation m.m.
• Om du behöver skriva av material som har blivit oanvändbart eller faktiskt saknas, men som finns listat i programmet, måste du använda dokumentet "Avskrivning av varor".

Avskrivning av material för produktion

I menyn Produktion väljer du Krav-Faktura.

Skapa ett nytt dokument och ange lager eller avdelning i dess dokumenthuvud (beroende på inställningarna). Om du behöver återspegla en typisk produktionsoperation, ställ in flaggan "Kostnadskonton" på fliken "Material". Efter detta kommer ytterligare kolumner att visas i tabelldelen av materialen som måste fyllas i:

• Kostnadskonto. Med värdet i denna kolumn bokförs avskrivningskostnader.
• Indelning. Ange till vilken avdelning dessa kostnader kommer att skrivas av.
• Kostnadspost.

I tabelldelen på materialfliken, lista alla de som behöver skrivas av, och ange deras kvantitet. Materialet som ska skrivas av ska finnas tillgängligt på konto 10.

När du har fyllt i dokumentet, skicka in det. Som ett resultat skapades en kontering som skrev av material för produktion enligt de konton vi angav i tabelldelen:

• Dt 26 – Kt 10.01.

Utskrivbara formulär av detta dokument finns i menyn "Skriv ut" högst upp i den.

Att skriva av pappersmaterial i 1C 8.3 diskuteras i den här videon:

Avskrivning av kundlevererat material

För att återspegla avskrivningen av kundmaterial enligt vägtullsschemat i 1C, gå till lämplig flik i detta dokument. Ange kunden på den och lägg till nödvändiga produktartiklar som anger deras kvantitet i tabelldel. och sändningar kommer att fyllas i automatiskt (003.01 och 003.02).

Låt oss skanna dokumentet och öppna dess rörelser. Observera att i NU() denna operation beaktas inte på grund av att det inte påverkar redovisningen av intäkter och kostnader.

Dokument "Avskrivning av varor"

Detta dokument skapas från menyn "Warehouse" - "".

Fyll i rubriken på dokumentet och ange den avdelning eller lager där varorna som avskrivs är listade. När en avskrivning sker när en brist upptäcks baserat på inventeringsresultat måste en länk till den också anges i dokumentets rubrik. Om varor som blivit oanvändbara skrivs av behöver du inte ange något i detta fält.

Tabelldelen fylls i manuellt. Om ett inventarium är specificerat kan du lägga till produkter från det automatiskt med knappen "Fyll".

Till skillnad från det tidigare dokumentet bildades rörelsen på konto 94 - "Brist och förluster från skador på värdesaker."

Avskrivningen av skadade varor och material diskuteras i den här videon:

Baserat på detta dokument, från utskriftsmenyn, kan du generera en avskrivningshandling av varor och TORG-16.

När ska man skriva av material från 10 konton

Frågan om när man ska skriva av material från det 10:e kontot kan uppstå för en revisor i två fall:

• När det är nödvändigt att skicka material till produktion för att skapa färdiga produkter, tillhandahålla tjänster eller utföra arbete. Vanliga exempel: avskrivning av pappersvaror på kontoret, bildelar till bilar och verktygsmaskiner, betong i konstruktion, olika lågvärdeprodukter (IBP) mm.
• När det är brist på material på lagret eller materialen blivit oanvändbara. Baserat på resultatet ska material skrivas av som övriga utgifter.

Vilket dokument i 1C för att skriva av material för produktion

I varje fall av avskrivning av material från konto 10 genereras konteringar enligt Kt på lagerredovisningskontot (konto 10). I programmet 1C Accounting 8.3 används följande dokument vid avskrivning av material:

• Om material skickas till produktion används det;
• Om material skrivs av som brist eller blivit oanvändbart används dokumentet ”Avskrivning av varor”.

Dokumentkravsfaktura i 1C 8.3

Så, materialet har skickats till produktion. Låt oss överväga avskrivning av inventarier i produktion steg för steg i programmet 1C Accounting 3.0.

Steg 1. Skapa dokumentet Request-invoice

Välj avsnittet Produktion – Produktsläpp – Krav-faktura:

På skärmen: Lista över dokument. Tryck på knappen Skapa:

Steg 2. Fyll i titeln på dokumentet Request-invoice

• På fältet Antal
• I fältet " från"– Ange datum, månad och år för dokumentet.
• På fältet Lager– lagret där material lagras återspeglas:

Steg 3. Fyll i tabellen i dokumentet Krav-Faktura

Fyller i fliken Material. Med knapp Tillägga Ange namnet på materialet som avskrivs och dess kvantitet. Materialkontot fylls i automatiskt med följande konto:

Fyller i fliken Kostnadskonto. I kolumnen Kostnadskonto välj utgiftskonto för avskrivning av material (20, 25,26). Varje konto använder sina egna sektioner analytisk redovisning. Till exempel för konto 26 behöver du fylla i fälten Indelning Och:

Steg 4. Lägg upp dokumentet

Tryck på knappen Fullgöra. När ett dokument bokförs skapas transaktioner för kostnadskontot Dt (fält Kostnadskonto) och CT-konto (kolumn Konto tabeller Material):

Inlägg kan ses med knappen:

Steg 5. Se utskrivna formulär för Request-invoice-dokumentet

I 1C 8.3, från formuläret Krav-faktura, är det möjligt att skriva ut två formulär:

• Krav-faktura;
• Standardformulär M-11.

Välja tryckt formulär i funktion Täta:

Tryckt formulär Krav-faktura i 1C 8.3:

Utskriftsformulär M-11 i 1C 8.3:

För information om eventuella fel vid avskrivning av material och förbud mot avskrivning av inventarier om det inte finns någon balans på lagret, se vår video:

Avskrivning av skadat material i 1C 8.3

Om det råder brist på lagret eller om materialet har blivit oanvändbart, är det baserat på inventeringsresultaten nödvändigt att skriva av materialet som andra utgifter. Låt oss steg för steg titta på hur man skriver av material om de blir oanvändbara i 1C Accounting 3.0-programmet.

Steg 1. Skapa ett dokument Avskrivning av varor

Välj avsnittet Lager – Lager – Avskrivning av varor:

Listan över dokument visas på skärmen. Tryck på knappen Skapa:

Steg 2. Fyll i rubriken på blanketten Avskrivning av varor

• På fältet Antal– dokumentnummer som automatiskt genereras av programmet;
• I fältet " Från"– Datum, månad och år för dokumentet.
• På fältet Lager– återspeglar lagret där material placeras;
• På fältet Lager– välj inventeringsdokumentet där bristen på material registrerades:

Steg 3. Fyll i tabellen i dokumentet Avskrivning av varor

Med knapp Tillägga ange namnet på det material som avskrivs och dess kvantitet i tabellen Gods. Materialkontot fylls i automatiskt med det konto som anges i artikelkortet:

Steg 4. Lägg upp dokumentet

Tryck på knappen Fullgöra:

Dokumentet gör poster på Dt-konto 94 och Kt-konto (kolumn Konto tabeller Gods). Inlägg kan ses med knappen:

Steg 5. Se utskrivna formulär för varuavskrivningsdokumentet

I 1C 8.3 kan du skriva ut två blanketter från dokumentet Avskrivning av varor:

• Standardformulär TORG-16.

Välj ett utskrivbart formulär med knappen Täta:

Blankett "Akten om avskrivning av varor" från blanketten Avskrivning av varor:

Vad ska man göra om ett felmeddelande visas i 1C 8.3 när man bokför ett materialavskrivningsdokument

När du postar ett dokument utför 1C 8.3-programmet följande operationer:

• Avgör om det angivna lagret har den nödvändiga mängden material;
• Uppskattar den genomsnittliga kostnaden för material som skrivs av.

När du lägger upp ett materialavskrivningsdokument kan du ofta se ett felmeddelande, till exempel: "Det gick inte att lägga upp "Begär faktura"<Номер документа>från<Дата документа>!» :

Tryck på knappen OK . Tipsmeddelanden visas på skärmen:

1C 8.3-programmet informerar dig om att det inte finns den nödvändiga mängden kvar:

• Specificerat material;
• På angivet lager;
• På angivet konto.

En standardrapport hjälper dig att ta reda på orsaken till felet. Subconto analys. Låt oss skapa den här rapporten i 1C 8.3 och göra några små inställningar för den.

Steg 1. Ange rapporteringsperiod och typ av underkonto

För vårt exempel anger vi perioden: 2016-01-01. – 2016-01-31 Välj typ av underkonto- Nomenklatur:

Steg 2. Fyll i rapportinställningarna

Låt oss göra inställningarna med knappen Visa inställningar:

Flik Typer av subconto. Med knapp Tillägga fyll i subconto Nomenklatur Och Lager:

På bokmärket Gruppering:

• Markera rutan Efter underkonton;
• Välj de fält som data ska grupperas efter - Nomenklatur Och Lager:

På bokmärket Urval vi inkluderar urval enligt den erforderliga nomenklaturen. Till exempel tidningen "Snow Maiden":

På bokmärket Indikatorer:

• Markera bokföringsrutan (bokföringsdata);
• Markera rutan Kvantitet:

Steg 3. Skapa en rapport

Tryck på knappen Form:

På skärmen: Rapport Analys av subconto Nomenclature, Lager för 2016-01-01. -01/31/2016:

Steg 4. Analysera rapportdata

I vårt exempel, i form av Request-Invoice-dokumentet, försökte vi skriva av två paket med "Snegurochka" papper från huvudlagret, och redovisningskontot indikerades som 10.06. Rapporten visar dock att det i huvudlagret för konto 10.6 finns 1 paket "Snegurochka" -papper, och i produktionslagret finns det 25 paket. Därför bör redovisningskontot vara 10.01.