IngångHur man utfärdar en betalningsorder. Betalningsorder på begäran av Infs: funktioner för att fylla
I 14–17 kategorier av BCC bör 2100 sättas vid betalning av straffavgifter och 2200 vid överföring av ränta. Sedan i år har BCC för straff ändrats. Istället för en enda kod för straffavgifter och ränta på skatter har det nu dykt upp två olika. Om det finns en felaktighet i betalningsorderfältet 104 (KBK), kommer betalningen att gå förlorad för att klargöra. För att göra detta, lämna in en ansökan till besiktningen.
Fält 105 i betalningsordern. OKTMO
Från och med i år ska endast nya OKTMO-koder anges i betalningsorderfältet 105. Beroende på orten kan OKTMO bestå av 8 eller 11 tecken, medan det i åttasiffriga koder inte är nödvändigt att lägga till nollor eller bindestreck.
Fält 16 i betalningsordern. Förmånstagarens namn
Om det finns ett fel i fält 16 i betalningsordern är det omöjligt att exakt fastställa betalningsadministratören. Av denna anledning krediterar statskassan betalningen till de oförklarade och tar sedan reda på av betalningsadministratörerna till vem av dem pengarna var avsedda.
Fält 101 i betalningsordern. Betalarstatus
I fält 101 i betalningsordern måste statusen vara korrekt ifylld: 01 - skattebetalarorganisation, 02 - skatteombud, 09 - företagare (bilaga 5 till order från Rysslands finansministerium daterad 12.11.13 nr 107n) . Om du gör ett misstag kan betalningarna frysa.
Fält 110 i betalningsordern. Betalnings typ
I betalningsorderns fält 110 sätts endast värdet 0. Med de gamla koderna "PE" och "PC" (böter och ränta) kommer banken inte att missa ordern.
Betalningsorder med avkodning av fält 2016
I rekvisita (1) namnet på dokumentet anges.
I rekvisita (2) blankettnumret anges enligt den allryska klassificeraren av förvaltningsdokument, OK 011-93 (godkänd av resolutionen från Rysslands statliga standard daterad 30 december 1993 nr 299).
I rekvisita (3) ange numret på betalningsordern i siffror.
I rekvisita (4) ange datum för utfärdandet av beställningen:
på papper - ange dag, månad, år i siffror i formatet DD.MM.ÅÅÅÅ;
V i elektroniskt format siffror i bankformat (dag - två siffror, månad - två siffror, år - fyra siffror).
I rekvisita (5) ange ett av följande värden:
- "enträget";
- "telegraf";
- "post";
- ett annat värde som satts av banken. Värdet kan utelämnas om det är satt av banken.
I elektronisk form ska värdet anges i form av en kod fastställd av banken.
I rekvisita (6) ange betalningsbeloppet. Hela rubel - i ord med stor bokstav och kopek - i siffror. Samtidigt, förkorta inte orden "rubel", "öre". Om betalningsbeloppet uttrycks i ord i hela rubel, kan kopek utelämnas, och i fältet "Belopp" anger du betalningsbeloppet och likhetstecknet "=".
I rekvisita (7) ange betalningsbeloppet i siffror. Separera rubel från kopek med ett streck "-". Om kopek inte anges, skriv ner betalningsbeloppet och likhetstecknet "=".
I rekvisita (8) ange betalarens namn.
I rekvisita (9) ange betalarens bankkontonummer.
I rekvisita (10) ange betalarens bank (namn och plats).
I rekvisita (11) ange bankidentifikationskoden (BIC) för betalarens bank.
I rekvisita (12) ange korrespondentkontonummer för betalarens bank.
I rekvisita (13) ange mottagarens bank. Observera att under 2014 ändrades namnen på Bank of Russia-divisionerna:
- från 1 februari - i Centralen federalt distrikt;
- från 2 juni - i de nordvästra, norra kaukasiska och södra federala distrikten.
När du sammanställer en betalning, kontrollera om sådana förändringar har skett i din region.
I rekvisita (14) ange bankidentifikationskoden (BIC) för mottagarens bank.
I rekvisita (15) ange korrespondentkontonumret för mottagarens bank.
I rekvisita (16) ange det fullständiga eller förkortade namnet på den mottagande organisationen (samtidigt, för en enskild företagare, ange hans fullständiga namn och juridiska status, för medborgare som inte är enskilda företagare - fullständigt namn).
I rekvisita (17) ange mottagarens bankkontonummer.
I rekvisita (18) ange kod 01.
I rekvisita (19)"Betalningsdatum"-värdet anges inte, såvida inte annat förfarande har fastställts av banken.
I rekvisita (20) Värdet för "Syfte med betalningskoden" anges inte, om inte annat förfarande har fastställts av banken.
I rekvisita (21) ange betalningsföljden i en siffra i enlighet med lagen.
I rekvisita (22) det finns nyanser. Fram till den 31 mars lämnades inte ifyllning av fält 22 i betalningsordern. Från och med den 31 mars måste den ange koden för den unika betalningsidentifieraren (UIP). Den nya indikatorn är en analog till den unika accrual identifier (UIN), som fram till den 31 mars indikerades i fältet "Purpose of payment". Liksom UIN, återspeglas en ny identifierare i betalningsuppdrag endast om den har upprättats av mottagaren av medel och kommunicerats till betalaren (klausul 1.1 i Bank of Russia-direktivet daterat den 15 juli 2013 nr 3025-U). Vid betalning av aktuella skatter, avgifter, försäkringspremier som beräknas av betalarna på egen hand, fastställs inte UIP. Mottagare av medel kommer att fortsätta att identifiera inkommande betalningar baserat på TIN, KPP, CCC, OKATO och andra betalningsdetaljer. Därför räcker det i fältet "Kod" vid överföring av aktuella skatter och avgifter att ange värdet "0".
I rekvisita (23)"Reservfält"-värdet anges inte, såvida inte en annan order upprättas av banken.
I rekvisita (24) ange syftet med betalningen, namnet på varorna, byggentreprenaderna, tjänsterna, nummer och datum för de styrkande dokumenten i enlighet med vilka betalningen görs (till exempel kontrakt, handlingar, fraktsedlar). Sedan den 31 mars 2014 är det inte nödvändigt att ange koden för den unika periodiseringsidentifieraren (UIN) i betalningsorder.
Istället för UIN indikerar attribut (22) dess analog, som kallas UIP.
I rekvisita (43) fästa en tätning (om tillgänglig).
I rekvisita (44) en auktoriserad representant för organisationen (till exempel chefen) måste underteckna i enlighet med de prover som deklarerats till banken på kortet.
I rekvisita (45) betalarens bank kommer att sätta ett märke (stämpel), och dess behöriga representant - hans underskrift.
I rekvisita (60) ange betalarens TIN (om någon).
I rekvisita (61) ange mottagarens TIN.
I rekvisita (62) den bankanställde bestämmer datumet för mottagandet av beställningen av betalarens bank.
I rekvisita (71) Bankanställde kommer att ange det datum då pengarna debiterades från betalarens konto.
I rekvisita (101) ange organisationens status. Särskilt:
- 01 - skattebetalare (betalare av avgifter) - juridisk person;
- 02 - skatteombud;
- 08 - betalare - ett institut som betalar försäkringspremier och andra betalningar i budgetsystem RF;
- 14 - skattebetalare som gör betalningar individer.
Full lista status ges i bilaga 5 till order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n.
I rekvisita (102) ange betalarens kontrollpunkt.
I rekvisita (103) ange mottagarens kontrollpunkt.
I rekvisita (104) ange BCF-värdet.
I rekvisita (105) ange OKTMO-koden (vid betalning av skatt på grundval av en skattedeklaration eller beräkning, ange OKTMO-koden på samma sätt som i deklarationen, beräkning). Samtidigt, fram till den 1 januari 2015, kommer bankerna inte att vägra att göra en betalning om OKATO-koden anges istället för OKTMO-koden (brev från Rysslands finansministerium daterat 17 februari 2014 nr 02-08- 12/6562).
I rekvisita (106) vid skatte- och tullbetalningar, ange värdet av betalningsunderlaget. Särskilt:
- TP - betalningar för innevarande år;
- ZD - frivillig återbetalning av skulder för utgångna skatteperioder (avräkning, rapportering) i avsaknad av ett krav från skatteinspektionen om betalning.
En fullständig lista över värden ges i punkt 7 i bilaga 2 och punkt 7 i bilaga 3 till order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n.
I rekvisita (107):
- vid skattebetalningar, till exempel för personlig inkomstskatt, ange beskattningsbar period(till exempel 2015-10-25). I fält 107 i betalningsföreläggandet skriver de dagen då företaget utfärdade semesterersättning. Detta bekräftades av Nikolai Stelmakh, 1: a klass rådgivare till Ryska federationens statliga civilförvaltning (Rysslands finansministerium). Det är nödvändigt att innehålla och överföra personlig inkomstskatt från semesterersättningen när de betalas ut. Betalningsdatumet är exakt känt, varför det är skrivet i beställningen (klausul 1, artikel 223, klausul 6, artikel 226 i Ryska federationens skattelag). Det finns för övrigt inget ansvar för fel i fält 107 i betalningsordern. Till exempel, om ett företag registrerat när man betalar skatt på semesterersättning - MS.10.2015. Huvudsaken är att företaget håller inne och överför personlig inkomstskatt i tid. Betalningar kommer inte att gå förlorade och kommer att nå inspektionen. Därför, om företaget tidigare fyllt i fält 107 på annat sätt, är det inte nödvändigt att ange instruktioner.
Förfarandet för att specificera värdet fastställs i punkt 8 i bilaga 2 till order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n;
- vid betalning av tull, ange identifikationskoden tullmyndigheten. Detta förfarande fastställs i punkt 8 i bilaga 3 till order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n;
I rekvisita (108) ange:
Vid betalning av skattebetalningar - numret på det dokument som ligger till grund för betalningen.
Till exempel:
- TR - numret på skattemyndighetens fordran att betala skatten (avgift);
- PC - numret på avbetalningsbeslutet.
En fullständig lista över värden ges i punkt 9 i bilaga 2 till order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n.
När du betalar tullar, följ proceduren för att fylla i uppgifterna i punkt 9 i bilaga 3 till order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n.
När du gör andra betalningar till budgetsystemet, såväl som om det är omöjligt att ange ett specifikt värde på indikatorn, sätt "0" (punkt 4 i bilaga 2 och punkt 5 i bilaga 4 till finansministeriets order om Ryssland daterad 12 november 2013 nr 107n).
I rekvisita (109) ange:
vid betalning av skattebetalningar och tullbetalningar - värdet av datumet för betalningsunderlaget, som består av 10 tecken. En fullständig lista över värden ges i punkt 10 i bilaga 2 och punkt 10 i bilaga 3 till order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n;
när du gör andra betalningar till budgetsystemet, såväl som om det är omöjligt att ange ett specifikt värde på indikatorn, sätt "0" (punkt 4 i bilaga 2 och punkt 5 i bilaga 4 på order av finansministeriet av Ryssland daterad 12 november 2013 nr 107n).
Rekvisita (110)"Typ av betalning" i betalningsorder som upprättats efter den 31 december 2014, fylls inte i (Beställning från Rysslands finansministerium daterad 30 oktober 2014 nr 126n). På grund av mjukvarans särdrag kräver vissa banker att nollor anges i detta fält. Men Rysslands finansminister, i ett brev daterat den 3 april 2015 nr 07-04-05 / 05-215, betonade återigen: när man kontrollerar ifyllandet av detaljerna i instruktioner för överföring av betalningar till budgeten, är det nödvändiga för att följa gällande regler.
Från den här artikeln kommer du att lära dig:
Genom order från Rysslands finansministerium av den 23 september 2015 nr 148n gjordes ytterligare ändringar i reglerna för att fylla i betalningsuppdrag (för att förbättra de automatiserade förfarandena för att behandla information som finns i betalningsuppdrag, reglerna för att specificera information som anges i bilagorna 1-5 till förordningen specificerar mer i detalj kraven på detaljernas reflektionsnumeriska värden (antal tecken (siffror) i specifika detaljer anges, och det anges också att i detaljerna alla tecken kan inte samtidigt anta värdet "0"), dvs - kraven för att fylla i uppgifterna för överföringsorder är specificerade Pengar i Ryska federationens budgetsystem), varav några trädde i kraft den 12/13/2015, andra kommer att träda i kraft den 28/03/2016:
Order från Rysslands finansministerium daterad 30 oktober 2014 nr 126n från 1 januari 2015 ändrar kraven för att specificera information i order om betalning av skatter, avgifter, tullar och andra obligatoriska betalningar:
I order från Rysslands finansministerium av den 12 november 2013 nr 107n infördes följande ändringar av reglerna för att fylla i betalningsuppdrag, som måste tillämpas från den 1 januari 2014:
I betalningsordern, istället för OKATO, från 1 januari, ange OKTMO. Och den 31 mars dyker upp nya rekvisita- UIN-kod.
Vad är en betalningsorder
- detta är det huvudsakliga uppgörelsedokumentet, med vilket betalaren, en individ, en enskild företagare eller en juridisk person, överför pengar från sin bankkonto eller utan att öppna ett konto.
Organisationer och enskilda företagare använder betalningsorder för betalning:
varor, arbeten, tjänster;
skatter, avgifter, bidrag;
betalningar juridiska personer och enskilda företagare till förmån för sina anställda;
andra betalningar.
Beställningen kan lämnas till banken på papper eller i elektronisk form, via bank-klientsystemet (internetbank, etc.).
Formen för formen (provet) av betalningsordern, godkänd av förordning nr 383-P
Det nya betalningsorderformuläret ser ut så här:
Det ser imponerande ut, särskilt när du tänker på hur ansvarsfullt du behöver närma dig frågan om att fylla i varje fält för betalningen för skatteöverföring. Priset för ett misstag är för högt - det här är de kommande tvisterna med tjänstemän om erkännandet av faktumet att betala en skattebetalning.
För att förhindra att detta händer, låt oss ta reda på hur man fyller i en betalningsorder för varje cell (kolumn).
Hur man fyller i en betalningsorder
För att betalningen ska nå mottagaren är det nödvändigt att fylla i betalningsordern korrekt. Vid en första anblick är det inget komplicerat här, men i praktiken uppstår problem väldigt ofta (särskilt i de fall skatten erkänns som betald) om betalningen gjordes med hjälp av en "defekt" betalningsorder. Därför kommer vi i det följande att diskutera hur allt ska göras för att de inte ska uppstå i framtiden. För att göra detta måste du veta vad varje fält i betalningen betyder.
Betalningsorderformuläret ger möjlighet att ange information och platsen för detaljer i vissa fält av betalningsordern i en kodad form. Detta är nödvändigt så att alla deltagare (bank, betalare, mottagare) kan förstå en sådan order, kan föra register över betalningar på ett automatiserat sätt, snabbt utföra dokumentflöde i elektronisk form mellan alla deltagare och andra juridiska relationer.
Oavsett vem du skickar betalningen till (in skattekontor eller leverantören av varorna) samma nummer anges i det övre högra hörnet. Denna siffra är alltid densamma och oförändrad (0401060). Och det betyder numret på den enhetliga formen av betalningsorder, som upprättats av Ryska federationens centralbank.
| fältnummer Fältvärde |
Fyllningsorder |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 |
Numret på betalningsordern anges (förutom 0). Numret tilldelas av betalaren i enlighet med den numreringsordning som denne fastställt. Numret kan tilldelas av banken om betalningsordern fylls i av banken för överföringar av individer. Enligt förordning nr 383-P får betalningsnumret inte överstiga sex siffror. dock denna begränsning gäller från 1 april 2013. Enligt det tidigare förfarandet utfördes betalningsidentifiering i Rysslands centralbanks avvecklingsnätverk med de tre sista siffrorna i betalningsdokumentnumret, som måste skilja sig från 000 (bilaga nr 4 till förordningen om Rysslands centralbank). på icke-kontanta betalningar in Ryska Federationen daterad 03.10.2002 nr 2-P). I övergångsperiod från 9 juli 2012 till 1 april 2013 är det säkrare att undvika nummer 1000, 2000 osv. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6
Suma i cuirsive |
Beloppet skrivs från början av raden med stor bokstav. Orden "rubel" och "kopeks" anges i lämpligt fall och är inte förkortade. Pennies indikeras med siffror. Nu ska beloppet i ord fyllas i endast i pappersbetalningar. I elektroniskt format behövs det inte längre. Men fram till den 1 april 2013 gäller en övergångsregel. I betalningsuppdrag är det nödvändigt att skriva ned beloppen på det sätt som fastställts av banken (klausul 10.4 i förordning nr 383-P). Medan många kreditinstitut kräver att du fyller i båda beloppen. Dessutom, i "klient-banker" fylls beloppet i ord i automatiskt. Om det plötsligt försvinner, så har banken troligen helt enkelt bytt till nya regler för behandling av dokument. Att fylla i beloppet manuellt är inte nödvändigt, men det kommer inte att vara överflödigt att förtydliga denna informationen i banken. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7
Belopp |
Beloppet anges i siffror, rubel separeras från kopek med ett "-" tecken (till exempel 7575-28). Om beloppet är i hela rubel, utan kopek, kan 00 kopek utelämnas, medan betalningsbeloppet och likhetstecknet "=" läggs ner (till exempel 7575=). I detta fall anges inte heller kopek i fält 6 "Mängd i ord". |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 8
Betalare |
Entitet:
Individuell entreprenör:
Enskild:
En person som ägnar sig åt privat verksamhet på det sätt som föreskrivs i lag
om betalningen endast sker genom ryska banker- indikerar det fullständiga namnet. i sin helhet (i nominativfallet) och typ av verksamhet (till exempel en advokat, etc.); om betalningsmottagarens bank eller förmedlande bank är utländsk bank, anger sedan dessutom adressen till bostadsorten/registreringsorten * . * Information om adressen till orten eller bostadsorten är märkt med skylten "//". ** Information om den enskilda betalaren markeras med tecknet "//" |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9
sch. Nej. |
Betalarens kontonummer anges (20-siffrigt, för betalningar på bankkonton börjar det med 405, 406, 407, 408) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10
Betalarens bank |
Namnet och platsen för betalarens bank anges (till exempel filial "Go - find" JSC "Nae * business" Nizhny Novgorod) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11 | Påsatt bankidentifikationskod (BIC) betalarens bank. BIC tilldelas varje bank när den öppnas av Ryska federationens centralbank och förs in i den specialiserade katalogen över bankidentifikationskoder för avvecklingsdeltagare som gör betalningar via Rysslands centralbanks avvecklingsnätverk. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12
Konto Nej. |
Betalarens banks korrespondentkontonummer. Om betalaren är en kund hos Bank of Russia lämnas fältet tomt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 13
betalningsmottagarens bank |
Namn och plats för mottagarens bank anges (till exempel Frivolny OJSC, St. Petersburg) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 14 | Bankidentifikationskoden (BIC) för mottagarens bank är anbringad. BIC tilldelas varje bank när den öppnas av Ryska federationens centralbank och förs in i den specialiserade katalogen över bankidentifikationskoder för avvecklingsdeltagare som gör betalningar via Bank of Russias avvecklingsnätverk. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 15
Konto Nej. |
Mottagarens banks korrespondentkontonummer anges. Om mottagaren är en kund till Bank of Russia lämnas fältet tomt. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 16
Mottagare |
Dessa krav i förordning nr 383-P måste följas vid betalningar till motparten. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 17
sch. Nej. |
Kontonumret på mottagaren av medel (20 siffror) anges. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 18
Typ av op. |
Detta fält ("Typ av operation") anger koden för betalningsordern. Chifferna för betalnings- och avvecklingsdokument fastställs av Rysslands centralbank i redovisningsreglerna för kreditinstitut. För en betalningsorder måste detta fält innehålla chiffer 01 . |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19
Betalningsvillkor. |
Fältet är inte ifyllt. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 20
Naz.pl. |
Fältet är inte ifyllt | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 21
Ockra. brädor. |
I fältet "Betalningsprioritet" anges en av de 6 prioriteringarna som fastställts i artikel 855 i den ryska federationens civillag. Oftast innebär avräkningar genom betalningsorder indikation av följande prioritetsgrupper: 3 – Inbetalningar till budgeten, bidrag till fonder, löneöverföringar. 6 - uppgörelser med andra säljare och leverantörer. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 22
Koda |
Fältet är inte ifyllt. Från 2016-03-28 kan UIN bestå av 20 eller 25 tecken. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 23
Res. fält |
Reservfältet är inte ifyllt. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 24
Syftet med betalningen |
Det anges: syftet med betalningen, namn på varor, verk, tjänster, nummer och datum för kontrakt, handelsdokument, annan nödvändig information. Av de nya reglerna följer att betalare fyller i moms som en del av betalningen efter behag. De tidigare reglerna krävde att momsen skulle visas som en separat rad eller att skatten inte betalades. Bankerna måste fortfarande skriva i syftet med betalningen om beloppet inkluderar moms. Därför är det säkrare att inte vägra sådan information. Dessa krav i förordning nr 383-P måste följas - vid alla betalningar. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 43
M.P. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 61
TENN |
TIN för mottagaren av medel (om någon) anges. Från och med 2016-03-28 kan TIN för mottagaren av skattebetalningar och försäkringspremier bestå av endast 10 tecken. Mottagarens kontrollpunkt () måste bestå av 9 tecken. I detta fall kan TIN-värdet inte börja med två nollor. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 62, 71 | Fälten är ifyllda Bank(ange datum för mottagande av banken och datum för debitering). | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Fält 101 - 110 i betalningsordern
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 101 | Betalarens status anges: 01 - skattebetalare (betalare av avgifter) - en juridisk person; 02 - Skatteombud; 03 - organisationen av den federala posttjänsten, som utfärdade förlikningshandling för överföring till Ryska federationens budgetsystem av skatter, avgifter, tullar och andra betalningar från utländsk ekonomisk verksamhet(nedan - tullbetalningar) och andra betalningar som betalas av enskilda; 04 - skattemyndighet; 05 - territoriella myndigheter Federal Service fogdar; 06 - en deltagare i utländsk ekonomisk verksamhet - en juridisk person; 07 - tullavdelningen; 08 - en betalare av andra betalningar som överför betalningar till Ryska federationens budgetsystem (förutom betalningar som administreras av skattemyndigheter); 09 - skattebetalare (betalare av avgifter) - en enskild företagare; 10 - skattebetalare (betalare av avgifter) - en notarie som är engagerad i privat verksamhet; 11 - skattskyldig (betalare av avgifter) - en advokat som har etablerat ett advokatkontor; 12 - skattebetalare (betalare av avgifter) - chef för en bondeekonomi; 13 - skattebetalare (betalare av avgifter) - annan fysisk person - bankklient (kontoinnehavare); 14 - en skattebetalare som gör betalningar till individer; 15 - ett kreditinstitut (dess filial) som utfärdat ett avvecklingsdokument för totala summan för överföring till Ryska federationens budgetsystem av skatter, avgifter, tullbetalningar och andra betalningar som betalas av individer utan att öppna ett bankkonto; 16 - en deltagare i utländsk ekonomisk verksamhet - en individ; 17 - en deltagare i utländsk ekonomisk verksamhet - en enskild företagare; 18 - en betalare av tullbetalningar, som inte är en deklarant, som enligt Ryska federationens lagstiftning är skyldig att betala tullbetalningar; 19 - organisationer och deras filialer som har utfärdat ett förlikningsdokument för överföring till kontot hos Federal Treasury av medel som undanhållits från gäldenärens inkomster (inkomster) - en individ som betalar skuld på tullbetalningar på grundval av verkställande dokument skickas till organisationen på föreskrivet sätt; 20 - en kreditorganisation (dess filial) som har utfärdat ett avräkningsdokument för varje betalning av en individ för överföring av tullbetalningar som betalas av individer utan att öppna ett bankkonto. Notera: stämpelskattevärdet anges 08 - en betalare av andra betalningar som överför betalningar till Ryska federationens budgetsystem (förutom betalningar som administreras av skattemyndigheter). Från och med 2016-03-28 (om en av statuserna 09 - 14 anges i betalningen) och samtidigt det inte finns någon unik periodiseringsidentifierare (UIN) i variabeln "Code", måste TIN anges i fält som är avsett för det. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 102 | Betalaren anges (om någon). | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 103 | Mottagarens kontrollpunkt anges (om någon). Från och med den 28 mars 2016 måste betalningsmottagarens checkpoint bestå av 9 tecken. I detta fall kan värdet på kontrollpunkten inte börja med två nollor. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 104 | Indikatorn anges i enlighet med klassificeringen av Ryska federationens budgetintäkter. Från 2016-03-28 måste 20 eller 25 tecken (siffror) i CSC anges, medan alla tecken i CSC inte samtidigt kan anta värdet noll ("0"). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 105 | Värdet på koden läggs ner OKATO kommunal bildning i enlighet med den allryska klassificeringen av föremål för administrativ-territoriell indelning, på vars territorium medel mobiliseras från betalning av skatt (avgift) till Ryska federationens budgetsystem. Från 1 januari 2014 i det erforderliga "105" i betalningsordern för betalning av skatter, måste du lägga ner (av den allryska klassificeraren områden kommuner) istället för OKATO-koder. Samtidigt är det nödvändigt att ange OKTMO-koden för den stads- eller landsbygdsbebyggelse (intra-urban territorium för städer av federal betydelse, stadsdistrikt, kommunalt distrikt), på vars territorium medel mobiliseras från betalning av skatt , inkasso och andra betalningar. Om skatten betalas på grundval av en deklaration ska det angivna fältet innehålla OKTMO-koden enligt denna deklaration. I detta avseende ska skattebetalare och skatteombud från och med 1 januari 2014 vid ifyllning skatteåterbäring(innan godkännandet av deras nya formulär) rekommenderas att lägga i fältet "OKATO-kod" (brev från Rysslands federala skattetjänst daterat 10/17/2013 nr ED-4-3 / 18585). För att entydigt kunna identifiera budgetbetalningar instruerades de finansiella myndigheterna för de ingående enheterna i Ryska federationen, tillsammans med UFK och Rysslands federala skattetjänst, att uppdatera korrespondenstabellen mellan OKATO-koder och OKTMO-koder (brev från Rysslands finansministerium daterat 09.10.2013 nr 21-03-05 / 42211). Det är bättre för organisationer att i förväg klargöra i sin inspektion vilka koder som ska läggas i betalningsuppdrag efter 1 januari. Från och med 2016-03-28 är det nödvändigt att ange värdet på koden som tilldelats kommunens territorium (interbosättningsterritorium) eller bosättningen som är en del av kommunen i enlighet med OKTMO. OKTMO-koden består av 8 eller 11 tecken (siffror), medan alla tecken (siffror) i OKTMO-koden inte samtidigt kan anta värdet noll ("0"). |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 106 |
Indikatorn visas grund för betalning, som har 2 tecken och kan ha följande värden: fältet "betalningsunderlag" kan ha följande värden: "DE"- Tulldeklaration. När du gör andra betalningar till budgetsystemet (till exempel betalning för tjänster budgetinstitutioner administreras av offentliga myndigheter, vissa typer av böter och statliga tullar som inte administreras av skattemyndigheterna) inom detta områdeanbringad 0. Enligt de nya reglerna kompletteras attributet "106" med följande värden för betalningsunderlaget: I- återbetalning av investeringar skattelättnad;TL- återbetalning från grundaren (deltagaren) av gäldenärsorganisationen, ägaren av gäldenärens egendom - ett enhetligt företag eller en tredje part av skulden under loppet av de förfaranden som tillämpas i konkursfallet; RK- Gäldenärens återbetalning av den skuld som ingår i registret över borgenärers fordringar inom ramen för de förfaranden som tillämpas inom ramen för konkursfallet. ST- Återbetalning av den aktuella skulden under nämnda förfaranden. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 107 |
När du betalar skatt: En indikator för skatteperioden anges, som anger hur ofta skatten (avgiften) ska betalas eller ett specifikt datum för betalningen av skatten (avgiften). Om betalning betalas månadsvis, då ser indikatorn ut så här: När du gör tullbetalningar och andra betalningar från utländsk ekonomisk verksamhetinom detta område verkar tullmyndighetskod. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 108 |
Numret på det dokument som ligger till grund för betalningen är anbringat. Beroende på vilket värde det har, anger fält 108 antalet av följande dokument:
Om en individ betalar en skatt (tull) på grundval av ett ifyllt meddelande skattemyndighet, i detta fält anges det värde som anges i fältet för detta meddelande "Dokumentindex".
När du gör andra betalningar till budgetsystemet (till exempel betalning för tjänster från budgetinstitutioner under statliga myndigheters jurisdiktion, vissa typer av böter och statliga tullar som inte administreras av skattemyndigheterna) inom detta områdeanbringad 0. Från och med 2016-03-28, i fält 108 i ordern om överföring av medel, anges numret på dokumentet, som ligger till grund för betalningen. Vid betalning av löpande betalningar, inklusive på grundval av en skattedeklaration (beräkning), eller frivillig återbetalning av skulder i avsaknad av skattemyndighetens krav på att betala en skatt (tull) (indikatorn för betalningsunderlaget är "TP" eller "ZD"), indikatorn för dokumentnumret indikerar noll ("0") |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 109 | Datumet för dokumentet på grundval av vilket betalningen görs anges i formatet "DD.MM.ÅÅÅÅ". För löpande betalningar(värdet (betalningsgrunden) är lika med "TP") i indikatorn för datumet för dokumentet, datumet för deklarationen (beräkningen) som lämnats in till skattemyndigheten, nämligen det datum då den skattskyldige undertecknade deklarationen. Om frivilligt betala tillbaka skulden för utgångna skatteperioder, i avsaknad av krav på att betala skatter (avgifter) från skattemyndigheten (värdet av indikatorn för betalningsunderlaget är "ZD"), anges noll ("0") i indikatorn för dokumentets datum. I andra fall anges datumet för dokumentet, vars nummer anges i fält 108. inom detta områdeanbringad 0.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
110 |
Regler för utformningen av fält 110 i betalningsordern från 2015-01-01, inklusive det minskade antalet nödvändiga uppgifter. Från det angivna datumet är det inte nödvändigt att fylla i det erforderliga "110" - typ av betalning "när du utfärdar en betalningsorder. Istället kommer koderna för subtyper av inkomst att återspeglas i 14 - 17 siffror i CCC, vilket gör att du för att identifiera typen av betalning: 2100 - straffavgifter för relevant betalning; 2200 - ränta på motsvarande betalning. När du betalar skatt: Indikatorn för typen av betalning är fäst: När du gör tullbetalningar och andra betalningar från utländsk ekonomisk verksamhet: Typen av betalning anges i värdena: När du gör andra betalningar till budgetsystemet (till exempel betalning för tjänster från budgetinstitutioner under statliga myndigheters jurisdiktion, vissa typer av böter och statliga skyldigheter som inte administreras av skattemyndigheterna) inom detta områdetillväxt tillförs 0 . PE- betalning av böter; HRC- betalning av ränta.Annars kommer det att vara nödvändigt att ange noll "0". Sålunda vid betalning av skatt (tull), inklusive förskottsbetalning, bidrag, skattesanktioner, administrativa och andra böter, samt andra betalningar som administreras av skattemyndigheter, anges värdet "0" i erforderligt "110". Det antas att en sådan förenkling kommer att bidra till att undvika fel som vanligtvis uppstod när du fyller i detta attribut. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Provfyllning i enlighet med regler nr 383-P:
Ett prov på att fylla i en betalningsorder tas från UNP:s webbplats.
Hur man fyller i ett betalningsformulär vid överföring av skatter för andra personer
I brevet från Rysslands federala skattetjänst daterat den 17 mars 2017 nr ЗН-3-1/1850@, förklarade den federala skattetjänsten hur man fyller i detaljerna i ett betalningsdokument i händelse av att betala skatt för andra personer:
"TIN för betalaren" - TIN för betalaren, vars skyldighet att betala skattebetalningar, försäkringspremier och andra betalningar fullgörs;
"KPP" för betalaren - KPP för betalaren, vars skyldighet att betala skattebetalningar, försäkringspremier och andra betalningar fullgörs;
"Betalare" - information om betalaren som gör betalningen. För individer - efternamn, förnamn, patronym för en individ som agerar som betalare för att göra betalningar till Ryska federationens budgetsystem;
"Syfte med betalningen" - TIN och KPP (endast för individer TIN) för den person som gör betalningen och namnet (fullständigt namn) på betalaren vars skyldighet fullgörs. Tecknet "//" används för att markera information om betalaren. Dessa uppgifter anges i de första positionerna i förhållande till annan ytterligare information som anges i fältet "Syfte med betalningen";
"Betalarstatus" (fält 101) - status för den person vars skyldighet att betala skattebetalningar, försäkringspremier och andra betalningar fullgörs.
OKTMO-koder
Ny version av den allryska klassificeringen av kommuners territorier (OKTMO) OK 033-2013 (med reservation för ändringar från 1/2013 till 12/2013):
Volym 1. Central federalt distrikt(RAR-arkiv 1,5 Mb)
Volym 2. Northwestern Federal District (RAR-arkiv 0,7 Mb)
Volym 3. Southern Federal District (RAR-arkiv 0,3 Mb)
Volym 4. North Caucasian Federal District (RAR-arkiv 0,2 Mb)
Volym 5. Volga Federal District (RAR-arkiv 1,1 Mb)
Volym 6. Ural Federal District (RAR-arkiv 0,2 Mb)
Volym 7. Siberian Federal District (RAR-arkiv 0,5 Mb)
Volym 8. Far Eastern Federal District (RAR-arkiv 0,2 Mb)
Information från Rysslands finansministerium - Sammanfattande tabell över korrespondens mellan OKATO-koder och OKTMO-koder för Ryska federationen den 31 december 2013
Var ska man ange UIN
Den 13 mars 2014 publicerade Rysslands federala skattetjänst förklaringar "Om förfarandet för att ange ett UIN när du fyller i beställningar för överföring av medel för betalning av skatter (avgifter) till Ryska federationens budgetsystem":
Order från Rysslands finansministerium av den 12 november 2013 N 107n godkände reglerna för specificering av information i detaljerna för order om överföring av medel för betalning av betalningar till Ryska federationens budgetsystem (nedan kallade reglerna ), som trädde i kraft den 4 februari 2014.
Efterlevnad av dessa regler föreskriver skyldigheten att fylla i alla detaljer i ordern om överföring av medel för betalning av betalningar till Ryska federationens budgetsystem (nedan kallad ordern).
Formen och detaljerna för beställningen motsvarar betalningsordern i bilaga 2 till Bank of Russias förordning nr 383-P daterad 19 juni 2012 "Om reglerna för överföring av medel".
För betalare av skattebetalningar, administratörer av budgetintäkter och alla andra sammanställare av beställningar, tillhandahåller reglerna en indikation i ordningen av en unik periodiseringsidentifierare (nedan kallad UIN).
Ovanstående order från Rysslands finansministerium ger angivande av UIN från 31.03.2014- i erforderlig ordning "". Fram till 2014-03-31 UIN anges i attributet "". Om det är omöjligt att ange ett specifikt UIN-värde, anges noll "0" i variabeln "Code".
Liknande förklaringar om förfarandet för att specificera UIN, om det finns, finns i brevet Centralbank Ryska federationen den 26 november 2013 N 45-7-1/121.
Det finns alltså situationer när UIN saknas.
Vilka är dessa situationer?
Vid överföring av belopp av skatter (avgifter) som beräknas av juridiska personer och enskilda företagare oberoende på grundval av skattedeklarationer (beräkningar), är periodiseringsidentifieraren budgetklassificeringskoden (BCC), som återspeglas i betalningsordern. UIN vid betalning av skattebetalningar av de angivna skattebetalarna bildas inte.
I samband med de angivna omständigheterna och behovet av att följa bestämmelserna i reglerna om att förhindra förekomsten av ofyllda uppgifter från juridiska personer och enskilda företagare, anger ordern:
till 31.03.2014 i attributet " " (fält 24) - " UIN 0///".
Efter information om den unika periodiseringsidentifieraren, som har ett nollvärde (UIN 0), sätts ett avgränsningstecken "///". Efter skiljetecken kan den skattskyldige ange ytterligare information som är nödvändig för att identifiera syftet med betalningen;
från 31.03.2014 i attributet " " (fält 22) - "0".
Skattebetalare - individer betalar fastighetsskatt(markskatt, fastighetsskatt för enskilda, transportskatt) på grundval av en skattebesked som skickats av skattemyndigheten och ett betalningsdokument (avisering) bifogat i blanketten N PD (skatt).
Dessa handlingar fylls i automatiskt av skattemyndigheten med hjälp av mjukvaruverktyg inklusive UIN. Samtidigt, som UIN i betalningsdokumentet (meddelande) i formen N PD (skatt), anges dokumentets index.
I händelse av att en individ vill överföra skattebetalningar till budgetsystemet i avsaknad av en anmälan från skattemyndigheten och ett ifyllt betalningsföreläggande (meddelande) som är bifogat det, bildar det betalningsdokument på egen hand.
Vad finns det för möjligheter till detta?
Betalningsdokumentet kan genereras med hjälp av elektronisk tjänst publiceras på webbplatsen för den federala skattetjänsten i Ryssland. I detta fall tilldelas dokumentindexet automatiskt.
Skatter kan betalas kontant monetär form genom kreditorganisation.
I fallet med att fylla i ett betalningsdokument (meddelande) i formuläret N PD-4sb (skatt) av en individ i en filial till Sberbank, anges inte dokumentindex och UIN. Samtidigt ska betalningsdokumentet (aviseringen) ange efternamn, förnamn, patronym för den enskilde samt adressen till bostadsorten eller vistelseorten (om individen inte har någon bostadsort ).
Dessutom kan skatter av en individ betalas genom vilket annat kreditinstitut som helst som kan utfärda en betalningsorder i fullformat. I det här fallet anger fält 22 "Kod" "0" eller indexet för dokumentet som tilldelats av skattemyndigheten, om individen har det.
Regler för att fylla i betalningsuppdrag om skattebetalningar överförs av annan person
Federal lag nr 401-FZ daterad 30 november 2016 till artikel 45 skattelagstiftningen Ryska federationen inkluderade en regel om möjligheten att betala skattebetalningar för en skattebetalare av en annan person.
I detta avseende har regler för att fylla i betalningar utvecklats, som föreskriver följande:
i fältet "TIN" för betalaren uppfylls värdet av TIN för betalaren, vars skyldighet att betala skattebetalningar, försäkringspremier och andra betalningar till Ryska federationens budgetsystem;
i fältet "Betalare" - information om betalaren som gör betalningen (namnet på den juridiska personen eller personens fullständiga namn);
i fältet "Syfte med betalningen" - TIN och KPP (endast för individer TIN) för den person som gör betalningen och namnet (fullständigt namn) på betalaren vars skyldighet fullgörs. Tecknet "//" används för att markera information om betalaren. Dessa uppgifter anges i de första positionerna i förhållande till annan ytterligare information som anges i fältet "Syfte med betalningen";
i fältet "101" "Betalarens status" - statusen för den person vars skyldighet att betala skattebetalningar, försäkringspremier och andra betalningar till Ryska federationens budgetsystem uppfylls.
Vid tjänsteutövning:
1. juridisk person - "01";
2. enskild företagare - "09";
3. en notarie som bedriver privat verksamhet - "10";
4. advokaten som grundade advokatbyrån - "11";
5. chefer för en bondeekonomi - "12";
6. fysisk person - "13";
7. skattebetalare som gör betalningar till individer - "14".
Artikeln skrevs och publicerades den 5 februari 2013. Uppdaterad - 06.10.2013, 22.12.2013, 14.01.2014, 26.01.2014, 15.03.2014, 10.12.2014, 21.03.2016, 22.12.2016, 2016.12.2016.
Artikeln kommer att avslöja huvudpunkterna angående betalningsorderkoden. Vilken typ av dokument är detta, vad är det till för och hur man upprättar det korrekt - vidare.
Vid icke-kontanta betalningar spelar en betalningsorder en viktig roll. Det är nödvändigt att kunna komponera det korrekt, vilket anger den nödvändiga koden. Hur gör man ett dokument?
Viktiga aspekter
En betalningsorder krävs när man utför valutatransaktioner mellan en inhemsk och en utlänning. Sådana transaktioner mellan medborgare i Ryssland är inte tillåtna.
Undantaget är internationell godstransport och godsförsäkring. Revisorer möter ofta problemet med att fylla i betalningsuppdrag.
När man sammanställer dem finns det nyanser. Alla monetära transaktioner, oavsett typ och syfte, måste dokumenteras.
För att undvika misstag måste du kunna fylla i korrekt och ange nödvändig kod. Var kan man få tag på det?
Du kan ta reda på koden på flera sätt - kontakta kontrollmyndigheten för betalningar eller ladda ner en kodkatalog på Internet. Varje år ändrar lagstiftningen lagarna, så koderna kan ändras. ,
Det är nödvändigt att följa varje ändring så att betalningsformuläret är korrekt ifyllt. Om det inte finns någon kod och det inte finns någonstans att hitta den, kan du inte ange det alls, utan sätta ner nollor. Det händer att revisorn anger fel UIP-kod.
Betalningen når inte den avsedda mottagaren. Hur ska man vara i det här fallet? Handlingsplanen är enkel:
Betalningsordern har en enhetlig form. Den skapas i 4 exemplar - för ägaren, den sändande banken och 2 för den mottagande banken. Handlingen ska upprättas i enlighet med lagens krav.
Om de inte uppfylls skickar banken ett meddelande till betalaren för att förtydliga begäran. Om inget svar erhålls inom angiven tid, avvisar banken betalningen.
Varje fel har sin egen kod - 11 (det finns ogiltiga tecken i dokumentet), 49 (kontot finns inte) och andra. När beställningen returneras kommer den att innehålla en kod - anledningen till returen.
Du kan dekryptera den genom att hänvisa till en speciell tabell. Vad betyder returkod 2313 i en betalningsorder? Detta är den parameter som ställts in av centralbanken.
Detta är koden för resultaten av att kontrollera dokumentet för följande parametrar:
- riktigheten av mottagarens uppgifter;
- avsändarens och mottagarens status;
- mottagarens tillgänglighet.
Om kontrollen avslöjar minst en överträdelse eller avvikelse kommer betalningsdokumentet att returneras. Från och med i år skiljer sig dröjsmålsränta och dröjsmålsränta från varandra. De beräknas med olika koder.
Du bör ta hänsyn till sådana nyanser:
- för en privat entreprenör och organisationer är koderna desamma;
- inkomstkoder och inkomst minus utgifter är olika;
- typen av kod beror på föremålet för beskattningen;
- Minimiskatten har sin egen kod.
Definitioner
För att undvika misstag när du fyller i en betalningsorder är det viktigt att ha förståelse för de grundläggande begreppen.
| En order som kontohavaren lämnat till banken. På grundval av detta överförs medel till angivet antal konton. Dokumentet kan vara elektroniskt eller papper. | |
| UIP | Unik betalningsidentifierare - består av 20 siffror, krävs för att ange platsen där betalningen togs emot. Det ska anges korrekt så att betalningen inte går till annan plats. |
| VINNA | Det unika ID:t för periodiseringen. Krävs för att överföra medel till statsbudgeten |
| Grund för betalning | Ett värde av en speciell typ som låter dig bestämma syftet med betalningen |
| Beskatta | Betalning som samlas in från en juridisk person för att bedriva kommersiell verksamhet |
Varför behövs det
Proceduren för att sammanställa ett dokument orsakar vanligtvis inga svårigheter. Du måste veta varför dessa koder behövs - UIN eller UIP.
Betalningsklassificeraren måste utföra följande uppgifter:
- effektivisera genomförandet av olika typer av bidrag;
- upprätthålla statistiska uppgifter av statistiska myndigheter;
- göra betalning av ett specifikt belopp strikt för det avsedda syftet.
Rättslig grund
Den huvudsakliga lagen som styr betalningen är finansdepartementet, antagen den 12 november 2013.
Den innehåller flera applikationer:
Oavsett typ av transaktion måste avsändaren av betalningen kontakta banken för att överföra pengar. För betalning av tjänster är koden följande - 21200.
För en utlännings lön
När betalas av en boende lön en utlänning (en person som har ett annat medborgarskap) måste ange typen av valutatransaktionskod.
Om du inte anger det kommer banken att avvisa betalningsordern, eftersom den strider mot valutalagstiftningen.
Vid överföring av medel måste du ange koden 70060. Du måste även utfärda en betalning för skattebetalningen och försäkringspremie.
Vid övergång till utomlandsboende
För bosättningar med medborgare i ett annat land finns även koder. Mest frekvent:
tullmyndigheten
Fält 104 är reserverat för koden budgetklassificering. Koden kan erhållas från tullombudet.
Den vanligaste:
Ett avräkningsdokument fylls i för en tullbetalning.
skatteperiod
Kod 107 i betalningsordern innebär överföring av skatter för en viss period.
Det anges vid överföringen av skatter för innevarande år och under frivillig inlösen efterskott (när det inte finns något krav på betalning från Federal Tax Service).
Fältet består av 10 tecken - 8 visar punkten, 2 - avgränsaren, som indikeras med en punkt. En sådan vy - XX.XX.XXXX.
Om mer än en termin tillhandahålls och det finns ett specifikt skattebetalningsdatum, anges detta datum i fältet.
Om du bara gör ett misstag inom detta område bör du inte oroa dig - pengarna kommer att nå sin destination. Under innevarande år, vid överföring av försäkringspremien till pensionsfonden eller annan organisation, anges "0" i fält 107.
I betalningsordern är kod 106 fast för en viss typ av betalning. Detta fält anger syftet med betalningen.
Video: betalningsorder till leverantören
Obligatorisk att fylla i i sådana fall:
- medel överförs för betalning av skatter och andra avgifter;
- betalningen är relaterad till utländsk ekonomisk verksamhet.
Posten bör inte innehålla fler än 2 bokstäver. Till exempel TP - betalningar för innevarande år, TR - baserat på skattekrav, RS - avbetalningsskatt och andra.
Kod 110 fylls i i sådana fall:
- vid överföring av skatter eller avgifter;
- under överföringen av böter;
- räntebetalning;
- med sanktionsöverföringar.
Exempel på att fylla i ett dokument
Ett korrekt utfört dokument är viktigt när det överlämnas. När du fyller i fälten måste du följa följande rekommendationer:
| Rekvisita 1 | Dokumentets namn |
| 2 | Kodnummer enligt den allryska klassificeraren |
| I tredje | Ange numret på betalningsordern. Varje kod måste skrivas i siffror och på en ny rad |
| I 4:e fältet | Ange datum för dokumentet. Om formuläret är ifyllt på papper, markera då dag, månad och år - i siffror. Om i elektronisk form - enligt bankformatet |
| I den 5:e kolumnen | Ange typ - brådskande, telegrafisk, post eller annat |
| VID 6 | Skriv ner beloppet - rubel skrivs med bokstäver, kopek - i siffror. Förkorta inte ord utan skriv i sin helhet |
| På rad 7 | Betalningsbeloppet skrivs i siffror |
| 8 | Betalarens namn |
| 9 | bankkontonummer |
| 10 | Bankens namn och adress |
| 11 | Bankkod - BIC |
| 12 | Kontonummer för själva kreditinstitutet |
| 13 | Mottagarens banknamn |
| 14 | BIC för mottagaren |
| 15 | bankkontonummer |
| Linje 16 | Ange namnet på företaget som tar emot betalningen. Du kan skriva fulla formen eller förkortat. Om det här egenföretagare skriv sedan in hans personuppgifter. |
| 17 | Bidragsmottagarens bankkonto |
| I kolumn 18 | Ställ in kod 01 |
| 19 fält | Dedikerad till betalningsvillkoren, men det anges inte (enligt de nya reglerna) |
| Vid 20 kodvärde | Lämnas också tomt |
| 21 | Dedikerad till betalningsföreläggande - anges, i enlighet med lagen |
| Vid 22 | UIP-kod krävs. Om betalningen beräknades av mottagaren av pengarna, anges koden; om betalaren beräknade beloppet på egen hand, behöver du inte fylla i fältet |
| rad 23 | "reserv", ej fylld |
| Vid 24 | Det är nödvändigt att ge fullständig information - syftet med betalningen, namnet på produkten (tjänsten), antalet dokument etc. |
| Vid 43 | Behöver skriva ut |
| I detaljer 44 | Underskrift av en auktoriserad representant för organisationen krävs |
| Vid 45 | Banken måste sätta en stämpel, och dess representant - en personlig signatur |
| Fält 60 | TIN för betalaren (om någon) |
| 61 | TIN för mottagaren |
| Vid 62 | Bankanställda är skyldig att ange datumet för mottagandet av beställningen |
| 71 | Bankanställde kommer att ange datumet då medlen debiterades |
| 101 fält | Tillägnad status - 01 (skattebetalare), 02 - skatteagent, 08 - organisation, 14 - skattebetalare som betalar individer |
| 102 | Avsedd för betalarens kontrollpunkt |
| 103 | Mottagarens kontrollpunkt |
| 104 | Betydelsen av budgetklassificeringskoden |
| 105 | OKTMO |
| I 106 ange | Betalningsbaskod - TP (aktuellt år) eller DD (återbetalning av skuld på frivillig basis) |
| På 107 | Ange skatteperiod, tullmyndighets koder eller ange "0" om betalningen är av annan karaktär |
| I 108-fältet | Sätt "0". Ett undantag är återbetalning av skuld, då måste du ange numret på skattekontrollkravet |
| I 109-fältet | Datum är satt när skattedeklarationen undertecknades, som betalas |
| 110 fält | Behöver inte fylla i |
Alltså någon valutatransaktion kommer inte att genomföras utan närvaro av en betalningsorder.
Varje typ av operation har sin egen kod. Det måste anges korrekt. Annars kan det hända att betalningen inte når mottagaren och avsändaren får böter.
Betalningsorder: allt du behöver veta om det
Att göra någon remittering måste du fylla i ett speciellt formulär för kontantlös betalning. Det presenteras i form av ett dokument med korrekt ifyllda uppgifter. Detta dokument kallas betalningsorder eller betalningsorder.
Vad är en betalningsorder?
En betalningsorder (PP) är ett dokument av den etablerade formen, genom vilken ägaren av ett bankkonto instruerar banken att utföra de nödvändiga pengatransaktion från hans konto enligt de givna uppgifterna. Den fylls i oberoende av avsändaren eller, på dennes begäran, av kundens bank och kan utfärdas i två former:
- På A4-papper (fylls i på en dator i specialprogram,V Word-dokument eller PDF-format).
- I elektronisk form (endast i ett speciellt program, inte utmatning på papper).
PP är:
- En gång (för att göra en överföring, varefter de förlorar sin giltighet)
- Regelbundna (för att göra systematiska betalningar, utförda av banken efter en viss tid).
Vilka operationer kan utföras genom en betalningsorder?
- Överföring av pengar till entreprenörer för arbete/varor.
- Överföringar till budget- och icke-budgetfonder på olika nivåer.
- Betalning av lån, påfyllning av inlåning m.m.
- Överföring av pengar för ändamål som godkänts av lagar, kontrakt eller avtal.
- Göra regelbundna betalningar (verktyg, betalning för Internet, mobilkommunikation, etc.).
Hur lång tid tar det att utföra en betalningsorder?
Deadlines anges i civillagen Ryssland. Om överföringen utförs inom samma region eller region kan den maximala handläggningstiden vara upp till två dagar. Om vi talar om en interregional betalning, kan perioden sträcka sig upp till 3-5 dagar. I praktiken behandlas beställningen på dagen för inlämnandet eller inom den första dagen.
Hur många kopior av betalningsuppdrag behöver utfärdas?
Antalet PP bestäms av antalet deltagare i beräkningen. Den ena stannar kvar i avsändarens bank, den andra - med klienten med ett acceptansmärke, resten går till mottagarens bank och motparter.
Banken är skyldig att acceptera PP oavsett om det finns pengar på kundens konto. Om det inte finns tillräckligt med pengar, utförs PP senare, allteftersom medel dyker upp. Om ett kontoövertrasseringsavtal ingås behandlas beställningen omedelbart.
I de fall där det inte finns tillräckligt med pengar och banken inte kan göra en betalning, placeras PP i ett särskilt lager för beställningar som inte har betalats i tid.
PP har en giltighetstid på 10 dagar.
Hur slutförs en betalningsorder?
Alla obligatoriska fält måste fyllas i PP. Fläckar eller korrigeringar är inte möjliga. Obligatoriska fält är fält med uppgifter om avsändare och mottagare.
De viktigaste fälten och funktionerna i deras fyllning:
- Nummer - numrerat med siffror (max 6 tecken från 1 till 999999).
- Datum - lägg i formuläret dag.månad.år (exempel 2015-12-01).
- Typ av betalning - läggs i form av en speciell kod (exempel: brådskande = kod 1).
- Beloppet i ord - skrivs med stor bokstav utan förkortning, kopek - i siffror (exempel: Femton tusen etthundrafyrtiotvå rubel 21 kopek).
- Belopp - sätt i siffror, rubel från kopek separeras med ett "-"-tecken (exempel: 15142-21).
- Betalare - för en juridisk person föreskrivs det fullständiga namnet, adress (exempel: Investor LLC // Ryssland, Zelenograd, Sovetskaya st., 15), och PL - fullständigt namn, registreringsort (exempel: Ivanov Alexander Vladimirovich // Ryssland, Krasnodar, Leningatan 11).
- Betalarens kontonummer är avsändarens kontonummer, bestående av 20 tecken (exempel: 40802810067100010760).
- Betalarens bank - namn och plats anges (exempel: "VTB 24" CJSC, Moskva).
- BIC - bankens identifikationsnummer (exempel: 044525716).
- Kontonummer är numret på korrespondentkontot för den sändande banken i Ryska federationens centralbank, består av 20 tecken (exempel: 30101810100000000716).
- Bidragsmottagarens bank – namnet och platsen för mottagarens bank (exempel: OJSC Sberbank, Moskva).
- BIC för mottagarens bank - föreskrivs enligt BIC-katalogen (exempel: 044525111).
- Mottagarens bankkontonummer - består av 20 siffror (exempel: 30101810600000000886).
- Mottagare - namn på mottagaren för att ta emot överföringen, för juridiska personer - fullständigt namn, för privatpersoner - fullständigt namn
- Mottagarens SC-nr - består av 20 tecken.
- Typ av betalning - ange koden (exempel: PP = 01).
- Betalningsvillkor. - inte fylld.
- Naz.pl. - inte fylld.
- Betalningsorder - nummer från 1 till 5 (i enlighet med den federala lagen) eller ej ifyllda (exempel: 1 - betalning för ersättning för skada på liv / hälsa och underhåll, 2 - löner, 3 - skatter, 4 - eventuella monetära krav, 5 - andra dokument i daterad ordning).
- Kod - vanligtvis 0.
- Res.fält - ej ifyllt.
- Syfte med betalning - syftet med PP föreskrivs med ytterligare information(exempel: betalning för varor enligt faktura nr 123, moms ej reg.)
- TIN - obligatoriskt, 10 siffror - för juridiska personer och 12 tecken - för privatpersoner.
- KPP - registreringskod, består av 9 tecken.
- M.P. - stämplad av avsändaren.
- Signaturer - avsändarens underskrift, som i ett signaturkort eller pass.
- Bankmärken - sigill och märke av en bankanställd.
Underskrift av elektroniska dokument.
Som nämnts ovan, postanvisningar kan tillhandahållas elektroniskt. För att en elektronisk order ska ha rättskraft som liknar en pappersbeställning appliceras en elektronisk signatur på den. Enligt 63-FZ är det likställt med en handskriven.
Elektroniska PP genereras i internetbanker när det till exempel är nödvändigt att göra någon form av betalning och för användarnas bekvämlighet behöver de inte signeras, skrivas ut eller tas till banken för utförande.
Det är viktigt att korrekt fylla i varje fält i betalningsordern under 2019. Dessutom har varje fält i betalningsordern sitt eget villkorliga nummer. I den här artikeln betecknar vi koderna för betalningsorderfälten i tabellen.
Betalningsbank 2019
Betalningsuppdrag klassificeras som bankdokument. Under 2019 bildas betalningar enl enhetlig form 0401060, som ges i bilaga 1 till Bank of Russias förordning nr 2-p daterad 03.10.2002.
Exempel på betalningsorder med fältnummer
Betalningsfälten måste fyllas i på det sätt som godkänts av Bank of Russias förordning nr 383-P daterad 19 juni 2012. Samtidigt fastställs särskilda fyllningsregler för betalningar av skatter, avgifter och andra liknande betalningar. Fälten 101-109 ska fyllas i i enlighet med bestämmelserna i order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n.
Antal betalningsorderfält med avkodning 2019: tabell
| Fältnummer | Fält namn | Rekvisita värde / Hur man fyller |
|---|---|---|
| 1 | Betalningsorder | Namn på bankdokumentation |
| 2 | 0401060 | OKUD blankettnummer |
| 3 | № | Betalningsordernummer. Numret kan vara upp till sex siffror långt. Betalningar numreras fortlöpande. Nedräkningen börjar från och med det nya året |
| 4 | datum | Det datum då betalningsordern utfärdades. Datumformatet är DD.MM.ÅÅÅÅ. Därför måste du ange till exempel 2018-03-26 |
| 5 | Betalnings typ | Fält 5 är inte ifyllt. Undantag - brådskande betalning. Skriv i så fall "bråttom" |
| 6 | Suma i cuirsive | Beloppet i rubel anges i ord med stor bokstav och i kopek - i siffror. Dessutom är orden "rubel" och "penny" inte förkortade. Om beloppet uttrycks i hela rubel kan kopek utelämnas |
| 7 | Belopp | Ange betalningsbeloppet i siffror, dividera rubel och kopek med ett "-"-tecken. Om det inte finns några kopek, sätt tecknet "=" efter numret, men i fält 6 ska kopek inte nämnas |
| 8 | Betalare | Företag anger sitt namn. Entreprenörer anger hela namnet och inom parentes "IP". Sedan anger de adressen till bostadsorten (registrering), före och efter informationen om bostadsorten (registrering) sätter "//" |
| 9 | sch. Nej. | Betalarens kontonummer |
| 10 | Betalarens bank | Namn och plats för betalarens bank |
| 11 | BIC | Bankidentifikationskod (BIC) för betalarens bank |
| 12 | sch. Nej. | Betalarens banks korrespondentkontonummer |
| 13 | betalningsmottagarens bank | Namn och plats för mottagarens bank |
| 14 | BIC | Bankidentifikationskod för mottagarens bank |
| 15 | sch. N | Bidragsmottagarens bankkontonummer |
| 16 | Mottagare | För juridiska personer anger bankerna namnet, för enskilda företagare- fullständigt namn och inom parentes - "IP", för individer som är engagerade i privat verksamhet, - fullständigt namn och typ av verksamhet |
| 17 | sch. N | Betalningsmottagarens kontonummer |
| 18 | Se. op. | Betalningsorderkod - 01 |
| 19 | Betalningsvillkor. | Fyll inte |
| 20 | Naz. kvm | Fyll inte |
| 21 | Ockra. brädor. | Betalningsordern, antagen i artikel 855 i den ryska federationens civillagstiftning. Till exempel, när du betalar skatter och avgifter, sätts siffran 5 i fält 21 |
| 22 | Koda | 0 eller unik betalningsidentifierare (UIN) |
| 23 | Res. fält | Fyll inte |
| 24 | Syftet med betalningen | Fältet förklarar syftet med betalningen. Ange till exempel hela namnet på skatten och den period för vilken den överförs till budgeten |
| 43 | M.P | Skriv ut (om tillgängligt) |
| 44 | Signaturer | Underskrift av en auktoriserad representant för organisationen (till exempel chefen) eller enskild företagare |
| 45 | Bankmärken | Fyll inte |
| 60 | TENN | TIN eller KIO för betalaren |
| 61 | TENN | TIN eller KIO för mottagaren |
| 101 | Betalarstatus | Kod enligt finansdepartementets föreskrift den 12 november 2013 nr 107n. Ange till exempel följande koder i betalningen: 01 - om företaget betalar skatter och avgifter till inspektionen; 02 - om arbetsgivaren betalar personlig inkomstskatt för anställda; 08 - om ett företag eller enskild entreprenör betalar bidrag till FSS; 09 - om den enskilde företagaren betalar skatt, avgifter för sig själv eller anställda till besiktningen |
| 102 | kontrollstation | Företag anger en 9-siffrig kod för anledningen till registrering hos Federal Tax Service, entreprenörer - noll |
| 103 | kontrollstation | Mottagarens kontrollpunkt |
| 104 | KBK | 20-siffrig budgetklassificeringskod. |
| 105 | OKTMO | Kod från den allryska klassificeraren av kommuners territorier |
| 106 | Anledning till betalning | Kod för betalningsunderlag i enlighet med finansdepartementets föreläggande den 12 november 2013 nr 107n. Till exempel: TP - om de betalar löpande betalningar; ZD - om de släcker efterskottet; TR - om pengar överförs på begäran. I betalningen för bidrag till skador sätts 0 |
| 107 | Skattepliktig period | En tiosiffrig kod med åtta tecken och två separerande punkter. De två första bokstäverna anger frekvensen för skattebetalning: MS - månad; KV - fjärdedel; PL - sex månader; Månadens nummer (från 01 till 12), kvartalet (från 01 till 04) eller halvåret (01 eller 02) upptar den fjärde och femte siffran, och den tredje och sjätte - en separeringspunkt. Den årliga betalningen motsvarar 00. Rangordnar från sjunde till tionde - året för vilket skatter, avgifter eller bidrag överförs. Till exempel vid betalning pensionsavgifter för mars 2018, i fält 107 skriv MS.03.2018 |
| 108 | dokumentnummer | För löpande betalningar, sätt 0. Om du betalar på begäran, ange numret på begäran, fyll inte i "#"-tecknet. I betalningen för skador, sätt 0 |
| 109 | Dokumentdatum | För löpande betalningar på skatter och avgifter anger fält 109 datumet för undertecknandet av deklarationen eller beräkningen. Om rapporteringen om den överförda betalningen ännu inte har lämnats, skriv 0 i fält 109 |
| 110 | Utbetalningskod | Vid inbetalningar för skatter och avgifter är fält 110 inte ifyllt. När pengar överförs till medborgarna från budgeten - stipendier, löner till statligt anställda, skrivs kod 1 i fält 110 |